保險業資金辦理專案運用公共及社會福利事業投資管理辦法 第 9 條

白話解讀

根據「保險業資金辦理專案運用公共及社會福利事業投資管理辦法」第9條的規定，保險業辦理專案運用、公共及社會福利事業投資時，需要檢附以下文件並經主管機關核准： 1. 投資計畫及目的，其中包括目的、方式、市場分析、成本分析、長短期投資效益分析、股東或有限合夥事業之合夥人結構及經營團隊。被投資對象若為第三條及第四條所列項目之事業，則需要檢附合格會計師出具的投資案件財務評估意見書及合格律師出具的法律意見書。 2. 辦理資金專案運用、公共及社會福利事業投資之明細及其績效分析，包括各期投資績效分析及說明。 3. 被投資對象之財務報告，但被投資對象設立未滿一年者免附。 4. 被投資對象為依第五條第二項規定之有限合夥事業者，需要檢附有限合夥契約草案摘要。 5. 董事會會議決議或其授權文件。 6. 投資後管理方式及因應措施評估及規劃，若被投資對象為第三條及第四條所列事業且須實施環境影響評估，保險業需另外說明投資後管理方式對環境影響評估事項的處理方式。 7. 被投資對象為第二條第二款者，需要說明籌資規劃及投資決策機制、投資後管理、資訊揭露及利益衝突防範機制。 8. 被投資對象為第三條及第四條所列事業者，需要提供派任董事、監察人名單，以及管理機制、重大事項決定、投資後管理機制的說明。若所有派任董事中一半以上由保險業指派，則需另外檢附具獨立性董事符合法規條件的說明文件。 9. 有關機關審核文件。 10. 其他主管機關指定之資料。 根據最新的「保險業資金辦理專案運用公共及社會福利事業投資管理辦法」，這些文件的檢附及核准程序是必要的，而且如果主管機關在一定期限內未表示反對、要求補件或說明，則視為已核准申請。此外，保險業在投資第三條及第四條所列事業時，如果派任的董事及監察人有異動，需要向主管機關報備。