112年度金簡字第91號｜刑事：洗錢防制法等｜裁判日期：112 年 04 月 10 日

臺灣橋頭地方法院刑事簡易判決 112年度金簡字第91號聲請人臺灣橋頭地方檢察署檢察官被告黃城富上列被告因洗錢防制法等案件，經檢察官聲請以簡易判決處刑（111年度偵字第12103號），本院判決如下：主文黃城富幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑貳月，併科罰金新臺幣貳萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。事實及理由一、黃城富知悉金融機構帳戶為個人信用之表徵，一般人無故取得他人金融帳戶使用之行徑常與財產犯罪之需要密切相關，並可預見率爾將個人金融帳戶資料交付真實姓名年籍不詳之他人，極可能供詐欺集團作為人頭帳戶使用，並用以匯入詐欺贓款後，再將詐欺犯罪所得之贓款領出，以作為掩飾犯罪所得本質及去向之工具，竟仍基於縱有人利用其所提供之金融帳戶作為詐欺取財及洗錢之犯罪工具，亦不違背其本意之幫助詐欺取財及幫助洗錢之不確定故意，於民國110年9月10日前某日，在高雄市區某公園，將其名下中國信託商業銀行帳號000000000000號帳戶（下稱中信帳戶）之存摺、提款卡（含密碼）、網路銀行帳號及密碼（下稱中信帳戶資料）交予詐欺集團成員使用，並依指示設定約定帳戶。嗣該詐欺集團成員於取得中信帳戶資料後，即共同意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財及洗錢之犯意聯絡，於110年7月底某日起，透過通訊軟體LINE向周聖敦佯稱：在盛匯金控網站投資可獲利等語，周聖敦陷於錯誤，委託其友人鍾宇翔於110年9月10日10時30分許，前往臺南市新營區農會臨櫃匯款新臺幣（下同）20萬元至王珏萍名下中國信託商業銀行岡山分行帳號000000000000號帳戶（下稱第一層帳戶），詐欺集團成員旋於同日10時31分許，自第一層帳戶轉帳20萬11元至何信璋臺灣銀行永康分行帳號000000000000號帳戶（下稱第二層帳戶），再於同日10時32分許，自第二層帳戶轉帳51萬6,960元至黃城富中信帳戶，最後於同日11時5分許，自中信帳戶轉帳49萬9,985元至夏和股份有限公司名下玉山商業銀行帳號0000000000000號帳戶（下稱第四層帳戶），製造金流斷點，以掩飾或隱匿犯罪所得之去向。嗣因周聖敦發現受騙，報警處理始循線查獲。二、上揭犯罪事實，業據被告黃城富於偵查中坦承不諱，核與證人即告訴人周聖敦於警詢時證述相符，並有中信銀行帳戶開戶資料及交易明細、告訴人提供之臺南市新營區農會匯款回條、通訊軟體LINE對話紀錄、第一層帳戶、第二層帳戶、第四層帳戶客戶基本資料及交易明細、中國信託商業銀行111 年7月5日中信銀字第111224839212808號函暨掛失紀錄、111年10月31日中信銀字第111224839360648號函暨辦理各項業務申請書在卷可稽，足認被告上開任意性自白與事實相符，應可採信。綜上，本案事證明確，被告犯行洵堪認定，應依法論科。三、論罪科刑 (一)按刑法上之幫助犯，係對於犯罪與正犯有共同之認識，而以幫助之意思，對於正犯資以助力，而未參與實施犯罪之行為者而言（最高法院88年度台上字第1270號判決意旨參照）。刑法關於正犯、幫助犯之區別，係以其主觀之犯意及客觀之犯行為標準，凡以自己犯罪之意思而參與犯罪，無論其所參與者是否犯罪構成要件之行為，皆為正犯，其以幫助他人犯罪之意思而參與犯罪，其所參與者，苟係犯罪構成要件之行為，亦為正犯。如以幫助他人犯罪之意思而參與犯罪，其所參與者又為犯罪構成要件以外之行為，則為從犯（最高法院95年度台上字第3886號判決意旨參照）。又行為人提供金融帳戶金融卡及密碼予不認識之人，固非屬洗錢防制法第2條所稱之洗錢行為，不成立同法第14條第1項一般洗錢罪之正犯；然如提供金融帳戶之行為人主觀上認識該帳戶可能作為收受及提領特定犯罪所得使用，他人提領後即產生遮斷資金流動軌跡以逃避國家追訴、處罰之效果，仍基於幫助之犯意，提供該帳戶之提款卡及密碼，以利洗錢之實行，應論以一般洗錢罪之幫助犯（最高法院108年度台上字第3101號判決意旨參照）。查被告將中信帳戶資料交予真實姓名年籍不詳之人，後詐欺集團成員可藉被告提供之該帳戶作為收受詐欺所得財物之工具，並得利用存摺、提款卡及密碼、網路銀行帳號及密碼將匯入之特定犯罪犯罪所得提出，進而隱匿、掩飾犯罪所得去向，製造金流斷點，遮斷金流以逃避國家機關追訴，然被告僅對他人詐欺取財、洗錢犯行提供助力，尚無證據足以證明被告係以自己實施詐欺取財及洗錢犯罪之意思，或與他人為詐欺取財及洗錢犯罪之犯意聯絡，或有直接參與詐欺取財及洗錢犯罪構成要件行為分擔等情事，是核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之幫助詐欺取財罪，及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第14條第1項之幫助洗錢罪。 (二)被告以一交付中信帳戶資料之行為，幫助詐欺集團詐欺告訴人之財物，並同時觸犯上開幫助詐欺取財罪及幫助洗錢罪，為想像競合犯，依刑法第55條規定，應從一重論以一幫助洗錢罪。 (三)被告係基於幫助之犯意而為一般洗錢罪，參與程度較正犯輕，依刑法第30條第2項規定，按正犯之刑減輕之。另被告就幫助洗錢犯行於偵查中自白（111年度偵字第12103號卷第109頁），亦依洗錢防制法第16條第2項規定減輕之，並依刑法第70條規定遞減之。 (四)爰以行為人之責任為基礎，審酌被告將中信帳戶資料交予不詳之人使用，幫助他人從事詐欺取財與洗錢犯行，不僅侵害告訴人之財產法益，亦因此產生金流斷點，造成執法機關不易查緝詐欺犯罪者，危害社會治安，助長社會犯罪風氣，使告訴人遭騙所匯款項難以追查所在，切斷該特定犯罪所得與正犯間關係，致使其難以向正犯求償，應予非難；惟念被吿犯後坦承犯行，且除本案外，尚無因犯罪經判處罪刑之素行，此有臺灣高等法院被告前案紀錄表在卷可考；又考量其本案僅交付1個帳戶資料，並未因此獲有報酬，及告訴人財產上損失程度，且被吿迄未與告訴人達成和解或調解，亦未賠償其損失等情；兼衡高職肄業，自述在家幫忙經營小吃部月收入5萬元等一切情狀，量處如主文所示之刑，並就罰金部分諭知易服勞役之折算標準。四、沒收部分 (一)按犯洗錢防制法第14條之罪，其所移轉、變更、掩飾、隱匿、收受、取得、持有、使用之財物或財產上利益，沒收之，同法第18條第1項前段固定有明文，而其立法理由係為沒收洗錢行為標的之財物或財產上利益，惟該條文並未規定「不論屬於犯罪行為人與否」均沒收之，自仍以屬於犯罪行為人者為限，始應予以沒收。查被告固有將中信帳戶資料提供詐欺集團成員遂行詐欺取財及洗錢犯行，然無證據證明被告對告訴人匯入中信帳戶內之款項具有事實上之管領權，且卷內亦乏證據證明被告就此獲有報酬，自無從依洗錢防制法第18條第1項前段規定對被告宣告沒收。 (二)又被告交付中信帳戶存摺、提款卡（含密碼）、網路銀行帳號及密碼等資料，雖係供被告犯本案犯罪所用之物，且犯罪時為被告所有，然因該帳戶業經通報為警示帳戶，該等帳戶資料已無再供詐騙使用之可能，且因並未扣案，是應認對該等物品沒收欠缺刑法上重要性，爰依刑法第38條之2第2項規定，不予宣告沒收或追徵。五、依刑事訴訟法第449條第1項前段、第3項、第454條第1項，逕以簡易判決處刑如主文。六、如不服本判決，得自收受送達之翌日起20日內向本院提出上訴狀，上訴於本院第二審合議庭（須附繕本）。本案經檢察官顏郁山聲請以簡易判決處刑。中　　華　　民　　國　　112 　年　　4 　　月　　10　　日橋頭簡易庭法　官李冠儀以上正本證明與原本無異。中　　華　　民　　國　　112 　年　　4 　　月　　10 　日書記官顏宗貝附錄本判決論罪法條：中華民國刑法第30條幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。中華民國刑法第339條意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50 萬元以下罰金。4 以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。洗錢防制法第14條第1項有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。

臺灣橋頭地方法院112年度金簡字第91號

關鍵資訊