臺灣桃園地方法院113年度審金簡字第274號

• 裁判案由: 違反洗錢防制法等
• 案件類型: 刑事
• 審判法院: 臺灣桃園地方法院
• 裁判日期: 113 年 06 月 14 日
• 當事人: 臺灣桃園地方檢察署檢察官、劉淑珍

臺灣桃園地方法院刑事簡易判決
113年度審金簡字第274號
公 訴 人 臺灣桃園地方檢察署檢察官
被 告 劉淑珍

上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（臺灣桃園地方檢察署112年度偵字第51886號）暨移送併辦（臺灣新竹地方檢察署113年度偵緝字第182號），被告自白犯罪，本院認宜以簡易判決處刑，爰不經通常審判程序，逕以簡易判決處刑如下：主 文
劉淑珍幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑參月，併科罰金新臺幣參萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。
事實及理由
一、本件犯罪事實及證據，除證據部分補充「被告劉淑珍於本院準備程序時之自白」外，餘均引用檢察官起訴書及移送併辦意旨書所載（詳如附件一、二）。
二、論罪科刑：
（一）核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項
之幫助詐欺取財罪，及刑法第30條第1項前段、洗錢防制
法第14條第1項之幫助洗錢罪。
（二）被告係以提供1網路帳戶並告知密碼之一個幫助行為衍生
附件各告訴人等受詐失財之結果，更係以一行為觸犯幫助詐欺取財、洗錢等此2罪，悉屬想像競合犯，應依刑法第55條規定從一重以幫助犯洗錢罪處斷。
（三）移送併辦之犯罪事實（即附件二），與起訴書所載之犯罪事實（即附件一），既具有上述想像競合犯之裁判上一罪關係，為起訴效力所及，基於審判不可分原則，本院自應併予審理。
（四）洗錢防制法第16條第2項於民國112年6月14日修正公布，
並於同年0月00日生效施行，修正前該條項規定：「犯前
二條之罪，在偵查或審判中自白者，減輕其刑」；修正後該條項規定：「犯前四條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，減輕其刑」，比較新舊法之結果，修正後規定並無較有利於被告，是依刑法第2條第1項前段規定，應適用修正前洗錢防制法第16條第2項之規定。本件被告以幫助他
人犯罪之意思而參與犯罪構成要件以外之行為，為幫助犯，衡諸其犯罪情節，爰依刑法第30條第2項之規定，按正
犯之刑減輕之；又被告於本院準備程序時自白上開犯行，應依修正前洗錢防制法第16條第2項之規定，減輕其刑，
並依法遞減之。
（五）爰審酌被告曾於107年間將其他銀行帳戶存摺、提款卡交
付與他人，而涉犯幫助詐欺、幫助洗錢罪嫌，此部分業經臺灣新竹地方檢察署檢察官以107年度偵字第11239、12206號為不起訴處分，卻仍不知警惕，又將本案金融帳戶提
供予他人使用，以此方式幫助他人從事詐欺取財之犯行，致使此類犯罪手法層出不窮，並幫助隱匿犯罪所得之去向，造成無辜民眾受騙而受有金錢損失，並擾亂金融交易往來秩序及社會正常交易安全甚鉅，復因被告提供金融帳戶，致使執法人員難以追查正犯之真實身分，造成犯罪偵查追訴的困難性，嚴重危害交易秩序與社會治安，所為實無足取，且該他人取得被告提供之金融帳戶後，持以向告訴人等詐取之金額，侵害財產法益之情節及程度已難謂輕微，惟念及被告犯後坦承犯行之態度，然尚未賠償告訴人等所受損害，兼衡被告素行、智識程度及生活狀況等一切情狀，量處如主文所示之刑，並就罰金部分諭知如易服勞役之折算標準。
三、沒收部分：
（一）按洗錢防制法第18條第1項固規定「犯第14條之罪，其所
移轉、變更、掩飾、隱匿、收受、取得、持有、使用之財物或財產上利益，沒收之；犯第15條之罪，其所收受、持有、使用之財物或財產上利益，亦同。」惟被告既已將本件帳戶交由詐欺集團成員使用，對帳戶內之款項已無事實上之管領權；且被告否認其有獲取任何金錢或利益，復無證據足認被告有因此部分犯行而獲取任何犯罪所得，倘依上開規定諭知被告應就其幫助隱匿之財物宣告沒收，實屬過苛，爰不依上開規定宣告沒收。
（二）至被告交付詐欺集團成員之網路帳戶，雖係供犯罪所用之物，惟未扣案且迄今仍未取回，又該帳戶已遭通報為警示帳戶凍結，且上開物品本身價值低微，單獨存在亦不具刑法上之非難性，欠缺刑法上重要性，是本院認該物品並無沒收或追徵之必要，爰不予宣告沒收或追徵。
據上論斷，應依刑事訴訟法第449條第2項、第3項、第454條第2
項，逕以簡易判決處刑如主文。
中 華 民 國 113 年 6 月 14 日刑事審查庭 法 官 李佳穎
以上正本證明與原本無異。
如不服本判決，應於判決送達後20日內向本院提出上訴狀（應附繕本）。
書記官 趙于萱
中 華 民 國 113 年 6 月 14 日附錄論罪科刑法條
中華民國刑法第339 條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。
前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處7 年以下有期徒刑，併科新臺幣5 百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。

附件一：
臺灣桃園地方檢察署檢察官起訴書
112年度偵字第51886號被　　　告　劉淑珍　女　64歲（民國00年0月00日生）
住○○市○區○○路0段000巷0弄00
號
國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告因詐欺等案件，已經偵查終結，認應提起公訴，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下：
犯罪事實
一、劉淑珍能預見任意提供個人金融機構帳戶予他人使用，可能幫助詐欺犯罪集團詐騙社會大眾匯款至該帳戶，成為所謂「人頭帳戶」而淪為犯罪工具，並使檢警難以追查金錢本質、來源、去向及所在，竟仍基於幫助詐欺取財與洗錢之不確定故意，將其所申辦之兆豐國際商業銀行帳號：000-00000000000號帳戶（下稱本案兆豐帳戶）之網路銀行帳號密碼，於
民國112年3月19日前某時日許，以不詳方式交付予不詳詐欺集團成員，而容任他人使用前揭帳戶遂行詐欺取財犯行。嗣詐欺集團成員於取得被告上開帳戶資料後，即共同意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財之犯意聯絡，於112年3月19日12時13分許，以社交網站臉書、通訊軟體LINE聯繫柯傑綾，佯稱操作平台投資期貨可獲利，致其陷於錯誤，於112年4月7日10時51分許，臨櫃匯款新臺幣（下同）115萬元至李秋梅（涉犯詐欺等案件，業經臺灣新竹地方檢察署檢察官以112
年度偵字第17755號案件提起公訴）所申辦之遠東國際商業
銀行帳號：000-00000000000000號帳戶（下稱本案遠東帳戶）內（入帳時間112年4月7日12時10分許），旋於同日12時11分遭轉匯至本案兆豐帳戶，以此方式掩飾、隱匿詐欺犯罪
所得之本質、來源、去向及所在。嗣柯傑綾發覺有異，報警處理，而查獲上情。
二、案經桃園市政府警察局大園分局報告偵辦。
證據並所犯法條
一、證據清單及待證事實
編號 證據名稱 待證事實 1 被告劉淑珍於偵查中之供述 證明本案兆豐帳戶為被告所有，其聽信他人可投資賺錢，而將網路銀行帳號密碼交付與他人，其知悉政府有宣導不能隨意交付金融帳戶，但因為想賺錢仍交付之事實。 2 被害人柯傑綾於警詢中之供述，其提出之轉帳紀錄、對話紀錄、臺灣新竹地方檢察署檢察官107年度偵字第17755號起訴書 證明告訴人遭本案詐欺集團詐欺，因而匯款115萬元至本案遠東帳戶之事實。 3 本案兆豐帳戶之所有人資訊暨交易明細 證明本案兆豐帳戶為被告所有，有本案遠東帳戶匯入115萬元之事實。 4 臺灣新竹地方檢察署檢察官107年度偵字第11239、12206號不起訴處分書 證明被告前曾因提供金融帳戶而經不起訴，其顯已明知不能隨意交付金融帳戶與他人之事實。
二、核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之
幫助詐欺取財及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第14條
第1項之幫助洗錢等罪嫌。被告以一行為同時觸犯前開數罪
名，為想像競合犯，請依刑法第55條規定從一重之幫助洗錢罪嫌處斷。
三、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。
此　致
臺灣桃園地方法院
中　　華　　民　　國　 113　　年　　2 　　月　　26　　日檢　察　官　邱偉傑
本件證明與原本無異
中　　華　　民　　國　 113　　年　 3 　 月　 23　 日書 記 官 曾之玠
附錄本案所犯法條全文
中華民國刑法第30條
（幫助犯及其處罰）
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以
下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。
前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處 7 年以下有期徒刑，併科新
臺幣 5 百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。附件二：
臺灣新竹地方檢察署檢察官移送併辦意旨書
113年度偵緝字第182號被　　　告　劉淑珍　女　64歲（民國00年0月00日生）
住○○市○區○○路○段000巷0弄00號
國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告因詐欺等案件，業經偵查終結，認應移請貴院併案審理，
茲就犯罪事實、證據並所犯法條及併辦理由分敘如下：
一、犯罪事實：劉淑珍能預見任意提供個人金融機構帳戶予他人使用，可能幫助詐欺犯罪集團詐騙社會大眾匯款至該帳戶，成為所謂「人頭帳戶」而淪為犯罪工具，並使檢警難以追查金錢本質、來源、去向及所在，竟仍基於幫助詐欺取財與幫助洗錢之不確定故意，於民國112年4月初某時，在新竹市南大路租屋處，將其所申辦兆豐國際商業銀行帳號000-00000000000號帳戶（下稱兆豐銀行帳戶）之帳號、網路銀行帳號
密碼，以不詳方式交付予某詐欺集團成員，並獲得新臺幣(
下同)2萬元之報酬，而容任他人使用前揭帳戶遂行詐欺取財及洗錢犯行。嗣該詐欺集團成員共同意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財及洗錢之犯意聯絡，於112年3月16日某時起，假冒網友之身分，使用社交軟體臉書及通訊軟體LINE向楊琇惠佯稱依指示操作網站「澳門銀河娛樂有限公司」下注投資穩賺不賠云云，致楊琇惠陷於錯誤，於112年4月10日9時49
分許，匯款18萬元至李秋梅(涉犯詐欺等案件，業經本署檢察
官以112年度偵字第18720號案件提起公訴)所申辦遠東國際
商業銀行帳號000-00000000000000號帳戶內，再由詐欺集團成員於112年4月10日9時51分許，轉匯42萬500元(含其他不
明款項)至劉淑珍上開兆豐銀行帳戶內。嗣因楊琇惠發覺有異
報警處理，而循線查悉上情。案經楊琇惠訴由臺南市政府警察局歸仁分局報告偵辦。
二、證據清單：
㈠被告劉淑珍於偵查中之自白。
㈡告訴人楊琇惠於警詢中之指訴。
㈢告訴人提供之彰化銀行匯款回條、通訊軟體LINE對話紀錄各1
份。
㈣李秋梅之遠東銀行帳戶客戶基本資料、交易明細各1份。
㈤被告之兆豐銀行帳戶客戶基本資料、交易明細各1份。
三、所犯法條：核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之幫助詐欺取財及刑法第30條第1項前段、違反洗錢防制法第2條第2款而犯同法第14條第1項之幫助洗錢等罪嫌
。被告以一提供帳戶之行為，同時涉犯上開2罪名，為想像競
合犯，請依刑法第55條前段規定，從較重之幫助洗錢罪處斷。另本件未扣案之犯罪所得，請依刑法第38條之1第1項前段、第3項規定予以宣告沒收，並於全部或一部不能沒收或不宜
執行沒收時，追徵其價額。
四、併辦理由：被告前因提供同一兆豐銀行帳戶予詐欺集團使用而涉犯詐欺等罪嫌，業經臺灣桃園地方署檢察官以112年度偵
字第51886號提起公訴，現由臺灣桃園地方法院以113年度審金訴字899號審理中(謙股)，有該案起訴書、全國刑案資料查
註表附卷足憑。本件被告提供上開金融帳戶所涉幫助詐欺取財及幫助洗錢等罪嫌，與前開案件係以一提供金融帳戶之行為
，同時觸犯數罪名及侵害數被害人財產法益之想像競合犯，為
同一案件，為前開起訴效力所及，應移由貴院併案審理。
此　致
臺灣桃園地方法院
中　　華　　民　　國　 113　 年　　 04　　月　　29　日
檢　察　官　黃振倫
本件正本證明與原本無異
中　　華　　民　　國 113 年 05 月 08 日
書 記 官 李孟芳
附錄本案所犯法條全文：
中華民國刑法第30條
（幫助犯及其處罰）
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以
下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。
前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第2條
本法所稱洗錢，指下列行為：
一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴，而移轉或變更特定犯罪所得。
二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有權、處分權或其他權益者。
三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處 7 年以下有期徒刑，併科新
臺幣 5 百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。