金融機構及提供虛擬資產服務之事業或人員防制詐欺犯罪危害應遵循事項辦法第 一 節 存款帳戶

疑似涉及詐欺犯罪之異常存款帳戶或交易之認定基準如下： 一、短期間內頻繁申請開立存款帳戶或設定約定帳號，且無法提出合理說明者。 二、開戶人申請之交易功能與其年齡或背景顯不相當者。 三、開戶人提供之聯絡資料均無法以合理之方式查證者。 四、存款帳戶經金融機構或民眾通知，疑為犯罪行為人使用者。 五、存款帳戶內常有多筆小額轉出入交易，近似測試行為者。 六、短期間內密集使用存款業務機構之電子服務或設備，與開戶人日常交易習慣明顯不符者。 七、存款帳戶久未往來，突有異常交易者。 八、開戶人所留存之聯絡電話與同一存款業務機構內其他警示存款帳戶之開戶人所留存之聯絡電話相同，疑為犯罪行為人使用者。 九、存款帳戶所連結之虛擬帳號，於一定期間內多次被列為警示虛擬帳號者。 十、存款帳戶有銀行防制洗錢注意事項範本所列表徵疑似涉及詐欺犯罪之交易者。 十一、其他經主管機關或存款業務機構認定為疑似涉及詐欺犯罪之異常存款帳戶或交易者。

存款業務機構就疑似涉及詐欺犯罪之異常存款帳戶應加強確認該開戶人身分，並得採取持續審查措施如下： 一、在建立或新增業務往來關係前，取得高階管理人員同意。 二、採取合理措施以瞭解開戶人財富及資金來源。其中資金來源係指產生該資金之實質來源。 三、持續監督業務往來關係。

1. 存款業務機構對疑似涉及詐欺犯罪之異常存款帳戶執行本條例第八條第一項後段之控管措施時，得以電話、電子郵件或其他受照會者接受之方式照會其他存款業務機構，以取得該等疑似涉及詐欺犯罪之異常存款帳戶之相關資訊。
2. 受照會者應依照會者之請求，提供下列照會項目： 一、存款帳戶之戶名及開戶日期。 二、開戶人之年齡、職業類別及開戶或交易目的。 三、存款帳戶之交易是否有異常情形及是否對存款帳戶進行監控。
3. 除前項之照會項目外，受照會者亦得提供照會者為進行本條例第八條第一項後段之控管措施而要求提供之其他必要資訊。
4. 受照會者應於五個營業日內提供照會資訊。但有實際作業困難，且於前開期限內已向照會者說明，並經雙方同意延長提供照會資訊之期限者，不在此限。
5. 本條之受照會者確認照會者身分時之應注意事項或其他照會作業程序，由中華民國銀行商業同業公會全國聯合會訂定，並報主管機關備查。