ข้อบังคับการประปานครหลวง ฉบับที่ 89 ว่าด้วย การรับ - จ่าย การเก็บรักษาเงิน พ.ศ. 2530 (แก้ไขเพิ่มเติมโดยข้อบังคับการประปานครหลวง ฉบับที่ 99 และ 105)

• จำนวนมาตรา: 59

มาตรา อารัมภบท

ข้อบังคับการประปานครหลวง

ข้อบังคับการประปานครหลวง

ฉบับที่ ๘๙

ว่าด้วย การรับ - จ่าย การเก็บรักษาเงิน

พ.ศ. ๒๕๓๐

(แก้ไขเพิ่มเติมโดยข้อบังคับการประปานครหลวง ฉบับที่ ๙๙ และ ๑๐๕)

โดยที่เห็นเป็นการสมควรแก้ไขปรับปรุงวิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการรับ - จ่าย การเก็บ

รักษาเงินของการประปานครหลวง ให้เป็นไปโดยเรียบร้อย รัดกุม และสะดวกเกี่ยวกับการปฏิบัติ

ทางหลักฐานการบัญชี ฉะนั้น อาศัยอำนาจตามความในมาตรา ๒๔ (๑) แห่งพระราชบัญญัติการ

ประปานครหลวง พ.ศ. ๒๕๑๐ ซึ่งแก้ไขเพิ่มเติมโดยพระราชบัญญัติการประปานครหลวง (ฉบับที่

๓) พ.ศ. ๒๕๒๒ และ มาตรา ๔๙ แห่งพระราชบัญญัติการประปานครหลวง พ.ศ. ๒๕๑๐ คณะ

กรรมการการประปานครหลวง จึงวางข้อบังคับไว้ดังต่อไปนี้

มาตรา ข้อ ๑

ข้อ ๑ ข้อบังคับนี้เรียกว่า "ข้อบังคับการประปานครหลวง ฉบับที่ ๘๙ ว่าด้วย

การรับ - จ่าย การเก็บรักษาเงิน พ.ศ. ๒๕๓๐"

มาตรา ข้อ ๒

ข้อ ๒ ให้ยกเลิก

(๑) ข้อบังคับการประปานครหลวง ฉบับที่ ๒๔ ว่าด้วย การรับ - จ่าย การเก็บ

รักษาเงิน พ.ศ. ๒๕๑๗

(๒) ข้อบังคับการประปานครหลวง ฉบับที่ ๓๕ ว่าด้วย การรับ - จ่าย การเก็บ

รักษาเงิน พ.ศ. ๒๕๑๘ (แก้ไขเพิ่มเติม ฉบับที่ ๒๔ ครั้งที่ ๑)

(๓) ข้อบังคับการประปานครหลวง ฉบับที่ ๓๖ ว่าด้วย การรับ - จ่าย การเก็บ

รักษาเงิน พ.ศ. ๒๕๑๘ (แก้ไขเพิ่มเติม ฉบับที่ ๒๔ ครั้งที่ ๒)

(๔) ข้อบังคับการประปานครหลวง ฉบับที่ ๔๕ ว่าด้วย การรับ - จ่าย การเก็บ

รักษาเงิน พ.ศ. ๒๕๑๙ (แก้ไขเพิ่มเติม ฉบับที่ ๒๔ ครั้งที่ ๓)

(๕) ข้อบังคับการประปานครหลวง ฉบับที่ ๕๖ ว่าด้วย การรับ - จ่าย การเก็บ

รักษาเงิน พ.ศ. ๒๕๒๒ (แก้ไขเพิ่มเติม ฉบับที่ ๒๔ ครั้งที่ ๔)

(๖) ข้อบังคับการประปานครหลวง ฉบับที่ ๖๖ ว่าด้วย การรับ - จ่าย การเก็บ

รักษาเงิน พ.ศ. ๒๕๒๓ (แก้ไขเพิ่มเติม ฉบับที่ ๒๔ ครั้งที่ ๕)

(๗) ข้อบังคับการประปานครหลวง ฉบับที่ ๗๖ ว่าด้วย การรับ - จ่าย การเก็บ

รักษาเงิน พ.ศ. ๒๕๒๖ (แก้ไขเพิ่มเติม ฉบับที่ ๒๔ ครั้งที่ ๖)

(๘) ข้อบังคับการประปานครหลวง ฉบับที่ ๘๔ ว่าด้วย การรับ - จ่าย การเก็บ

รักษาเงิน พ.ศ. ๒๕๒๘ (แก้ไขเพิ่มเติม ฉบับที่ ๒๔ ครั้งที่ ๗)

(๙) ข้อบังคับการประปานครหลวง ฉบับที่ ๘๘ ว่าด้วย การรับ - จ่าย การเก็บ

รักษาเงิน พ.ศ. ๒๕๒๘ (แก้ไขเพิ่มเติม ฉบับที่ ๒๔ ครั้งที่ ๘)

ระเบียบหรือคำสั่งใดเกี่ยวกับการรับ - จ่าย การเก็บรักษาเงินของการประปา

นครหลวง ในส่วนที่ขัดแย้งกับข้อบังคับนี้ ให้ใช้ข้อบังคับนี้แทน

มาตรา ข้อ ๓

ข้อ ๓ ข้อบังคับนี้ให้ใช้บังคับตั้งแต่วันที่ ๒๑ ธันวาคม ๒๕๓๐ เป็นต้นไป

มาตรา ข้อ ๔

ข้อ ๔ ให้ผู้ว่าการรักษาการตามข้อบังคับนี้ และให้มีอำนาจวางระเบียบ

เพื่อปฏิบัติให้เป็นไปตามข้อบังคับนี้

มาตรา ข้อ ๕

ข้อ ๕ ในข้อบังคับนี้

"คณะกรรมการ" หมายความว่า คณะกรรมการการประปานครหลวง

"ผู้ว่าการ" หมายความว่า ผู้ว่าการการประปานครหลวง

"พนักงานเก็บเงิน" หมายความว่า พนักงานรายได้ของสำนักงานประปาสาขา

และสำนักงานผู้ใช้น้ำราชการ ซึ่งได้รับมอบหมายให้มีหน้าที่เก็บเงิน

"พนักงานรับเงิน" หมายความว่า พนักงานรายได้ของสำนักงานประปาสาขาและ

สำนักงานผู้ใช้น้ำราชการ หรือพนักงานการเงิน กองการเงิน ฝ่ายการเงิน ซึ่งได้รับมอบหมายให้มี

หน้าที่รับเงิน

"ผู้ตรวจสอบการเก็บเงิน" หมายความว่า พนักงานของส่วนบริหารเงินรับกองการ

เงิน ฝ่ายการเงิน ซึ่งมีหน้าที่ตรวจสอบการเก็บเงินของการประปานครหลวง

"ผู้ตรวจสอบบัญชี" หมายความว่า พนักงานตรวจสอบบัญชีของสำนักตรวจสอบ

ซึ่งได้รับมอบหมายให้มีหน้าที่เป็นผู้ตรวจสอบบัญชีการประปานครหลวง

"ใบเสร็จรับเงินทั่วไป" หมายความว่า แบบใบเสร็จรับเงิน (ฝบง. ๒๓) ซึ่งใช้เป็น

หลักฐานการรับเงินอื่นนอกจากใบเสร็จรับเงินค่าน้ำประปา

"ที่ทำการ" หมายความว่า สำนักงานใหญ่ และสำนักงานของการประปานคร

หลวง ที่ใช้เป็นที่ทำการนอกจากสำนักงานใหญ่

"หน่วยงาน" หมายความว่า หน่วยบังคับบัญชาระดับส่วนขึ้นไป

การรับเงิน

ใบเสร็จรับเงินทั่วไป

มาตรา ข้อ ๖

ข้อ ๖ ใบเสร็จรับเงินทั่วไป ให้ใช้ตามแบบที่ผู้ว่าการกำหนด

มาตรา ข้อ ๗

ข้อ ๗ ให้ผู้ว่าการกำหนดวิธีการเก็บรักษาใบเสร็จรับเงินทั่วไปที่ยังไม่ได้ใช้ไว้ใน

ที่ปลอดภัยอย่าให้สูญหาย และให้จัดทำบัญชีคุมไว้ให้ตรวจสอบได้ พร้อมทั้งควบคุมการเบิกจ่าย

ใบเสร็จรับเงินทั่วไปที่จ่ายให้หน่วยงานอื่น

มาตรา ข้อ ๘

ข้อ ๘ เมื่อหน่วยงานใดมีความจำเป็นที่จะต้องใช้ใบเสร็จรับเงินทั่วไป ให้หัวหน้า

หน่วยงานขอเบิกจากกองการเงิน โดยให้มีหลักฐานการรับ - จ่าย ต่อกัน

ให้กองการเงินพิจารณาจ่ายใบเสร็จรับเงินทั่วไปให้แก่หน่วยงานได้ ตามที่เห็น

สมควร โดยคำนึงถึงปริมาณและความจำเป็น

มาตรา ข้อ ๙

ข้อ ๙ ใบเสร็จรับเงินทั่วไปเล่มใดใช้หมด หรือไม่มีความจำเป็นต้องใช้อีกต่อไป

ให้หน่วยงานนำสำเนาใบเสร็จรับเงินที่ติดกับเล่มใช้แล้ว หรือต้นขั้วใบเสร็จรับเงินที่ไม่มีความจำเป็น

ต้องใช้ เก็บรักษาไว้ในสถานที่ปลอดภัย อย่าให้สูญหาย เป็นระยะเวลาไม่น้อยกว่า ๑๐ ปี เว้นแต่

เห็นสมควรทำลายก่อนกำหนดเวลาดังกล่าว ก็ให้เสนอผู้ว่าการพิจารณาอนุมัติ

มาตรา ข้อ ๑๐

ข้อ ๑๐ ใบเสร็จรับเงินทั่วไปฉบับใดไม่ใช้เพราะเขียนผิด หรือเพราะเหตุอื่นใด

ให้พนักงานรับเงินขีดฆ่ายกเลิก แล้วลงลายมือชื่อกำกับ และให้คงติดไว้ทั้งต้นฉบับและสำเนาใน

เล่มครบทั้งชุด และให้เก็บรักษาไว้เช่นเดียวกับข้อ ๙

ใบเสร็จรับเงินค่าน้ำประปา

มาตรา ข้อ ๑๑

ข้อ ๑๑ ใบเสร็จรับเงินค่าน้ำประปา ให้ใช้ตามแบบที่ผู้ว่าการกำหนด

มาตรา ข้อ ๑๒

ข้อ ๑๒ การเก็บรักษาใบเสร็จรับเงินค่าน้ำประปา ให้หน่วยงานผู้รับผิดชอบ

ถือปฏิบัติเช่นเดียวกับการเก็บรักษาใบเสร็จรับเงินทั่วไปดังกล่าวในหมวด ๑ เล่มที่ ๑ โดยอนุโลม

มาตรา ข้อ ๑๓

ข้อ ๑๓ ใบเสร็จรับเงินค่าน้ำประปาที่กรอกข้อความแล้ว แต่ไม่ใช้เพราะเหตุใด

ก็ตาม ให้จัดทำบัญชีคุมและเก็บรักษาไว้จนกว่าจะทำลาย โดยได้รับอนุมัติจากผู้ว่าการ

มาตรา ข้อ ๑๔

ข้อ ๑๔ ให้รองผู้ว่าการ (บริการ) หรือผู้ที่ได้รับมอบหมายจากรองผู้ว่าการ

(บริการ) เป็นผู้สั่งยกเลิกใบเสร็จรับเงินค่าน้ำประปาที่ขอยกเลิก ตามระเบียบที่การประปานครหลวง

กำหนด

มาตรา ข้อ ๑๕

ข้อ ๑๕ ให้ผู้ว่าการกำหนดวิธีการและผู้รับผิดชอบในการเก็บรักษาใบเสร็จ

รับเงินค่าน้ำประปาที่ยังมิได้รับชำระเงิน

มาตรา ข้อ ๑๖

ข้อ ๑๖ ใบเสร็จรับเงินค่าน้ำประปาตามข้อ ๑๓, ข้อ ๑๔ และข้อ ๑๕ ให้เก็บ

รักษาไว้เพื่อการตรวจสอบความถูกต้องเป็นครั้งคราว โดยผู้ตรวจสอบบัญชี

วิธีการรับเงิน

มาตรา ข้อ ๑๗

ข้อ ๑๗ ให้ผู้ว่าการวางระเบียบเกี่ยวกับการรับเงินทุกประเภทของการประปา

นครหลวง รวมทั้งวางข้อกำหนดในเรื่องดังต่อไปนี้ด้วย

(๑) ข้อกำหนดว่าด้วยการให้พนักงานเก็บเงินนำเงินค่าน้ำประปาส่งที่ทำการ

หรือฝากธนาคารเป็นประจำวัน

(๒) ข้อกำหนดว่าด้วยการปฏิบัติเกี่ยวกับการรับเงินชำระหนี้นอกที่ทำการ

(๓) ข้อกำหนดว่าด้วยที่ทำการที่พนักงานเก็บเงินจะมารับใบเสร็จรับเงินไป

จัดเก็บ และการนำส่งรายได้แต่ละวัน

(๔) ข้อกำหนดว่าด้วยหลักฐานการรับ - จ่ายใบเสร็จรับเงิน ที่ส่งมอบให้พนักงาน

เก็บเงิน จำนวนสำเนา และการส่งสำเนาแก่หน่วยงานที่เกี่ยวข้อง

(๕) ข้อกำหนดว่าด้วยแบบแสดงรายการรับเงินทุกประเภทที่พนักงานรับเงิน

นำส่งเป็นประจำวัน

(๖) ข้อกำหนดเกี่ยวกับรายละเอียดต่าง ๆ เพื่อควบคุมการปฏิบัติงานทางการ

เงิน ระหว่างหน่วยงานที่เกี่ยวข้อง

(๗) ข้อกำหนดว่าด้วยการให้ส่วนจัดเก็บและรับเงิน ตรวจสอบและเร่งรัดติดตาม

ผลการเก็บรายได้ประจำวัน

มาตรา ข้อ ๑๘

ข้อ ๑๘ การรับเงินอื่น ๆ ทุกประเภท ให้พนักงานรับเงินออกใบเสร็จรับเงินทั่วไป

ให้แก่ผู้ชำระเงินทุกครั้งที่ได้รับชำระ โดยให้พนักงานรับเงินลงลายมือชื่อรับเงินร่วมกับหัวหน้าส่วน

จัดเก็บและรับเงิน สำนักงานประปาสาขา หรือหัวหน้าหน่วยงานระดับส่วนที่มีหน้าที่จัดเก็บเงิน แล้ว

แต่กรณี

มาตรา ข้อ ๑๙

ข้อ ๑๙ ให้กองการเงินจัดทำบันทึกการรับเงินประจำวัน พร้อมกับรวบรวม

เอกสารหลักฐานเกี่ยวกับการรับเงินไว้ และจัดทำสรุปรายการรับเงินและโอนเงินประจำเดือน ส่งให้

กองบัญชีทั่วไป ภายใน ๕ วันทำการ ของเดือนถัดไป โดยมีหลักฐานการรับ - ส่ง ต่อกันไว้ด้วย

การควบคุมเงินประจำวัน

มาตรา ข้อ ๒๐

ข้อ ๒๐ ให้ผู้ว่าการวางระเบียบ ว่าด้วยวิธีปฏิบัติเกี่ยวกับเงินสด เงินฝาก

ธนาคาร และการเก็บรักษาเงินคงเหลือประจำวัน

มาตรา ข้อ ๒๑

ข้อ ๒๑ ให้ผู้ตรวจสอบการเก็บเงิน ตรวจสอบรายงานการเก็บเงิน การรับเงิน

และหลักฐานที่เกี่ยวข้อง ภายในวันทำการ แล้วจัดทำรายงานผลการตรวจสอบต่อผู้บังคับบัญชา

โดยรายงานการรับเงิน ภายในวันทำการถัดไป แล้วส่งสำเนารายงานให้หน่วยงานที่รองผู้ว่าการ

(บริการ) กำหนดด้วย

มาตรา ข้อ ๒๒

ข้อ ๒๒ ให้กองการเงินทำรายงานการรับเงินประจำวันเกี่ยวกับการเงินสดและ

เงินฝากธนาคาร เสนอรองผู้ว่าการในสายงาน หรือผู้ว่าการมอบหมาย ภายในวันทำการถัดไป นับ

ตั้งแต่วันที่กองการเงินได้รับรายงานตามข้อ ๒๑

มาตรา ข้อ ๒๓

ข้อ ๒๓ รายงานการตรวจสอบของผู้ตรวจสอบการเก็บเงินตามข้อ ๒๑ ให้เก็บ

รักษาไว้เพื่อการตรวจสอบของผู้ตรวจสอบบัญชี

การนำส่งเงินของหน่วยงาน

มาตรา ข้อ ๒๔

ข้อ ๒๔ เงินรายรับทุกประเภทของหน่วยงานต่าง ๆ ให้นำส่งกองการเงินหาก

หน่วยงานใดมีความจำเป็นไม่สามารถที่จะนำเงินที่ได้รับส่งกองการเงิน ให้หัวหน้าหน่วยงานนำเงิน

เข้าบัญชีเงินฝากของการประปานครหลวงที่ธนาคารพาณิชย์ตามที่รองผู้ว่าการในสายงานหรือผู้ว่า

การมอบหมายกำหนดก็ได้

การนำเงินส่งกองการเงิน หรือเข้าบัญชีเงินฝากที่ธนาคาร ให้นำส่งภายในวันทำ

การที่รับเงินนั้น แต่ถ้ามีความจำเป็นที่จะนำส่งในวันทำการนั้นไม่ทัน ให้เก็บรักษาไว้ตามข้อ ๔๘

โดยอนุโลม และให้นำส่งภายในวันทำการถัดไป ทั้งนี้ ให้นำส่งทั้งหมดโดยไม่หักไว้จ่ายเพื่อการใด ๆ

ทั้งสิ้น

มาตรา ข้อ ๒๕

ข้อ ๒๕ ในกรณีที่นำเงินเข้าบัญชีเงินฝากที่ธนาคารตามข้อ ๒๔ ให้นำส่งใบนำ

ฝากเงินพร้อมเอกสารหลักฐานประกอบการเก็บเงินและรับเงิน ให้กองการเงินภายในวันทำการ

ถัดไป

มาตรา ข้อ ๒๖

ข้อ ๒๖ รองผู้ว่าการ (บริหาร) จะอนุมัติการรับเงินทุกประเภทโดยใช้บริการของ

ธนาคารก็ได้เมื่อเห็นสมควร ทั้งนี้ ให้เป็นไปตามระเบียบที่ผู้ว่าการกำหนด

มาตรา ข้อ ๒๗

ข้อ ๒๗ ให้นำความในหมวด ๓ ส่วนที่ ๒ มาใช้บังคับแก่การนำส่งเงินของหน่วย

งานตามที่กำหนดในส่วนที่ ๕ นี้ด้วยโดยอนุโลม

การจ่ายเงิน

การสั่งจ่ายเงิน

มาตรา ข้อ ๒๘

ข้อ ๒๘ การจ่ายเงิน ให้จ่ายได้เฉพาะเพื่อกิจการและภายในขอบเขตแห่งวัตถุ

ประสงค์ของการประปานครหลวง ภายในวงเงินงบประมาณ

มาตรา ข้อ ๒๙

ข้อ ๒๙ ให้ผู้ว่าการเป็นผู้สั่งจ่ายเงินตามข้อ ๒๘ คราวหนึ่งได้ไม่เกินสองล้าน

บาท ถ้าการจ่ายเงินคราวหนึ่งเกินกว่าสองล้านบาท ให้ขอรับอนุมัติจากคณะกรรมการก่อน

การจ่ายเงินตามสัญญาหรือข้อผูกพันใด ๆ ให้ผู้ว่าการมีอำนาจสั่งจ่ายได้

มาตรา ข้อ ๓๐

ข้อ ๓๐ ผู้ว่าการจะมอบอำนาจเป็นหนังสือให้พนักงานการประปานครหลวงซึ่ง

ดำรงตำแหน่งตั้งแต่ผู้อำนวยการฝ่ายขึ้นไปสั่งจ่ายเงินภายในวงเงินคราวหนึ่งไม่เกินห้าหมื่นบาทก็ได้

สำหรับผู้อำนวยการกอง หรือผู้อำนวยการฝ่ายที่มีหน้าที่เกี่ยวกับการเงินผู้ว่าการ

จะมอบอำนาจเป็นหนังสือให้สั่งจ่ายเงิน ภายในวงเงินไม่เกินห้าแสนบาทก็ได้

การจ่ายเงินตามสัญญาหรือข้อผูกพันใด ๆ ที่ได้รับอนุมัติจากผู้ว่าการ หรือผู้ที่

ผู้ว่าการมอบหมาย ให้ผู้อำนวยการฝ่ายบัญชี หรือผู้อำนวยการฝ่ายการเงิน เบิกจ่ายเงินต่อไปได้

การจ่ายเงินเดือน ค่าจ้าง

มาตรา ข้อ ๓๑

ข้อ ๓๑ เงินเดือน ค่าจ้าง ให้จ่ายตามงบประมาณรายจ่ายประจำปีของการ

ประปานครหลวง เมื่อสิ้นปีงบประมาณใดแล้ว หากงบประมาณรายจ่ายประจำปีใหม่ยังไม่มีผลใช้

บังคับก็ให้เบิกจ่ายตามงบประมาณรายจ่ายปีนั้นไปพลางก่อนก็ได้

มาตรา ข้อ ๓๒

ข้อ ๓๒ ให้กองการเงินมีหน้าที่เบิกและจ่ายเงินเดือน ค่าจ้าง ให้แก่พนักงานและ

ลูกจ้าง ณ ที่ทำการสำนักงานใหญ่ เว้นแต่ที่ทำการใดที่อยู่ห่างไกลจากสำนักงานใหญ่จะให้

พนักงานและลูกจ้างมารับเงิน ณ ที่ทำการสำนักงานใหญ่ไม่สะดวก ผู้ว่าการจะกำหนดให้หัวหน้า

หน่วยงานนั้นรับเงินไปจ่ายก็ได้

การจ่ายเงินเดือน ค่าจ้าง จะจ่ายด้วยการใช้บริการธนาคารตามวิธีการอัน

เหมาะสมที่ผู้ว่าการจะกำหนดก็ได้

มาตรา ข้อ ๓๓

ข้อ ๓๓ การจ่ายเงินเดือนและค่าจ้าง ตามปกติให้จ่ายเดือนละครั้งในวันก่อน

วันทำการสุดท้ายของเดือนหนึ่งวัน ส่วนการจ่ายค่าจ้างของลูกจ้างชั่วคราวให้จ่ายตามระยะเวลาที่

ผู้ว่าการกำหนด

ในกรณีที่เห็นสมควร ผู้ว่าการจะกำหนดวันจ่ายเงินเดือนและค่าจ้างนอกจากที่

กล่าวในวรรคแรกด้วยความเห็นชอบของคณะกรรมการก็ได้

มาตรา ข้อ ๓๔

ข้อ ๓๔ ให้หน่วยงานระดับกองรายงานการเปลี่ยนแปลงเกี่ยวกับเงินเดือน

ค่าจ้างของพนักงานและลูกจ้างในสังกัด ตามแบบที่กำหนด ส่งให้กองบัญชีทั่วไปเพื่อตรวจสอบ

ภายในวันที่ ๑๐ ของเดือน

รายงานต่าง ๆ ในวรรคแรก ให้เป็นไปตามที่ฝ่ายบัญชีกำหนด

ในกรณีที่ไม่มีการเปลี่ยนแปลง ก็ให้ยืนยันให้ทราบเช่นเดียวกัน

มาตรา ข้อ ๓๕

ข้อ ๓๕ การจ่ายเงิน ให้จ่ายแก่ตัวผู้มีสิทธิรับเงิน ในกรณีที่ผู้จ่ายเงินไม่รู้จักตัว

ผู้มีสิทธิรับเงิน ผู้จ่ายเงินจะขอให้บุคคลอื่นรับรอง หรือให้ผู้ขอรับเงินแสดงหลักฐานประกอบการ

พิจารณา เช่น บัตรประจำตัว ก็ได้

มาตรา ข้อ ๓๖

ข้อ ๓๖ ในกรณีที่ผู้รับเงินไม่สามารถรับเงินด้วยตนเองได้ จะมอบฉันทะให้

บุคคลอื่นเป็นผู้รับเงินแทนก็ได้โดยจัดทำใบมอบฉันทะตามแบบที่ฝ่ายบัญชีกำหนด

การจ่ายเงินยืม

มาตรา ข้อ ๓๗

ข้อ ๓๗ การยืมเงินทุกประเภทไปจ่ายในการดำเนินงานของการประปานคร

หลวงให้ผู้ยืมทำใบยืมเงินตามแบบที่ฝ่ายบัญชีกำหนด ๒ ฉบับ พร้อมทั้งแสดงประมาณการ

ค่าใช้จ่ายและเหตุผลความจำเป็นเสนอต่อหัวหน้าหน่วยงานที่สังกัด แล้วให้หัวหน้าหน่วยงาน

เจ้าสังกัดพิจารณาเสนอต่อผู้มีอำนาจสั่งจ่ายเพื่ออนุมัติ

มาตรา ข้อ ๓๘

ข้อ ๓๘ ให้ผู้ว่าการหรือผู้ที่ได้รับมอบอำนาจจากผู้ว่าราชการตามข้อ ๓๐ มี

อำนาจสั่งจ่ายเงินยืมดังกล่าวตามข้อ ๓๗ ได้ภายในวงเงินตามที่กำหนดในข้อ ๒๙ และ ข้อ ๓๐ แต่

ห้ามสั่งจ่ายเงินยืมรายใหม่ประเภทเดียวกัน ถ้าผู้ยืมยังมิได้ส่งใช้เงินยืมหรือใบสำคัญหักล้างเงินยืม

รายเก่าประเภทเดียวกันให้เสร็จสิ้นไปก่อน

มาตรา ข้อ ๓๙

ข้อ ๓๙ ให้กองการเงิน จ่ายเงินยืมตามใบยืมเงินที่ผู้ว่าการหรือผู้ที่ได้รับมอบ

อำนาจจากผู้ว่าการอนุมัติแล้ว และให้เก็บรักษาใบยืมเงินไว้ในที่ปลอดภัยเช่นเดียวกับการเก็บรักษา

ตัวเงิน

มาตรา ข้อ ๔๐

ข้อ ๔๐ เมื่อผู้ยืมเงินได้รับเงินแล้ว ให้รีบส่งใบสำคัญหรือหลักฐานการจ่ายเงิน

พร้อมด้วยเงินเหลือจ่าย (ถ้ามี) หักล้างเงินยืมให้เสร็จสิ้นโดยด่วน อย่างช้าไม่เกิน ๑๕ วัน เว้นแต่

กรณีที่มีความจำเป็นให้ขออนุมัติขยายเวลาต่อผู้มีอำนาจสั่งจ่ายเงินยืมเป็นราย ๆ ไป

มาตรา ข้อ ๔๑

ข้อ ๔๑ เมื่อได้รับคืนเงินยืม หรือใบสำคัญหักล้างเงินยืม ให้กองการเงินปฏิบัติ

ดังนี้

(๑) กรณีรับคืนเป็นเงินสด ให้ผู้รับเงินออกใบเสร็จรับเงินตามที่กำหนดในข้อ ๖

และข้อ ๑๘

(๒) กรณีคืนเป็นใบสำคัญ หรือหลักฐานการจ่าย ให้เจ้าหน้าที่ผู้รับคืนเงินยืม

ตรวจสอบความถูกต้อง และลงลายมือชื่อรับคืนเงินยืมในใบยืมทั้ง ๒ ฉบับ มอบให้ผู้ยืม ๑ ฉบับ

เก็บรักษาไว้เป็นหลักฐานประกอบการลงบัญชี ๑ ฉบับ

มาตรา ข้อ ๔๒

ข้อ ๔๒ ในกรณีที่ปรากฏว่า ผู้ยืมไม่ได้ส่งคืนเงินยืม หรือใบสำคัญหักล้างเงินยืม

ภายในระยะเวลากำหนด ให้กองการเงินเรียกเงิน ทวงถาม หรือหักเงินที่ผู้ยืมจะพึงได้รับหรือดำเนิน

การตามกฎหมาย แล้วแต่กรณีเพื่อให้ได้รับชดใช้ให้เสร็จสิ้นไปโดยด่วน

มาตรา ข้อ ๔๓

ข้อ ๔๓ ให้ฝ่ายบัญชี รายงานให้ผู้ว่าการทราบถึงฐานะเงินยืมค้างชำระในวัน

สิ้นเดือนเป็นประจำทุกเดือน

การจ่ายเงินอื่น ๆ

มาตรา ข้อ ๔๔

ข้อ ๔๔ หน่วยงานใดมีความจำเป็นที่จะต้องเบิกจ่ายเงิน ให้หัวหน้าหน่วยงาน

นั้นจัดทำใบเบิกยื่นต่อฝ่ายบัญชีหรือฝ่ายการเงินพร้อมกับแนบเอกสารประกอบการเบิกจ่ายหรือ

หลักฐานการจ่ายตามที่ฝ่ายบัญชี หรือฝ่ายการเงินกำหนด แล้วแต่กรณี

มาตรา ข้อ ๔๕

ข้อ ๔๕ ให้ฝ่ายบัญชี หรือฝ่ายการเงิน ตรวจสอบใบเบิกเอกสารประกอบการ

เบิกจ่าย และหลักฐานการจ่ายเงินประกอบการขอเบิกเงินให้ถูกต้องตามระเบียบและตามหลักฐาน

การก่อหนี้ผูกพันก่อนที่จะเสนอผู้มีอำนาจสั่งจ่ายเงินต่อไป

มาตรา ข้อ ๔๖

ข้อ ๔๖ ในกรณีที่มีการสั่งจ่ายเงินจากบัญชีเงินฝากของการประปานครหลวง

ให้ผู้อื่น ให้ผู้ว่าการหรือรองผู้ว่าการลงลายมือชื่อร่วมกับผู้อำนวยการฝ่ายการเงินหรือผู้อำนวยการ

กองการเงิน

เว้นแต่การสั่งจ่ายโอนเงินระหว่างบัญชีเงินฝากของการประปานครหลวงให้

พนักงานดังกล่าวในวรรคแรก จำนวน ๒ นาย ลงลายมือชื่อร่วมกันได้

การเก็บรักษาเงิน การนำฝาก

หรือการถอนเงินและโอนเงินจากธนาคาร

การเก็บรักษาเงินของกองการเงิน

มาตรา ข้อ ๔๗

ข้อ ๔๗ เงินรายรับทุกประเภทที่กองการเงินได้รับ ให้นำส่งเข้าบัญชีเงินฝากของ

การประปานครหลวง ที่ธนาคารในวันทำการนั้น ๆ หากมีความจำเป็นไม่สามารถจะนำส่งในวันทำ

การนั้นได้ทัน ให้เก็บรักษาตามข้อ ๔๘ และให้นำส่งในวันทำการถัดไปโดยบันทึกความจำเป็นไว้

มาตรา ข้อ ๔๘

ข้อ ๔๘ การเก็บรักษาเงินให้เก็บไว้ที่ปลอดภัย ในห้องเก็บรักษาเงินโดยเฉพาะ

ของที่สำนักงานใหญ่ ห้ามเก็บรักษาเป็นส่วนตัว

มาตรา ข้อ ๔๙

ข้อ ๔๙ ให้กองการเงินจัดทำรายงานรับ - จ่าย และเงินคงเหลือประจำวันโดย

แสดงเงินคงเหลือที่เก็บรักษาแต่ละชนิดและราคา