資料由法律人 LawPlayer整理提供·กฎหมายไทย / LawPlayer จากสำนักงานคณะกรรมการกฤษฎีกา
ประกาศคณะกรรมการกํากับตลาดทุน
ที่ ทธ. ๒๘/๒๕๖๖
เรื่อง การจัดทําและเก็บรักษาบัญชีทดรองจ่ายทรัพย์สิน
ของตัวแทนซื้อขายสัญญาซื้อขายล่วงหน้าแทนลูกค้า
อาศัยอํานาจตามความในมาตรา ๑๘ และมาตรา ๓๓ วรรคสอง แห่งพระราชบัญญัติสัญญาซื้อขายล่วงหน้า พ.ศ. ๒๕๔๖ คณะกรรมการกํากับตลาดทุนออกประกาศไว้ดังต่อไปนี้
ข้อ ๑ ในประกาศนี้
“ตัวแทนซื้อขายสัญญา” หมายความว่า ผู้ได้รับใบอนุญาตประกอบธุรกิจสัญญาซื้อขายล่วงหน้าประเภทการเป็นตัวแทนซื้อขายสัญญาซื้อขายล่วงหน้า
“บัญชีทดรองจ่าย” หมายความว่า บัญชีทดรองจ่ายทรัพย์สินของตัวแทนซื้อขายสัญญาเพื่อเป็นประกันหรือชําระหนี้ที่เกี่ยวกับหรือเนื่องจากการซื้อขายสัญญาซื้อขายล่วงหน้าแทนลูกค้า
ข้อ ๒ ตัวแทนซื้อขายสัญญาต้องจัดทําบัญชีทดรองจ่าย ณ สิ้นวันทําการสุดท้ายของแต่ละเดือน ภายในวันทําการที่ ๕ ของเดือนถัดไป
ในกรณีที่ตัวแทนซื้อขายสัญญาหยุดหรือถูกระงับการประกอบธุรกิจการเป็นตัวแทนซื้อขายสัญญาในวันใด ให้จัดทําบัญชีทดรองจ่าย ณ สิ้นวันทําการสุดท้ายก่อนวันที่มีการหยุดหรือถูกระงับการประกอบธุรกิจ โดยให้ดําเนินการให้เสร็จสิ้นภายในวันทําการถัดจากวันที่มีการหยุดหรือถูกระงับการประกอบธุรกิจ
บัญชีทดรองจ่ายตามวรรคหนึ่งและวรรคสองต้องจัดให้มีข้อมูลเกี่ยวกับลูกค้าแต่ละราย
อย่างน้อยดังต่อไปนี้
(๑) รายชื่อลูกค้าที่ตัวแทนซื้อขายสัญญาทดรองจ่าย
(๒) วันที่ทดรองจ่าย
(๓) ประเภท จํานวน และมูลค่าของทรัพย์สินที่ทดรองจ่าย
(๔) เหตุที่ต้องทดรองจ่าย
(๕) วันที่แจ้งการทดรองจ่ายต่อลูกค้า
(๖) รายการเกี่ยวกับการรับชําระทรัพย์สินคืนจากลูกค้า
ข้อ ๓ ในกรณีที่ปรากฏข้อเท็จจริงอันเป็นเหตุให้ตัวแทนซื้อขายสัญญาต้องแก้ไขข้อมูลในบัญชีทดรองจ่าย ตัวแทนซื้อขายสัญญาต้องดําเนินการให้แล้วเสร็จโดยไม่ชักช้า และต้องบันทึกเหตุผลประกอบการแก้ไขข้อมูลดังกล่าวด้วย
ข้อ ๔ ตัวแทนซื้อขายสัญญาต้องเก็บรักษาข้อมูลที่เกี่ยวข้องกับการจัดทําและแก้ไขข้อมูลในบัญชีทดรองจ่ายตามข้อ ๒ และข้อ ๓ ไว้ไม่น้อยกว่า ๕ ปีนับจากวันที่ทําธุรกรรมอันเป็นเหตุให้ต้องทดรองจ่ายหรือวันที่แก้ไขข้อมูลดังกล่าว โดยการจัดเก็บข้อมูลดังกล่าวในระยะเวลา ๒ ปีแรกต้องกระทําในลักษณะที่พร้อมให้สํานักงาน ก.ล.ต. เรียกดูหรือตรวจสอบได้ในทันที
ข้อ ๕ ประกาศนี้ให้ใช้บังคับตั้งแต่วันที่ ๑๖ กุมภาพันธ์ พ.ศ. ๒๕๖๗ เป็นต้นไป
ผู้มีอํานาจลงนาม ประกาศ ณ วันที่ ๓๐ ตุลาคม พ.ศ. ๒๕๖๖
(นางพรอนงค์ บุษราตระกูล)
เลขาธิการ
สํานักงานคณะกรรมการกํากับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์
ประธานกรรมการ
คณะกรรมการกํากับตลาดทุน
ประกาศคณะกรรมการกำกับตลาดทุน ที่ ทธ. ๒๘/๒๕๖๖ เรื่อง การจัดทำและเก็บรักษาบัญชีทดรองจ่ายทรัพย์สิน ของตัวแทนซื้อขายสัญญาซื้อขายล่วงหน้าแทนลูกค้า (Office of the Council of State). Retrieved via LawPlayer, https://lawplayer.com/th/act/pythainlp_d00d178edc16395e
ที่มา: ระบบกลางกฎหมาย law.go.th (สำนักงานคณะกรรมการกฤษฎีกา).
Thai official texts excluded from copyright (Copyright Act B.E. 2537 s.7)；開放資料層 CC BY 署名
本頁資料來源：สำนักงานคณะกรรมการกฤษฎีกา (OCS)·整理提供：法律人 LawPlayer· lawplayer.com