資料來源：司法院裁判書系統
臺灣彰化地方法院刑事簡易判決
115年度金簡字第279號
- 公訴人
- 臺灣彰化地方檢察署檢察官
- 被告
- 黃啟荃
上列被告因洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（114年度偵字第25098號、115年度偵字第631號），因被告自白犯罪，本院認宜以簡易判決處刑，爰不經通常審理程序，裁定逕以簡易判決處刑如下：
主文
黃啟荃幫助犯洗錢防制法第十九條第一項後段之洗錢罪，處有期徒刑肆月，併科罰金新臺幣伍萬元，有期徒刑如易科罰金，罰金如易服勞役，均以新臺幣壹仟元折算壹日。
犯罪事實及理由
一、本案犯罪事實及證據，除起訴書附表編號2「匯款時間（交易紀錄）」欄位原均記載「113年9月7日15時59分許(交易紀錄113年9月7日16時4分許)」，均應更正為「113年9月7日16時4分許(交易紀錄113年9月7日15時59分許)」，證據部分補充「被告於本院之自白」外，其餘均引用檢察官起訴書之記載(如附件)。
二、被告以一個提供本案幣託帳戶予詐欺集團使用之幫助行為，侵害告訴人2人之財產法益，同時觸犯幫助詐欺取財罪、幫助洗錢罪，為想像競合犯，應依刑法第55條前段規定，從一重之幫助洗錢罪論處。
三、被告本案所為，係以幫助他人之意思，參與構成要件以外之行為，為幫助犯，爰依刑法第30條第2項規定，按正犯之刑減輕之。又被告固於本院坦承幫助洗錢犯行，惟於偵查中否認犯行，與洗錢防制法第23條第3項前段之減刑規定不符，自無從依上開規定減輕其刑。
四、爰以行為人之責任為基礎，審酌被告提供其本案幣託帳戶供詐欺集團使用，致詐欺集團得利用其帳戶製造繳費條碼供告訴人2匯入款項，再將款項用以購買虛擬貨幣，以達隱匿掩飾不法所得之結果，造成本案告訴人2人損害金額共2萬元，增加偵查犯罪機關事後追查贓款及詐欺集團成員困難，使詐欺集團更加猖獗氾濫，對於社會治安之危害程度非輕；惟念及被告於本院終能坦承犯行之犯後態度，然未與告訴人2人達成調解，亦無適度賠償其等損失；考量被告非實際參與詐欺取財犯行之犯罪情節，並斟酌被告之前科素行，有法院前案紀錄表在卷可查；兼衡被告自述高中肄業之智識程度，在豬肉攤工作，未婚、無子女，現與家人同住，無須扶養家人，家境小康等家庭生活經濟狀況，再參酌告訴人黃永丞對本案量刑之意見（本院卷第39頁），及檢察官起訴書具體求刑尚屬過重等一切情狀，量處如主文所示之刑，並諭知有期徒刑易科罰金、罰金易服勞役之折算標準。
五、沒收說明
㈠被告提供本案幣託帳戶供詐欺集團使用之犯行，卷內並無事證證明該詐欺集團有許以對價或報酬，亦無證據證明被告自上開犯行取得任何利益，依罪疑唯利被告原則，尚難認定被告有因本案犯行而獲得犯罪所得，自無從宣告沒收或追徵。
㈡查告訴人2人透過繳費代碼匯入本案幣託帳戶之款項，固屬洗錢標的，不問屬於犯罪行為人與否，原應予沒收之，然該等款項匯入本案幣託帳戶後，在詐欺集團之控制下，已購入虛擬貨幣，而未據查獲扣案，是被告既為幫助犯，未有支配或處分該財物或財產上利益等行為，若再對其宣告沒收，顯有過苛，爰依刑法第38條之2第2項規定，不予宣告沒收或追徵。
六、依刑事訴訟法第449條第2項、第3項、第454條第2項，逕以簡易判決處刑如主文。
七、如不服本判決，得於本判決送達之日起20日內，具狀向本院提出上訴(須附繕本)，上訴於本院第二審合議庭。
本案經檢察官李秀玲提起公訴，檢察官蕭有宏到庭執行職務。
附表 / 起訴書（原樣呈現）
附錄論罪科刑法條：
《中華民國刑法第30條》
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，
亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
《中華民國刑法第339條》
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之
物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰
金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。
前二項之未遂犯罰之。
《洗錢防制法第19條》
有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併
科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺
幣一億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元
以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
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【附件】
臺灣彰化地方檢察署檢察官起訴書
114年度偵字第25098號
115年度偵字第631號
被 告 黃啟荃
上列被告因詐欺等案件，已經偵查終結，認應提起公訴，茲將犯
罪事實及證據並所犯法條分敘如下：
犯罪事實
一、黃啟荃明知金融帳戶、虛擬貨幣帳戶資料均係供個人使用之
重要理財及交易工具，關係個人財產及信用之表徵，並可預
見提供自己或他人之上開理財資料予陌生人士控制使用，常
與詐欺等財產犯罪密切相關，被犯罪集團利用以作為人頭帳
戶，遂行詐欺犯罪，可能幫助他人遮斷犯罪所得金流軌跡，
藉此逃避國家追訴處罰，竟仍基於縱幫助他人遮斷犯罪所得
去向、他人持其金融帳戶以為詐欺犯罪工具，無違反其本意
之幫助詐欺取財及幫助洗錢之不確定故意，於民國113年9月
2日0時51分前某時許，在不詳處所，將其向幣託科技股份有
限公司申辦之虛擬貨幣平台帳號（下稱本案幣託帳戶）之網
路帳號及密碼，以不詳方式提供予通訊軟體暱稱「阿龍」之
真實姓名年籍不詳之詐欺集團成員使用，容任其所屬之詐欺
集團成員將上開帳戶作為詐欺取財及洗錢之工具。嗣該詐欺
集團成員間取得上開帳戶資料後，即共同意圖為自己不法之
所有，基於詐欺取財及洗錢之犯意聯絡，以如附表所示詐欺
方式，詐騙如附表所示之人，致其陷於錯誤，因而於如附表
所示之匯款時間，購買如附表所示之金額之條碼點數，儲值
至如附表所示之帳戶內，旋遭轉換交易其他虛擬貨幣，以此
方式製造金流斷點，隱匿詐欺犯罪所得去向。
二、案經李昱賢訴由臺南市政府警察局新營分局及黃永丞訴由臺
中市政府警察局烏日分局報告偵辦。
證據並所犯法條
一、證據清單及待證事實：
編號 證據方法 待證事實 1 被告黃啟荃於偵查中之供述 被告否認申辦本案幣託帳戶，辯稱：可能係113年期間網路辦理貸款，資料外傳才會被他人申辦本案幣託帳戶，伊把對話紀錄刪了云云。 2 ⑴證人即告訴人李昱賢於警詢時之指證⑵告訴人李昱賢提供之網路對話紀錄、超商繳費條碼收據截圖 左列之人遭如附表編號1所示情節詐騙後，依指示至超商繳費附表所示金額入本案幣託帳戶之事實。 3 ⑴證人即告訴人黃永丞於警詢時之指證⑵告訴人黃永丞提供之網路對話紀錄、超商繳費條碼收據截圖 左列之人遭如附表編號2所示情節詐騙後，依指示至超商繳費附表所示金額入本案幣託帳戶之事實。 4 本案幣託帳戶註冊基本資料、交易對應之第二段條碼資料、台灣大哥大資料查詢結果 證明如附表所示之人匯款至被告申辦之左列帳戶，款項遭不明詐欺集團成員以交易其他虛擬貨幣方式掩飾、隱匿犯罪所得之事實。
二、被告固以前詞置辯，惟查，被告以提供專屬個人之身分資料
並提供證件照片，登記使用之門號進行註冊等方式申辦本案
幣託帳戶，有帳戶基本資料在卷可稽，若非本人知情且授意
下提供帳戶予他人使用，詐欺集團成員無從資為本件詐欺取
財、洗錢之犯罪工具，被告就本案幣託帳戶如何遭人利用，
推諉係申辦貸款外流，對此一概不知，卻未有何證據資料佐
其說法等情，均有違於常情，被告所辯，實屬無稽，殊難可
採。
三、核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之
幫助詐欺取財及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第19條
第1項後段之幫助隱匿、掩飾特定犯罪所得去向、所在之幫助
洗錢等罪嫌。被告以一提供本案幣託帳戶之行為同時觸犯上
開2罪名，侵害他人之財產法益，為想像競合犯，請依刑法第
55條之規定從一重之幫助洗錢罪處斷。又被告係基於幫助之
犯意而為之，請依刑法第30條第2項規定，按正犯之刑減輕
之。末請審酌被告提供上開帳戶資料供不詳人士使用，使該帳
戶淪為詐欺他人及洗錢之犯罪工具，不僅造成他人受有財產上
損害，亦助成隱匿犯罪所得真正去向，增加司法機關日後查
緝犯罪之困難，危害社會秩序；又矢口否認犯行，且未與被
害人調解或和解等情，請量處被告有期徒刑1年。
四、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。
此 致
臺灣彰化地方法院
中 華 民 國 115 年 3 月 11 日
檢 察 官 李秀玲
本件正本證明與原本無異
中 華 民 國 115 年 3 月 16 日
書 記 官 侯凱倫
所犯法條：
中華民國刑法第30條
（幫助犯及其處罰）
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，
亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之
物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以
下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。
前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第19條
有第 2 條各款所列洗錢行為者，處 3 年以上 10 年以下有期徒
刑，併科新臺幣 1 億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益
未達新臺幣一億元者，處 6 月以上 5 年以下有期徒刑，併科新
臺幣 5 千萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
附表
編號 告訴人 詐欺時間 詐欺方式 匯款時間(交易紀錄) 匯款金額(新臺幣) 匯入帳戶 1 李昱賢 詐欺集團成員於113年9月1日22時許起，佯為網路IG暱稱「zji 1018」、通訊軟體LINE暱稱「張嘉琳」等身分對左列之人誆稱：有意交朋友，可外約見面云云，致左列之人陷於錯誤，如右列情節匯款。 113年9月2日0時51分許(交易紀錄113年9月2日0時46分許) 超商代碼繳費5,000元 黃啟荃之幣託帳戶(對應第二段條碼：00000000000000) 113年9月2日0時51分許(交易紀錄113年9月2日0時46分許) 超商代碼繳費5,000元 黃啟荃之幣託帳戶(對應第二段條碼：00000000000000) 113年9月2日0時51分許(交易紀錄113年9月2日0時45分許) 超商代碼繳費5,000元 黃啟荃之幣託帳戶(對應第二段條碼：00000000000000) 113年9月2日0時51分許(交易紀錄113年9月2日0時45分許) 超商代碼繳費5,000元 黃啟荃之幣託帳戶(對應第二段條碼：00000000000000) 2 黃永丞 詐欺集團成員於113年8月30日某時許起，佯為網路IG暱稱「陳圓圓」、通訊軟體LINE暱稱「圓圓」、「林子龍」等身分對左列之人誆稱：有意交朋友，可外約見面云云，致左列之人陷於錯誤，如右列情節匯款。 113年9月7日15時59分許(交易紀錄113年9月7日16時4分許) 超商代碼繳費5,000元 黃啟荃之幣託帳戶(對應第二段條碼：00000000000000) 113年9月7日15時59分許(交易紀錄113年9月7日16時4分許) 超商代碼繳費5,000元 黃啟荃之幣託帳戶(對應第二段條碼：00000000000000) 113年9月7日15時59分許(交易紀錄113年9月7日16時3分許) 超商代碼繳費5,000元 黃啟荃之幣託帳戶(對應第二段條碼：00000000000000) 113年9月7日15時59分許(交易紀錄113年9月7日16時4分許) 超商代碼繳費5,000元 黃啟荃之幣託帳戶(對應第二段條碼：00000000000000)