臺灣新北地方法院刑事判決

公訴人

臺灣新北地方檢察署檢察官

被告

呂榮志

上列被告因詐欺等案件，經檢察官提起公訴（114年度偵字第41190號），嗣因被告於準備程序為有罪之陳述，本院裁定進行簡式審判程序，判決如下：

主文

事實

呂榮志可預見任意將金融機構帳戶資料提供予他人使用，他人可能利用其帳戶資料遂行詐欺或其他財產犯罪行為，並用於使他人逃避刑事追訴，移轉特定犯罪所得而隱匿去向、所在之洗錢，竟仍不違背其幫助詐欺及幫助洗錢之不確定故意，而於民國114年5月26日前某時許，在不詳地點，將其所申設之玉山商業銀行帳號000-0000000000000號(下稱本案帳戶)之提款卡及密碼，提供與不詳詐欺集團成員使用，容任該不詳詐欺集團成員將本案帳戶作為詐欺取財及掩飾、隱匿財產犯罪所得之工具。嗣該不詳詐欺集團成員取得本案帳戶後，即意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財之犯意，以解除分期付款之詐術使郭芷岑陷於錯誤，並分別於114年5月26日23時26分、同年月日23時29分，匯款新臺幣(下同)5萬7,123元及8萬21元至本案帳戶，旋遭提領一空而製造金流斷點，隱匿去向、所在。

理由

壹、認定事實所憑證據及理由：上揭犯罪事實，業據被告呂榮志於本院審理時坦承不諱，核與證人即告訴人郭芷岑於警詢時之指訴相符，並有本案帳戶之申登人資料與交易明細各1份在卷可稽，足認被告之任意性自白與事實相符，洵堪認定。本案事證明確，被告犯行堪以認定，應依法論科。

貳、論罪科刑：

一、刑法上之幫助犯，係以幫助他人犯罪之意思而參與犯罪，其所參與者為犯罪構成要件以外之行為。被告單純提供本案帳戶供不詳詐欺集團使用，並未參與後續向告訴人施用詐術或親自提領贓款等構成要件行為，應論以幫助犯。核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之幫助詐欺取財罪，及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第19條第1項後段之幫助一般洗錢罪。

二、被告以提供金融帳戶之一行為，同時幫助詐欺集團遂行詐欺取財及洗錢犯行，為一行為觸犯數罪名之想像競合犯，應依刑法第55條前段規定，從一重之幫助一般洗錢罪處斷。

三、被告為幫助犯，其犯罪情節較正犯輕微，爰依刑法第30條第2項規定，幫助犯一般洗錢罪按正犯之刑減輕之，幫助犯詐欺取財罪因屬想像競合之輕罪，爰於量刑時一併審酌。又按犯洗錢防制法第19條至第22條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，如有所得並自動繳交全部所得財物者，減輕其刑，同法第23條第3項前段固有明文，惟被告於偵查中並未自白犯行（見偵卷第35頁反面），迄審理時始自白其所為幫助洗錢犯行，自無上開減刑規定之適用。

四、爰以行為人之責任為基礎，審酌被告輕率提供帳戶予詐欺集團使用，使不法份子得以隱匿真實身分，增加檢警查緝金流之困難，助長詐欺犯罪歪風，造成告訴人財產受損；惟念其犯後坦承犯行，且僅為幫助犯，未直接參與核心犯罪行為，兼衡其犯罪之動機、目的、手段、智識程度、家庭經濟狀況，以及與告訴人調解成立並已支付賠償金7萬元(見本院審金訴字卷第33頁及金訴字卷附之本院公務電話紀錄表)、想像競合輕罪之減刑事由等一切情狀，量處如主文所示之刑，並分別諭知有期徒刑如易科罰金及罰金如易服勞役之折算標準。

五、按緩刑為法院刑罰權之運用，旨在鼓勵自新，祇須合於刑法第74條所定之條件，法院本有自由裁量之職權（最高法院72年台上字第3647號號判決要旨可資參照）。查被告未曾因故意犯罪受有期徒刑以上刑之宣告，有其法院前案紀錄表在卷可憑，其因一時失慮致罹刑典，事後坦承犯行，且如前所述，被告已與告訴人調解，並已給付7萬元予告訴人，告訴人願意宥恕被告本件犯行，請法官斟酌給予被告從輕量刑、自新或緩刑之機會，足認被告確已積極彌補其造成之損害，深具悔意。是本院認被告經此偵審程序，應知所警惕而無再犯之虞，所宣告之刑以暫不執行為適當，爰依刑法第74條第1項第1款規定，併予宣告緩刑2年，以啟自新。

參、不予沒收之說明：

一、被告未因提供本案帳戶而獲取報酬，業據其供述在卷(見偵卷第35頁反面)，卷內亦無證據證明被告因本案犯行獲有犯罪所得，自無從宣告沒收或追徵犯罪所得。

二、告訴人匯入本案帳戶之款項，固屬洗錢之財物，然該等款項業遭詐欺集團正犯提領一空，被告並無實際掌控或支配該等款項之權限。倘對居於從屬、幫助地位之被告宣告沒收全額洗錢財物，顯有過苛之虞，爰依刑法第38條之2第2項過苛條款之規定，不予宣告沒收及追徵。

三、至被告提供之本案帳戶，雖為被告所有供本案犯罪所用之物，然未據扣案，亦非違禁物，且上開帳戶業經銷戶(見偵卷第32頁)，已無法再提供為犯罪使用，顯欠缺刑法上之重要性，爰依刑法第38條之2第2項規定，不予宣告沒收及追徵。

據上論斷，應依刑事訴訟法第273條之1第1項、第299條第1項前段，判決如主文。

本案經檢察官洪榮甫提起公訴，檢察官林涵慧到庭執行職務

附錄本案論罪科刑法條全文：中華民國刑法第30條幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。

幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。

中華民國刑法第339條意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。

以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。

前二項之未遂犯罰之。

洗錢防制法第19條有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣1億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5,000萬元以下罰金。

前項之未遂犯罰之。