證券金融事業管理規則第 5 條

證券金融事業經營下列業務：一、有價證券買賣之融資融券。二、對證券商或其他證券金融事業之轉融通。三、現金增資及承銷認股之融資（以下簡稱認股融資）。四、對證券商辦理承銷之融資（以下簡稱承銷融資）。五、有價證券交割款項之融資。六、有價證券之借貸。七、其他經主管機關核准之有關業務。
證券金融事業辦理前項業務所取得之證券，應送存證券集中保管事業保管。
證券金融事業申請辦理第一項業務，應填具申請書並檢具下列書件，報經主管機關核准：一、董事會議事錄。二、營業計畫書。三、內部控制制度。四、業務操作辦法。五、各項業務應備之契約。