證券投資顧問事業應設置投資研究及財務會計等部門。 本規則所稱業務人員，指為證券投資顧問事業從事下列業務之人員： 一、對證券投資有關事項提供研究分析意見、投資推介建議或出版。 二、從事證券投資分析活動或講授。 三、辦理全權委託投資有關業務之研究分析、投資決策或買賣執行。 四、內部稽核。 五、主辦會計。 六、對證券投資顧問事業之業務，為推廣、招攬或於公司內部協助辦理證券投資顧問業務。 證券投資顧問事業之部門主管、分支機構經理人及業務人員，應為專任；其於執行職務前，應由所屬證券投資顧問事業向同業公會登錄，非經登錄，不得執行業務。 第二項第一款至第三款之業務人員，不得少於五人；業務人員總人數不足十人者，不得少於二分之一。
根據《證券投資顧問事業管理規則》第28條，證券投資顧問事業應設置投資研究及財務會計等部門。該部門的職責包括提供研究分析意見、投資推介建議或出版、從事證券投資分析活動或講授、辦理全權委託投資有關業務之研究分析、投資決策或買賣執行、內部稽核以及主辦會計。此外，業務人員還可以在推廣、招攬或協助公司內部辦理證券投資顧問業務方面提供幫助。在執行職務之前，證券投資顧問事業的部門主管、分支機構經理人和業務人員應該登錄在同業公會，否則不能執行業務。此外，第二項第一款至第三款之業務人員的人數應該不少於五人，且業務人員總人數不足十人的情況下，應不少於人數的一半。
這條尚無立法理由／修法沿革資料。
登入後可與所有讀者共筆，標重點、寫心得，一起把這條讀透。
登入開始共筆原始資料來源：全國法規資料庫、立法院法學系統。AI 加值內容僅供理解輔助，法律效力以原文為準。
以下各句為自含語境之客觀事實描述；引用請以全國法規資料庫為準。