農業金融機構確認客戶身分措施，應包括對客戶身分之持續審查，並依下列規定辦理： 一、農業金融機構應依重要性及風險程度，對現有客戶身分資料進行審查，並於考量前次執行審查之時點及所獲得資料之適足性後，在適當時機對已存在之往來關係進行審查。上開適當時機至少應包括： （一）客戶加開帳戶或新增業務往來關係時。 （二）依據客戶之重要性及風險程度所定之定期審查時點。 （三）得知客戶身分與背景資訊有重大變動時。 二、農業金融機構應對客戶業務關係中之交易進行詳細審視，以確保所進行之交易與客戶及其業務、風險相符，必要時並應瞭解其資金來源。 三、農業金融機構應定期檢視其辨識客戶及實質受益人身分所取得之資訊是否足夠，並確保該等資訊之更新，特別是高風險客戶，農業金融機構應至少每年檢視一次。 四、農業金融機構對客戶身分辨識與驗證程序，得以過去執行與保存資料為依據，無須於客戶每次從事交易時，一再辨識及驗證客戶之身分。但農業金融機構對客戶資訊之真實性或妥適性有所懷疑、發現客戶涉及疑似洗錢或資恐交易、或客戶之交易或帳戶之運作方式出現與該客戶業務特性不符之重大變動時，應依第三條規定對客戶身分再次確認。
根據農業金融機構防制洗錢辦法第5條的規定，農業金融機構在確認客戶身分時，應包括持續審查客戶身分，並根據客戶身分的重要性和風險程度進行審查，並在特定時機對現有客戶進行審查。 根據法規所述的「適當時機」，農業金融機構應在客戶加開帳戶或新增業務往來關係、定期審查時點、得知客戶身分與背景資訊有重大變動時等情況下，對現有客戶進行審查。 在法律解釋的部分，舉例如下：在第一種情況下，農業金融機構需要在客戶加開帳戶或新增業務往來關係時對現有客戶身分進行審查。例如，當一個現有客戶要求加開一個新的存款帳戶或申請新的貸款業務時，農業金融機構就需要進行相應的身分審查。 在第二種情況下，根據客戶的重要性和風險程度所定的定期審查時點，農業金融機構也需要對現有客戶進行審查。例如，對於一個高風險的客戶，農業金融機構應該在每年至少檢視一次其身分，以確保客戶的身分資料是最新的。 根據上述觀察，可得知農業金融機構在執行客戶身分確認時，應根據法條的要求對客戶進行持續審查，並在特定時機對現有客戶的身分進行審查，以確保客戶資訊的真實性和妥適性。
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