臺灣高等法院八十八年度上訴字第二八三六號

臺灣高等法院刑事判決　　　　　　　　　　　　　八十八年度上訴字第二八三六號

上訴人

臺灣臺北地方法院檢察署檢察官

被告

庚○○

上訴人

即被告

子○○

被告

壬○○

被告

癸○○

被告

戊○○

被告

甲○○

右　一　人

選任辯護人　王棟樑

上　訴　人

即　被　告　丙○○

右　一　人

選任辯護人　陳松楷

被　　　告　丑○○

被　　　告　己○○

右　一　人

選任辯護人　王棟樑

被　　　告　丁○○

上　訴　人

即　被　告　乙　○

右　一　人

選任辯護人　楊永成

姚念林

許晏賓

被　　　告　辛○○

右上訴人因被告等違反銀行法等案件，不服臺灣台北地方法院八十八年度訴字第四七

０號，中華民國八十八年四月二十九日、同年五月二十日、同年五月二十七日、同年

六月二十四日第一審判決（起訴案號：臺灣台北地方法院檢察署八十七年度偵字第一

六六四四號）提起上訴，既移送併辦（臺灣台北地方法院檢察署八十八年度偵字第七

０一三號），本院判決如左：

主文

事實

一、緣王治中係設於台北市○○○路○段二八巷一號四樓之鉅福金銀珠寶有限公司（下稱鉅福珠寶公司）、鉅福開發股份有限公司（下稱鉅福開發公司）以及設在台北市○○○路○段三一巷一號六樓之雄鋒銀樓之實際負責人，該鉅福珠寶公司、鉅福開發公司及雄鋒銀樓分別係以其親戚張美玲（張女之夫葉忠義係王治中之妻兄）、張媽成（張美鈴之父）名義登記為負責人，王治中與其兄王治光（由原審審理中）、嫂蕭枝香（亦由原審審理中）均明知非中央銀行或其他指定銀行不得辦理國內外匯兌及買賣外匯等業務，且各該公司係以黃金進口買賣及土地開發、建築房屋為主要營業項目，匯兌並不在其公司登記營業範圍，惟渠等竟自民國七十九年間起，陸續僱用辛○○、胡憲雄（另案審理）、吳渭峰（另案審理）等人為業務員，並基於犯意之聯絡，在前開鉅福珠寶公司、鉅福開發公司及雄鋒銀樓等處所，以匯率較高、手續費低廉及取款迅速為號召，招來不特定之客戶，違法經營國外匯兌（以台灣、香港與大陸間為主）及買賣外匯等業務，彼等匯兌作業方式，除直接接受客戶委託辦理匯兌、買賣外匯，或由與彼等有犯意聯絡之下游通匯業者（庚○○、子○○、壬○○、癸○○、戊○○、甲○○、丙○○、丑○○、己○○、丁○○、乙○、辛○○）向客戶收現，或由客戶依指示將欲匯兌之款項匯入各下游業者設在銀行之帳戶內，再由各下游據點將款項轉至王治中等人以王增添名義及香港人車忍成、黃添亮分別設在台灣省合作金庫長安支庫等銀行帳戶內，各該帳戶再轉帳至蕭枝香設在合作金庫長安支庫之帳戶後，蕭枝香帳戶再轉開臺灣銀行支票存入以何滿南、張光正、魏金木、張媽成等人名義分別設在華南銀行城東分行、第一銀行大同分行、合作金庫中山支庫、台北銀行建成分行