臺灣桃園地方法院刑事簡易判決

    附件）。
二、論罪科刑：
（一）核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項
      之幫助詐欺取財罪，及刑法第30條第1項前段、洗錢防制
      法第14條第1項之幫助洗錢罪。
（二）被告以一行為犯前開二罪，為想像競合犯，應依刑法第55
      條規定從一重以幫助洗錢罪處斷。
（三）被告係基於幫助之犯意而為一般洗錢罪，應依刑法第30條
      第2項規定，按正犯之刑減輕之；另被告於審判中自白洗
      錢犯罪，依洗錢防制法第16條第2項規定，減輕其刑，並
      依刑法第70條遞減之。
（四）爰審酌被告將金融帳戶之提供予他人使用，以此方式幫助
      他人從事詐欺取財之犯行，致使此類犯罪手法層出不窮，
      並幫助隱匿犯罪所得之去向，造成無辜民眾受騙而受有金
      錢損失，並擾亂金融交易往來秩序及社會正常交易安全甚
      鉅，復因被告提供金融帳戶，致使執法人員難以追查正犯
      之真實身分，造成犯罪偵查追訴的困難性，嚴重危害交易
      秩序與社會治安，所為實無足取，且該他人取得被告提供
      之金融帳戶後，持以向被害人詐取之金額，侵害財產法益
      之情節及程度已難謂輕微，惟念及被告犯後終能坦承犯行
      之態度，然尚未賠償被害人所受損害，兼衡被告素行、智
      識程度及生活狀況等一切情狀，量處如主文所示之刑，並
      就罰金部分諭知如易服勞役之折算標準。
三、沒收部分：
（一）按洗錢防制法第18條第1項固規定「犯第14條之罪，其所
      移轉、變更、掩飾、隱匿、收受、取得、持有、使用之財
      物或財產上利益，沒收之；犯第15條之罪，其所收受、持
      有、使用之財物或財產上利益，亦同。」惟被告既已將本
      件帳戶交由詐欺集團成員使用，對帳戶內之款項已無事實
      上之管領權，復無證據足認被告有因此部分犯行而獲取任
      何犯罪所得，倘依上開規定諭知被告應就其幫助隱匿之財
      物宣告沒收，實屬過苛，爰不依上開規定宣告沒收。
（二）被告交付詐欺集團成員之帳戶，雖係供犯罪所用之物，惟
      未扣案且迄今仍未取回，又該帳戶已遭通報為警示帳戶凍
      結，且該物品本身價值低微，單獨存在亦不具刑法上之非
      難性，欠缺刑法上重要性，是本院認該物品並無沒收或追
      徵之必要，爰不予宣告沒收或追徵。
據上論斷，應依刑事訴訟法第449 條第2 項、第3 項、第454 條
第2 項，逕以簡易判決處刑如主文。
中    華    民    國   112    年     6    月    14    日
                        刑事審查庭  法  官  李佳穎
以上正本證明與原本無異。
如不服本判決，應於判決送達後20日內向本院提出上訴狀（應附
繕本）。
                                    書記官  趙于萱
中    華    民    國   112    年     6    月    14    日
附錄論罪科刑法條
中華民國刑法第339 條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之
物交付者，處5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰
金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。
前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處7 年以下有期徒刑，併科新臺
幣5 百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。  
附件：
臺灣桃園地方檢察署檢察官起訴書
                                    112年度偵字第13461號
　　被　　　告　林宥龍　男　28歲（民國00年0月00日生）
　　　　　　　　　　　　住○○市○○區○○○路0段000巷00弄00○0號
　　　　　　　　　　　　居桃園市○○區○○路0段000號
　　　　　　　　　　　　國民身分證統一編號：Z000000000號
上列被告因違反洗錢防制法等案件，已經偵查終結，認應提起公
訴，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下：
　　　　犯罪事實
一、林宥龍依其社會生活經驗，能預見倘任意將金融帳戶存摺、
    提款卡、密碼提供他人，可能幫助詐欺集團作為不法收取款
    項之用，用以匯入詐欺之贓款後，再將詐欺所得之贓款領出
    或轉匯，使偵查犯罪之人員與被害人均難以追查此詐欺犯罪
    所得財物，而掩飾詐欺集團犯罪所得之去向。竟仍不違背其
    本意，基於幫助詐欺取財、幫助洗錢之不確定犯意，提供其
    所申辦之中國信託帳號000-000000000000帳戶之提款卡及密
    碼提供予詐欺集團使用。嗣該詐欺集團成員即共同意圖為自
    己不法之所有，基於詐欺取財、洗錢等犯意聯絡，以解除分
    期付款之詐術，致林建廷陷於錯誤，於民國111年7月20日15
    時7分許匯款新臺幣(下同)20萬元至將來銀行帳號000-00000
    000000000帳戶內，其中20萬元再層轉至被告之中國信託帳
    戶內。上開款項旋即遭該詐欺集團成員提領，而利用上開帳
    戶掩飾詐欺所得之去向。
二、案經林建廷訴由屏東縣政府警察局東港分局報告偵辦。
　　　　證據並所犯法條
一、證據清單及待證事實：
編號 證據名稱 待證事實 1 被告林宥龍偵查中之供述 上開帳戶為被告所申設之事實。 2 告訴人林建廷之指訴及匯款資料 告訴人有匯款至上開帳戶之事實。 3 內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、金融機構聯防機制通報單、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、上開帳戶交易明細資料 同上。 
二、被告以幫助詐欺取財、洗錢等意思，參與詐欺取財及洗錢等
    罪構成要件以外之行為，核其所為係犯刑法第339條第1項之
    詐欺取財、洗錢防制法第14條第1項之一般洗錢等罪嫌，且
    為幫助犯。又被告以一提供帳戶之行為，同時涉犯上開2罪名
    ，為想像競合犯，請依刑法第55條規定，從一重之一般洗錢
    罪處斷。再被告為幫助犯，請審酌依刑法第30條第2項規定
    按正犯之刑減輕之。
三、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。
　　此　致
臺灣桃園地方法院
中　　華　　民　　國　 112　　年　　3 　　月　　31　　日
　　　　　　　　　　　　　　　檢　察　官　郭印山
本件證明與原本無異
中　　華　　民　　國　 112　　年　　4 　　月　　22　　日
　　　　　　　　　　　　　    書 　記　官　楊美蘭
所犯法條：
中華民國刑法第339條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之
物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以
下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。
前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處 7 年以下有期徒刑，併科新
臺幣 5 百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。