本則函釋已經公告不再援用（廢止），內容僅供歷史研究。
資料來源：司法院法令判解系統
「虛擬通貨平台及交易業務事業防制洗錢及打擊資恐辦法」第17條規定之解釋令
要旨
「虛擬通貨平台及交易業務事業防制洗錢及打擊資恐辦法」第17條規定之解釋令
主旨
「虛擬通貨平台及交易業務事業防制洗錢及打擊資恐辦法」第17條規定之解釋令
法規內容
一、「虛擬通貨平台及交易業務事業防制洗錢及打擊資恐辦法」（以下稱本辦法）第十七條第一項所定虛擬通貨平台及交易業務事業（以下稱本事業）洗錢防制法令遵循聲明之文件、資料及方式如下：
（一）首次聲明：
1.聲明時點：
（1）在國內設立登記，於本令生效前已從事本辦法第二條第一項第一款各目活動為業（以下稱虛擬通貨業務）者：應於本令生效後二個月內辦理聲明。
（2）在國內設立登記，於本令生效後擬從事虛擬通貨業務者：應於從事該項業務前辦理聲明。
2.應檢附下列文件及資料向金融監督管理委員會（以下稱本會）辦理聲明：
（1）聲明書（附件 1）。
（2）聲明人資料表（附件 2）。
（3）登記機關證明文件（如公司登記表）。
（4）章程、董監事名冊及股東名冊（無則免送）。
（5）業務章則及業務流程說明。
（6）經會計師複核之防制洗錢及打擊資恐內部控制與稽核制度檢查表，並出具審查意見書（附件 3，本令生效後二個月內辦理聲明者，得於一百十一年七月一日前補附本項文件）。
（二）廢止聲明：本事業應於停止虛擬通貨業務後一個月內辦理廢止聲明（廢止聲明書如附件 4）。
二、本會經行政院指定為本事業之洗錢防制主管機關，並不涉及本事業之產業治理、經營管理、消費者保護等事項。對於完成洗錢防制法令遵循聲明之業者所經營之業務，本會未給予核准或任何形式之認可。
三、本令自即日生效。
編註：1.本筆資料，依據金融監督管理委員會民國 112 年 12 月 21 日金管證券字第 1120385668 號令，自民國 113 年 2 月 1 日廢止。
