所詢證券投資信託基金因換匯、衍生性商品交割實務及主次保管銀行間資金移動等情事致次保管銀行帳戶為透支（overdraft），但全部保管銀行帳戶總餘額為正數，無違反證券投資信託基金管理辦法相關規定一案，復如說明，請查照。

發文機關金融監督管理委員會證券期貨局發文日期 105 年 11 月 29 日

要旨

主旨

法規內容

說明：一、依據本會證券期貨局案陳貴公會 104 年 12 月 10 日中信顧字第 1040700444號函、105 年 9 月 26 日中信顧字第 1050050358 號函、105 年 10 月 13 日及 11 月 14 日電子郵件辦理。

二、按旨揭情事倘係為提升證券投資信託基金之現金管理效率，尚無涉及違反證券投資信託基金管理辦法第 5 條第 2 項及第 10 條第 1 項第 3 款規定。另所產生相關費用係屬證券投資信託事業經營業務所需，無須依證券投資信託事業管理規則第 12 條第 1 項第 5 款規定報經本會核准始得動支。

正本：中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會

事實摘要

以下各句為自含語境之客觀事實描述；引用請以司法院法令判解系統為準。

所詢證券投資信託基金因換匯、衍生性商品交割實務及主次保管銀行間資金移動等情事致次保管銀行帳戶為透支（overdraft），但全部保管銀行帳戶總餘額為正數，無違反證券投資信託基金管理辦法相關規定一案，復如說明，請查照。由金融監督管理委員會證券期貨局於民國 105 年 11 月 29 日發布，要旨：所詢證券投資信託基金因換匯、衍生性商品交割實務及主次保管銀行…，全文可於法律人 LawPlayer 查閱（以司法院法令判解系統為準）。