信託業營運範圍受益權轉讓限制風險揭露及行銷訂約管理辦法 第 24 條

白話解讀

根據信託業營運範圍受益權轉讓限制風險揭露及行銷訂約管理辦法第24條的規定，信託業在辦理特定金錢信託業務或特定有價證券信託業務時，需要明確告知委託人各項利益的收取費率範圍。對於非專業投資人的受託投資對象，年化費率不得超過受託投資總金額的0.5％，且未滿一年的按比例計算實際投資期間。 除非證券投資信託基金管理辦法、證券投資信託事業募集證券投資信託基金處理準則、境外基金管理辦法、期貨信託基金管理辦法或境外結構型商品管理規則有其他規定。同時，信託業在辦理對信託財產具有運用決定權的金錢信託業務或有價證券信託業務時，應將折讓的服務費或手續費作為委託人買賣成本的減少。 例如，如果信託業在辦理特定金錢信託業務時，向委託人收取了一筆費用，根據第2項的規定，他們需要明確告知委託人實際收取的費率以及年化費率。例如，如果受託投資總金額為100萬元，且年化費率為0.5％，則年費為5,000元。如果委託人未滿一年投資，則按照實際投資期間按比例計算。 另外，如果信託業辦理的是對信託財產具有運用決定權的業務，並從交易相對人那裡獲得服務費或手續費折扣，根據第3項的規定，他們應該將這個折扣視為委託人的買賣成本的減少。舉例來說，如果委託人進行一筆交易並支付了1000元的手續費，而信託業提供了100元的折扣，委託人的買賣成本將減少100元。 這些規定的目的是要求信託業在向委託人收取費用時透明和公正，並確保委託人能夠清楚了解他們所支付的費用和其對投資的影響。這樣的規定有助於保護委託人的權益並加強信任關係。