外國發行人募集與發行有價證券處理準則 第 15 條

白話解讀

根據《外國發行人募集與發行有價證券處理準則》第15條，股票發行計畫應載明以下事項： 1. 發行目的。 2. 發行股數、每股發行價格之決定方式及發行總金額。 3. 承銷方式及擬掛牌處所。 4. 以現金增資發行新股者，其募集資金運用計畫及預計可能產生效益。 5. 發行目的如為合併、受讓他公司股份、收購或分割而發行新股者： (一) 受讓的股份或收購的營業或財產的名稱、數量與對象及未來移轉的條件與限制。 (二) 計畫預計執行進度、預計完成日期。 (三) 換股比例之決定方式及合理性。 (四) 預計可能產生效益。 (五) 併購或換股對象為關係企業或關係人者，應列明與關係企業或關係人之關係、選定關係企業或關係人之原因、必要性及對股東權益之影響。 6. 股票的登錄、印製、簽證、發放、帳簿劃撥交付及其在國內買賣之交割交付方式。 7. 募集期間及逾期未募足之處理方式。 8. 其他根據本《處理準則》應記載之事項。 參考資料為《外國發行人募集與發行有價證券處理準則》第15條，該法條規定了股票發行計畫應包含的具體內容。