證券商管理規則 第 53 條

白話解讀

證券商管理規則第53條規定證券商應向主管機關申報經本會核准之投資事項，包括營業項目或重大營運政策變更、證券商或其海外子公司持股比例變動、解散或停止營業、變更機構名稱、與其他金融機構合併、讓與或受讓全部或重要部分之資產或營業、發生重整、清算或破產情事、已發生或可預見之重大虧損案件、重大違規案件或海外地區主管機關撤銷或廢止營業許可、以及其他重大事件。 根據該條第1款規定，證券商在進行以上投資事項之前，應向主管機關檢具相關資料並申報事由。而第2款則規定，對於第一款至第六款的事項，證券商應在事前申報；對於第七款至第九款的事項，證券商應在得知或事實發生之日起三個營業日內申報。 這表示證券商在進行上述投資事項之前，需要向主管機關提前申報，並檢附相關文件和資料。如果發生第七款至第九款規定的重大事件，證券商則需要在得知或事實發生後的三個營業日內申報。 作為示例，假設一家證券商計劃進行重大營運政策變更，應根據該條第1款規定，向主管機關申報並提供相關資料。如果該證券商已發生或可預見之重大虧損案件，根據該條第2款規定，該證券商應在得知或事實發生後的三個營業日內向主管機關申報。