都市更新投資信託基金募集運用及管理辦法 第 11 條

白話解讀

1. 都市更新投資信託基金財產應由都市更新投資信託基金財產評審委員會每三個月評審一次，計算都市更新投資信託基金之淨資產價值並公告之。 根據「都市更新投資信託基金募集運用及管理辦法」第11條第1項，都市更新投資信託基金的財產應由都市更新投資信託基金財產評審委員會每三個月評審一次，計算基金的淨資產價值，並公告此資訊。這表示都市更新投資信託基金的財產價值應該定期進行評審和公告，以確保基金的透明度和投資人權益的保護。 2. 都市更新投資信託公司應每營業日計算都市更新投資信託基金除土地及建築物外之資產總值，並於次一營業日公告都市更新投資信託基金資產組合明細。 根據「都市更新投資信託基金募集運用及管理辦法」第11條第2項，都市更新投資信託公司應每個營業日計算基金除土地和建築物外的資產總值，並在次一個營業日公告基金的資產組合明細。這意味著投資人可以每日得知基金除土地和建築物外的資產總值和持有資產的明細，以提供更準確的資訊給投資人做出投資決策。 3. 都市更新投資信託基金之淨資產價值，應依有關法令及一般公認會計原則，以都市更新投資信託基金總資產價值扣除總負債計算之。 根據「都市更新投資信託基金募集運用及管理辦法」第11條第3項，都市更新投資信託基金的淨資產價值應依據相關法令和一般公認會計原則，以基金的總資產價值扣除總負債來計算。這意味著資產價值的計算應該符合相關法令和會計原則的要求，以確保對基金價值的正確評估。 4. 每受益權單位之淨資產價值，以計算日之都市更新投資信託基金之淨資產價值，除以受益權單位總數計算之。 根據「都市更新投資信託基金募集運用及管理辦法」第11條第4項，每個受益權單位的淨資產價值是根據計算日的都市更新投資信託基金的淨資產價值除以受益權單位的總數來計算的。這表示每個受益權單位的價值是根據基金的淨資產價值分配而定，可以提供投資人對其投資回報的評估依據。 5. 第一項之都市更新投資信託基金財產評審委員會，應訂定都市更新投資信託基金財產評審原則，據以確實執行。 根據「都市更新投資信託基金募集運用及管理辦法」第11條第5項，都市更新投資信託基金財產評審委員會應該制定都市更新投資信託基金財產評審的原則，以確保該項主管機關的評審工作能夠確實執行。這意味著這個評審委員會應該定期制定相關原則來指導評審工作的執行，提高評審的透明度和公信力。