證券投資信託事業募集證券投資信託基金公開說明書應行記載事項準則 第 6 條

白話解讀

根據《證券投資信託事業募集證券投資信託基金公開說明書應行記載事項準則》第6條的解釋，公開說明書的封面應詳細列印以下事項： 1.基金名稱：包括保本型基金的保本比率和類型（保證型或保護型）。 2.基金種類：股票型、債券型、平衡型、保本型、組合型、指數型、指數股票型（ETF）、貨幣市場型、傘型或經金融監督管理委員會核准的其他類型。 3.基本投資方針。 4.基金型態：開放式或封閉式。 5.投資國外地區的基金應標明"投資國外"。 6.以外幣計價的基金應註明該基金的幣別。 7.本次核准發行總面額。 8.本次核准發行受益權單位數。 9.保本型基金中的保證型基金應列明保證機構的名稱。 10.證券投資信託事業的名稱。 11.以下文字應以顯著的方式刊印： - "本基金經金融監督管理委員會核准或同意生效，惟不表示本基金絕無風險。本證券投資信託事業以往之經理績效不保證本基金之最低投資收益；本證券投資信託事業除盡善良管理人之注意義務外，不負責本基金之盈虧，亦不保證最低之收益"。 - 保本型基金的保證型應刊印"本基金經金融監督管理委員會核准或同意生效，惟不表示本基金絕無風險。投資人持有本基金至到期日時，始可享有____％的本金保證。投資人於到期日前買回者或有本基金信託契約第____條第一款至第六款應終止之情事者，不在保證範圍，投資人應承擔整個投資期間之相關費用，並依當時淨值計算買回價格。投資人應了解到期日前本基金之淨值可能因市場因素而波動。投資人在進行交易前，應確定已充分瞭解本基金之風險與特性"等文字。 - 保本型基金的保護型應刊印"本基金無提供保證機構保證之機制，係透過投資工具達成保護本金之功能。本基金經金融監督管理委員會核准或同意生效，惟不表示本基金絕無風險。投資人持有本基金至到期日時，始可享有____％的本金保護。投資人於到期日前買回者或有本基金信託契約第____條應提前終止之情事者，不在保護範圍，投資人應承擔整個投資期間之相關費用，並依當時淨值計算買回價格。投資人應了解到期日前本基金之淨值可能因市場因素而波動，因保護並非保證，投資標的之發行人違約或發生信用風險等因素，將無法達到本金保護之效果，投資人在進行交易前，應確定已充分瞭解本基金之風險與特性"等文字。 - 非投資等級債券基金應以不同顏色顯著字體載明適合的投資人屬性，並刊印"投資人投資非投資等級債券基金不宜占其投資組合過高之比重"，以及"本基金經金融監督管理委員會核准，惟不表示絕無風險。由於非投資等級債券之信用評等未達投資等級或未經信用評等，且對利率變動的敏感度甚高，故本基金可能會因利率上升、市場流動性下降，或債券發行機構違約不支付本金、利息或破產而蒙受虧損。本基金不適合無法承擔相關風險之投資人。基金經理公司以往之經理績效不保證基金之最低投資收益；基金經理公司除盡善良管理人之注意義務外，不負責本基金之盈虧，亦不保證最低之收益，投資人申購前應詳閱基金公開說明書"等文字。 - 環境、社會及治理相關主題基金應刊印"本基金屬環境、社會及治理相關主題基金，永續相關重要發行資訊之揭露請詳見第__頁至第__頁"，並指示投資人到指定的信息申報網站或公司網站上查詢定期評估資訊。 - 有關本基金的投資限制和風險，應刊印"詳見第__頁至第__頁"。 此外，根據參考資料，這些要求和範例（如保本型基金和非投資等級債券基金）在公開說明書的封面上的註明是為了確保投資人對基金的性質、風險和可能的收益有清楚的了解。這些要求和範例也符合保護投資人和遵守相關法規的目的。