證券投資顧問事業設置標準 第 42 條

白話解讀

根據證券投資顧問事業設置標準第42條，如果證券投資顧問事業要設立分支機構，應該準備以下文件向主管機關申請許可： 1. 公司章程 2. 營業計畫書：內容應包括分支機構業務經營原則、內部組織分工、人員招募、場地設備概況以及未來一年的財務狀況預估。 3. 該董事會記錄分支機構設立決議的會議錄。 4. 分支機構內部控制制度。 5. 最近一期經會計師核對的財務報表。如果申請時已經超過一個會計年度開始的六個月，還需要附上上半年度經會計師核對的財務報表。 6. 聲明書，證明申請書和附件中的內容是真實的，沒有虛偽或隱瞞。 舉例來說，如果一家證券投資顧問事業想在台灣設立分支機構，他們需要填寫一份分支機構設立申請書，並附上公司章程、營業計畫書、董事會會議記錄、分支機構內部控制制度、最新的財務報表以及聲明書。這些文件將用於向主管機關申請許可。