信用合作社申報「103年度內部控制制度缺失及異常事項改善情形」，有說明所列應改進事項，請轉知各社員機構注意辦理，請查照。

要旨

主旨

法規內容

說明：一、依據「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」第 23 條規定辦理。

二、103 年度「內部控制制度缺失及異常事項改善情形」於 104 年 5 月底前申報，經彙整申報資料仍有部分信合社有下列應改進之事項，請轉知社員機構嗣後申報時注意辦理，並加強申報資料覆核作業：

（一）本局檢查報告列屬「違反重要法令或內控制度面事項」，或於函文要求提報理事會之檢查意見，未列入申報。

（二）本局檢查報告所提檢查意見，經本會業務局採行導正措施並函請辦理改善者，未續報改善辦理情形，即申報已完成改善。

正 本：中華民國信用合作社聯合社（代表人麥○剛君）副 本：金融監督管理委員會銀行局、臺北市政府、新北市政府、桃園市政府、臺中市政府、高雄市政府、基隆市政府、宜蘭縣政府、新竹市政府、彰化縣政府、嘉義市政府、臺南市政府、花蓮縣政府、澎湖縣政府、金門縣政府