ประกาศธนาคารแห่งประเทศไทย เรื่อง ตราสารที่ให้นับเข้าเป็นเงินกองทุน

• จำนวนมาตรา: 6

มาตรา อารัมภบท

ประกาศธนาคารแห่งประเทศไทย

ประกาศธนาคารแห่งประเทศไทย

เรื่อง ตราสารที่ให้นับเข้าเป็นเงินกองทุน

อาศัยอำนาจตามความในมาตรา ๔ แห่งพระราชบัญญัติการประกอบธุรกิจเงินทุน

ธุรกิจหลักทรัพย์ และธุรกิจเครดิตฟองซิเอร์ พ.ศ. ๒๕๒๒ ซึ่งแก้ไขเพิ่มเติมโดยพระราชบัญญัติ

การประกอบธุรกิจเงินทุน ธุรกิจหลักทรัพย์และธุรกิจเครดิตฟองซิเอร์ (ฉบับที่ ๓) พ.ศ. ๒๕๓๕

ธนาคารแห่งประเทศไทยออกข้อกำหนดเกี่ยวกับชนิด ประเภทและการคำนวณเงินที่บริษัทเงินทุน

ได้รับเนื่องจากการกออกตราสารแสดงสิทธิในหนี้ระยะยาวเกินห้าปีที่มีสิทธิด้อยกว่าเจ้าหนี้สามัญ

เพื่อถือเป็นเงินกองทุน ดังต่อไปนี้

มาตรา ข้อ ๑

ข้อ ๑ ในประกาศนี้

(๑) "เงินกองทุนชั้นที่ ๑" หมายความถึง เงินกองทุนลำดับที่ (๑) (๒) (๓)

และ (๔) ของบทนิยามเงินกองทุน ตามความในมาตรา ๔ แห่งพระราชบัญญัติการประกอบธุรกิจ

เงินทุนธุรกิจหลักทรัพย์ และธุรกิจเครดิตฟองซิเอร์ พ.ศ. ๒๕๒๒ ซึ่งแก้ไขเพิ่มเติมโดยพระราช

บัญญัติการประกอบธุรกิจเงินทุน ธุรกิจหลักทรัพย์ และธุรกิจเครดิตฟองซิเอร์ (ฉบับที่ ๓) พ.ศ.

๒๕๓๕ ทั้งนี้ ให้หักผลขาดทุนที่เกิดขึ้นในทุกงวดการบัญชีออกก่อน และให้หักค่าแห่งกู๊ดวิลล์ตาม

หลักเกณฑ์ วิธีการ และเงื่อนไขที่ธนาคารแห่งประเทศไทยประกาศกำหนด

(๒) "เงินกองทุนชั้นที่ ๒" หมายความถึง เงินกองทุนลำดับที่ (๕) และ (๖)

ของบทนิยามเงินกองทุนตามความในมาตรา ๔ แห่งพระราชบัญญัติฉบับดังกล่าวใน (๑)

มาตรา ข้อ ๒

ข้อ ๒ เงินที่ได้รับจาการออกตราสารแสดงสิทธิในหนี้ระยะยาวเกินห้าปีที่มีสิทธิ

ด้วยกว่าเจ้าหนี้สามัญซึ่งจะถือเป็นเงินกองทุนได้นั้น ต้องเป็นเงินที่บริษัทเงินทุนได้รับเนื่องจากการ

ออกตราสารแสดงสิทธิในหนี้ที่มีลักษณะคล้ายทุน (Hybrid Debt Capital Instruments)

หรือตราสารหนี้ด้อยสิทธิระยะยาว (Subordinated Tem Debt) ทั้งนี้ ตามหลักเกณฑ์ วิธีการ

และเงื่อนไขที่กำหนดไว้ในประกาศนี้

มาตรา ข้อ ๓

ข้อ ๓ ให้บริษัทเงินทุนยื่นคำของต่อธนาคารแห่งประเทศไทยเพื่อขออนุมัตินับ

เงินที่ได้รับเนื่องจากการออกเอกสารดังกล่าวเป็นเงินกองทุนชั้นที่ ๒ และให้นับรวมเป็นเงินกอง

ทุนชั้นที่ ๒ ได้ เมื่อได้รับอนุมัติแล้ว

มาตรา ข้อ ๔

ข้อ ๔ ตราสารแสดงสิทธิในหนี้ที่มีลักษณะคล้ายทุน (Hybrid Debt Capital

Instruments) ต้องเป็นไปตามหลักเกณฑ์ดังนี้

(๑) เป็นตราสารที่ออกโดยไม่มีบุคคลใดค้ำประกัน และไม่มีทรัพย์สินใดจำนำ

หรือจำนองเป็นประกัน

(๒) เป็นตราสารที่ไม่มีการไถ่ถอนก่อนครบกำหนด และไม่มีเงื่อนไขให้สิทธิแก่ผู้

ทรงในการขอไถ่ถอนเว้นแต่ได้รับความเห็นชอบจากธนากคารแห่งประเทศไทย

(๓) สิทธิได้รับชำระหนี้ตามตราสารของผู้ทรงต้องอยู่ในลำดับหลังเจ้าหนี้บริษัท

(๔) บริษัทเงินทุนมีสิทธิเลื่อนกำหนดเวลาในการชำระดอกเบี้ยตามตราสารออก

ไปได้ ในกรณีที่บริษัทเงินทุนนั้นไม่มีกำไรจากการดำเนินงานและไม่จ่ายเงินปันผลสำหรับหุ้น

สามัญ และหุ้นบุริมสิทธิ

ทั้งนี้ ให้ถือเป็นเงินกองทุนชั้นที่ ๒ ได้ตามจำนวนที่บริษัทเงินทุนได้ชำระเต็มมูล

ค่าแล้ว

มาตรา ข้อ ๕

ข้อ ๕ ตราสารหนี้ด้อยสิทธิระยะยาว (Subordinated Tem Debt) ต้องเป็นไป

ตามหลักเกณฑ์ดังนี้

(๑) เป็นตราสารที่ออกโดยไม่มีบุคคลใดค้ำประกัน และไม่มีทรัพย์สินใดจำนำ

หรือจำนองเป็นประกัน

(๒) เป็นตราสารที่ไม่มีการไถ่ถอนก่อนครบกำหนด เว้นแต่ได้รับความเห็นชอบ

จากธนาคารแห่งประเทศไทย

(๓) สิทธิได้รับชำระหนี้ตามตราสารของผู้ทรง ต้องอยู่ในลำดับหลังเจ้าหนี้บริษัท

แต่ในลำดับก่อนเจ้าหนี้ตามตราสารแสดงสิทธิในหนี้ที่มีลักษณะคล้ายทุนตามข้อ ๔

ทั้งนี้ ให้ถือเป็นเงินกองทุนชั้นที่ ๒ ได้ตามจำนวนเงินที่บริษัทเงินทุนได้รับชำระ

แล้ว แต่ต้องไม่เกินร้อยละ ๕๐ ของเงินกองทุนชั้นที่ ๑ ของบริษัทเงินทุนนั้น และในช่วง ๕ ปีสุด

ท้ายก่อนกำหนด บริษัทเงินทุนต้องหักมูลค่าของตราสารหนี้ด้อยสิทธิระยะยาวส่วนที่นับเป็นเงิน

กองทุนชั้นที่ ๒ ออกร้อยละ ๒๐ ต่อปี

มาตรา ข้อ ๖

ข้อ ๖ ประกาศนี้ให้ใช้บังคับตั้งแต่วันที่ ๑ กรกฎาคม ๒๕๓๗ เป็นต้นไป

ประกาศ ณ วันที่ ๒๔ ธันวาคม ๒๕๓๖

วิจิตร สุพินิจ

ผู้ว่าการ

ธนาคารแห่งประเทศไทย

[รก.๒๕๓๖/๒๒๕/๔๕พ/๒๘ ธันวาคม ๒๕๓๖]