採購稽核小組作業規則 第 7 條

稽核小組就採購各階段之稽核監督重點事項如下： 一、招標階段： （一）招標文件。 （二）預算及底價。 （三）廠商資格。 （四）技術規格。 （五）招標方式及決標原則。 （六）評選或審查委員會組成。 二、開標、審標及決標階段： （一）監辦作業。 （二）開標作業。 （三）投標文件審查。 （四）評選作業。 （五）標價偏低之處理。 （六）議價、比價、減價、協商、決標、流標、廢標、檢討流廢標及重行招標之處理。 三、訂約及履約階段： （一）訂約作業。 （二）保險作業。 （三）履約管理。 （四）查驗作業。 （五）契約變更。 （六）違約或發生事故處理。 （七）付款作業。 四、驗收階段： （一）交貨、完工、竣工及初驗作業。 （二）驗收作業。 （三）違約處理。 （四）付款作業。 五、使用階段： （一）使用及維護情形。 （二）使用效益。 （三）實際使用、維護情形及效益與原計畫之差異。 （四）違約或發生事故處理。 六、其他： （一）作業程序、進度、品質、效率及專業程度。 （二）爭議處理。 （三）法規遵守。 （四）其他經主管機關或設立機關指定者。