有下列情形之一，金融機構應確認客戶身分及留存交易紀錄憑證，並應向法務部調查局為疑似洗錢交易之申報： 一、同一帳戶於同一營業日之現金存、提款交易，分別累計達一定金額以上，且該交易與客戶身分、收入顯不相當，或與其營業性質無關者。二、同一客戶於同一櫃檯一次辦理多筆現金存、提款交易，分別累計達一定金額以上，且該交易與客戶身分、收入顯不相當，或與其營業性質無關者。 三、同一客戶於同一櫃檯一次以現金分多筆匯出、或要求開立票據（如本行支票、存放同業支票、匯票）、申購可轉讓定期存單、旅行支票及其他有價證券，其合計金額達一定金額以上，而無法敘明合理用途者。 四、自行政院金融監督管理委員會函轉國際防制洗錢組織所公告防制洗錢與打擊資助恐怖份子有嚴重缺失之國家或地區、及其他未遵循或未充分遵循國際防制洗錢組織建議之國家或地區匯入之交易款項，與客戶身分、收入顯不相當，或與其營業性質無關者。 五、交易最終受益人或交易人為行政院金融監督管理委員會函轉外國政府所提供之恐怖分子或團體；或國際洗錢防制組織認定或追查之恐怖組織；或交易資金疑似或有合理理由懷疑與恐怖活動、恐怖組織或資助恐怖主義有關聯者。 六、其他符合防制洗錢注意事項所列疑似洗錢表徵之交易，經金融機構內部程序規定，認定屬異常交易者。 金融機構對前項以外之其他經認定有疑似洗錢交易情形者（含現金及轉帳交易），不論交易金額多寡，應向法務部調查局為疑似洗錢交易之申報。前二項交易未完成者，金融機構亦應向法務部調查局為疑似洗錢交易之申報。
根据以上法规中的金融機構對達一定金額以上通货交易及疑似洗錢交易申报辦法第7条，金融机构在以下情形中应向法务部调查局申报疑似洗钱交易： 1. 同一帐户在同一营业日进行现金存款或提款交易，累计达到一定金额，并且该交易与客户身份、收入不相符，与其业务性质无关。 例子：同一帐户在同一天内进行多笔交易，分别存入或提取现金，累计金额达到一定数额，并且该账户属于个人账户，该账户的持有人是一位退休人员，但是单日存取款额非常大，与其退休收入明显不符。 2. 同一客户在同一柜台进行多笔现金存取款交易，分别累计达到一定金额，并且该交易与客户身份、收入不相符，与其业务性质无关。 例子：同一客户在同一柜台进行多笔现金存取款交易，累计金额达到一定数额，并且该客户是一家小型企业的老板，但单日存取款金额非常大，与其企业业务性质不相符。 3. 同一客户在同一柜台同时进行多笔现金分散汇款交易，或要求开立票据（如本行支票、存放同业支票、汇票）、购买可转让定期存单、旅行支票及其他有价证券，累计金额达到一定数额，并且无法说明合理用途。 例子：同一客户在同一柜台同时进行多笔现金分散汇款交易，累计金额达到一定数额，并且无法提供合理的用途解释。 4. 自行政院金融监督管理委员会函转国际防制洗钱组织所公告防制洗钱与打击资助恐怖分子有严重缺失的国家或地区、及其他未遵循或未充分遵循国际防制洗钱组织建议的国家或地区汇入的交易款项，与客户身份、收入不相符，与其业务性质无关。 例子：从自行政院金融监督管理委员会函转的外国政府提供的资料中得知，有关恐怖分子或团体的交易最终受益人或交易人，与客户身份、收入不相符，与其业务性质无关。 5. 交易最终受益人或交易人受行政院金融监督管理委员会函转的外国政府所提供的恐怖分子或团体的资料；或国际洗钱防制组织认定或追查的恐怖组织；或交易资金与恐怖活动、恐怖组织或资助恐怖主义有关联的，与客户身份、收入不相符，与其业务性质无关。 例子：交易最终受益人或交易人受到行政院金融监督管理委员会函转的外国政府提供的恐怖分子或团体的资料，与客户身份、收入不相符，与其业务性质无关。 6. 其他符合防制洗钱注意事项中列举的疑似洗钱行为，被金融机构内部程序认定为异常交易。 例子：根据实际情况，金融机构认定某笔交易符合防制洗钱注意事项中列举的疑似洗钱行为，因此需要向法务部调查局申报。 根据以上法规中的规定，金融机构还应当向法务部调查局申报其他经认定有疑似洗钱交易情形的，无论交易金额大小。而如果前两项交易尚未完成，金融机构也应向法务部调查局申报疑似洗钱交易。 以上回答的参考资料是金融机构对达一定金额以上通货交易及疑似洗钱交易申报辦法。
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