證券投資信託及顧問法 第 102 條
快速跳轉
主管機關於審查證券投資信託事業、證券投資顧問事業、基金保管機構及全權委託保管機構所申報之財務、業務報告及其他相關資料，或於檢查其財務、業務狀況時，發現有不符合法令規定之事項，除得予以糾正外，並得依法處罰之。
白話與解析 AI 輔助整理，以原文為準
白話解讀
根據《證券投資信託及顧問法》第102條，主管機關對於審查證券投資信託事業、證券投資顧問事業、基金保管機構及全權委託保管機構所申報之財務、業務報告及其他相關資料，或在檢查其財務、業務狀況時，如發現有不符合法令規定的事項，除了可以予以糾正外，也可以依法對其進行處罰。 根據近年來的相關案例資料，主管機關常對證券投資信託事業、證券投資顧問事業、基金保管機構及全權委託保管機構進行定期或特別的審查與檢查，以確保其財務和業務活動的合法性與規範性。一旦發現不符合法令規定的情形，主管機關會要求相關機構糾正並提供合規的相關資料，此外，根據法律規定，主管機關還具有對違規機構進行相應的處罰權限。而具體的糾正和處罰方式，則根據具體情形，主管機關會依法進行相應的處理與判斷。
立法沿革 1 版
(0930611 制定)
主管機關於審查證券投資信託事業、證券投資顧問事業、基金保管機構及全權委託保管機構所申報之財務、業務報告及其他相關資料，或於檢查其財務、業務狀況時，發現有不符合法令規定之事項，除得予以糾正外，並得依法處罰之。
立法理由參照證券交易法第三十九條、投信管理規則第五十三條及投顧管理規則第三十四條規定，賦予主管機關就審查或檢查時，發現業者有不符合法令規定之情事，得予以糾正之權力。
- 主管機關名詞
- 法令名詞
參照證券交易法第三十九條、投信管理規則第五十三條及投顧管理規則第三十四條規定，賦予主管機關就審查或檢查時，發現業者有不符合法令規定之情事，得予以糾正之權力。
以全國法規資料庫公告為準
登入後可與所有讀者共筆，標重點、寫心得，一起把這條讀透。
登入開始共筆原始資料來源：全國法規資料庫、立法院法學系統。AI 加值內容僅供理解輔助，法律效力以原文為準。