證券投資信託及顧問法 第 77 條

白話解讀

根據《證券投資信託及顧問法》第77條的規定： 1. 證券投資信託事業的負責人、部門主管、分支機構經理人以及基金經理人，包括其本人、配偶、未成年子女以及被他們利用名義進行交易的人，在該投資信託事業決定使用證券投資信託基金從事某公司股票或具有股權性質的衍生性商品交易之起止期間內，不得從事該公司股票或具有股權性質的衍生性商品交易。但如果主管機關另有規定則不在此限。 範例：假設證券投資信託事業A的負責人B及其配偶和未成年子女不得在A決定運用證券投資信託基金從事公司X的股票或具有股權性質的衍生性商品交易期間內進行該標的物的交易。 2. 證券投資信託事業的負責人、部門主管、分支機構經理人、基金經理人及其關係人從事公司股票或具有股權性質的衍生性商品交易時，應按照主管機關的規定向所屬的證券投資信託事業申報交易情況。 範例：假設證券投資信託事業A的負責人B及其關係人從事公司X的股票或具有股權性質的衍生性商品交易時，應向A報告交易情況。 3. 關於前項所提到的關係人的範圍，由主管機關來確定。 範例：主管機關可以制定規定來確定證券投資信託事業的負責人、部門主管、分支機構經理人、基金經理人及其關係人的範圍。