臺灣高等法院暨所屬法院 100 年法律座談會民事類提案 第 63 號

要旨

於更生方案中，房貸連帶保證債權因主債務人仍按期履約而附條件受償時，其條件應如何擬定，始屬適法、公允？假設案例如下：債務人甲之更生方案如下：以 1 個月為 1 期，每期清償新臺幣（下同）1 萬元，共 72 期，共清償 72 萬元，總清償比例為 90.00%（計至小數點以後第 2位，未計入房貸連帶保證債權金額）。 ┌────┬──────┬─────────┬────────┐│無擔保及│債權金額（新│債權比例 │每期受償金額（新││無優先權│臺幣/ 元） │ │臺幣/ 元） ││債權人 │ ├────┬────┤ ││ │ │附條件 │條件成就│ │├────┼──────┼────┼────┼────────┤│乙銀行 │600,000 │75.00% │60.00% │7,500 │├────┼──────┼────┼────┼────────┤│丙銀行 │200,000 │25.00% │20.00% │2,500 │├────┼──────┼────┼────┼────────┤│丁銀行 │1,200,000 │不計入 │ │附條件受償 ││ ├──────┼────┼────┼────────┤│ │實際不足額 │ │20.00% │ ││ │200,000 │ │ │ │├────┼──────┼────┼────┼────────┤│總合 │800,000 │100.00% │100.00% │10,000 ││ │未計入房貸連│ │ │ ││ │帶保證債權 │ │ │ │└────┴──────┴────┴────┴────────┘丁銀行為房貸連帶保證債權人，於更生方案認可時，主債務人即借款人Ａ仍按期清償其房貸債務。嗣於更生方案履行期間，因Ａ逾期未清償房貸債務，丁銀行依銀行法第 12 條之 1 第 3 項本文規定向Ａ求償後仍有不足，其實際不足受償額為 20 萬元。丁銀行於第 53 期向甲請求加入更生方案受清償（按：本法律問題之前提係房貸連帶保證債權人須就該連帶保證債權已屆清償期而未受清償，且其已依銀行法第 12 條之 1 第 3 項本文規定，向借款人求償而仍有不足時，始得加入更生方案受清償，有 97 年第 4 期民事業務研究會第 20 號、98 年第 1 期民事業務研究會第 13 號司法院民事廳消費者債務清理條例法律問題研審小組意見可資參照，先予敘明）。

法律問題

於更生方案中，房貸連帶保證債權因主債務人仍按期履約而附條件受償時，其條件應如何擬定，始屬適法、公允？假設案例如下：債務人甲之更生方案如下：以 1 個月為 1 期，每期清償新臺幣（下同）1 萬元，共 72 期，共清償 72 萬元，總清償比例為 90.00%（計至小數點以後第 2位，未計入房貸連帶保證債權金額）。 ┌────┬──────┬─────────┬────────┐│無擔保及│債權金額（新│債權比例 │每期受償金額（新││無優先權│臺幣/ 元） │ │臺幣/ 元） ││債權人 │ ├────┬────┤ ││ │ │附條件 │條件成就│ │├────┼──────┼────┼────┼────────┤│乙銀行 │600,000 │75.00% │60.00% │7,500 │├────┼──────┼────┼────┼────────┤│丙銀行 │200,000 │25.00% │20.00% │2,500 │├────┼──────┼────┼────┼────────┤│丁銀行 │1,200,000 │不計入 │ │附條件受償 ││ ├──────┼────┼────┼────────┤│ │實際不足額 │ │20.00% │ ││ │200,000 │ │ │ │├────┼──────┼────┼────┼────────┤│總合 │800,000 │100.00% │100.00% │10,000 ││ │未計入房貸連│ │ │ ││ │帶保證債權 │ │ │ │└────┴──────┴────┴────┴────────┘丁銀行為房貸連帶保證債權人，於更生方案認可時，主債務人即借款人Ａ仍按期清償其房貸債務。嗣於更生方案履行期間，因Ａ逾期未清償房貸債務，丁銀行依銀行法第 12 條之 1 第 3 項本文規定向Ａ求償後仍有不足，其實際不足受償額為 20 萬元。丁銀行於第 53 期向甲請求加入更生方案受清償（按：本法律問題之前提係房貸連帶保證債權人須就該連帶保證債權已屆清償期而未受清償，且其已依銀行法第 12 條之 1 第 3 項本文規定，向借款人求償而仍有不足時，始得加入更生方案受清償，有 97 年第 4 期民事業務研究會第 20 號、98 年第 1 期民事業務研究會第 13 號司法院民事廳消費者債務清理條例法律問題研審小組意見可資參照，先予敘明）。

討論意見

甲說：其條件應為「債權人丁銀行之房貸連帶保證債權，自該房貸之借款人Ａ於更生方案履行期間有債務不履行之情事，且丁銀行已依銀行法第 12 條之 1 第 3 項本文規定，向借款人Ａ求償後仍有不足額時起，以更生方案履行期間為限，始以該求償後之實際不足額加入更生方案受清償，並與其他無擔保及無優先權債權人依本院Ｏ年Ｏ月Ｏ日公告之債權表所示之債權金額，按比例計算受償金額。」㈠依銀行法第 12 條之 1 第 3 項本文規定，債權人應以其「實際不足額」加入更生方案受清償（97 年第 4 期民事業務研究會第 20 號、98 年第 1 期民事業務研究會第 13 號司法院民事廳消費者債務清理條例法律問題研審小組意見參照）。 ㈡倘丁銀行於條件成就時起，其受償期間以 8 年計算，將致本件更生方案履行期間逾消費者債務清理條例第 53 條第 2 項第 3款所定法定最長清償期間 8 年，而有違法之虞，故其受償應以更生方案履行期間為限。 ㈢故乙、丙、丁銀行之受償金額及比例如下： ┌─────────┬────┬────┬──────────┐│債權人 │乙銀行 │丙銀行 │丁銀行 │├─────────┼────┼────┼──────────┤│債權金額 │600,000 │200,000 │200,000 │├─────────┼────┼────┼──────────┤│債權比例 │60.00% │20.00% │20.00% │├────┬────┼────┼────┼──────────┤│第 │每期受償│7,500 │2,500 │0 ││1-52 期│金額 │ │ │ ││ ├────┼────┼────┼──────────┤│ │合計 │390,000 │130,000 │0 │├────┼────┼────┼────┼──────────┤│第 │每期受償│6,000 │2,000 │2,000 ││53-72 │金額 │ │ │ ││期 ├────┼────┼────┼──────────┤│ │合　計 │120,000 │40,000 │40,000 │├────┴────┼────┼────┼────┬─────┤│總受償金額 │ │ │僅計債務│加計借款人││ │ │ │人之清償│之清償金額││ │ │ │額 │1,000,000 ││ │ │ ├────┼─────┤│ │510,000 │170,000 │40,000 │1,040,000 │├─────────┼────┼────┼────┼─────┤│總受償比例（總受償│85.00% │85.00% │20.00% │86.67% ││金額／債權金額） │ │ │ │（1040000/││ │ │ │ │1200000） │└─────────┴────┴────┴────┴─────┘1.乙第 53-72 期每期受償金額之計算方式： 10,000x60.00%=6,000。 2.丙第 53-72 期每期受償金額之計算方式： 10,000x20.00%=2,000。 3.丁第 53-7 2期每期受償金額之計算方式： 10,000x20.00%=2,000。 乙說：其條件應為「債權人丁銀行之房貸連帶保證債權，自該房貸之借款人Ａ於更生方案履行期間有債務不履行之情事，且丁銀行已依銀行法第 12 條之 1 第 3 項本文規定，向借款人Ａ求償後仍有不足額時起，以更生方案履行期間為限，始以該求償後之實際不足額依更生方案所訂清償比例，按剩餘期數分期受償，但其他債權人原受分配金額不受影響。」 ㈠關於丁銀行債權額之計算同甲說第 1 點。 ㈡關於履行期間之限制同甲說第 2 點。 ㈢按銀行之債權屬自用住宅放款或消費性放款債權者，依銀行法第12 條之 1 第 3 項規定，應先向主債務人求償，於求償不足額部分確定後，始可按實際不足額依「更生方案所訂清償比例」受清償，但對其他債權人之受償不生影響（97 年第 4 期民事業務研究會第 20 號、98 年第 1 期民事業務研究會第 13 號司法院民事廳消費者債務清理條例法律問題研審小組意見參照）。準此，丁銀行於符合銀行法第 12 條之 1 第 3 項規定時，得以其實際不足債權額，依更生方案所定清償比例計算其受償金額，並於原每月清償金額之外，另向債務人請求，而不影響其他債權人之受分配金額。 ㈣故乙、丙、丁銀行之受償金額及比例如下： ┌─────────┬────┬────┬──────────┐│債權人 │乙銀行 │丙銀行 │丁銀行 │├─────────┼────┼────┼──────────┤│債權金額 │600,000 │200,000 │200,000 │├─────────┼────┼────┼──────────┤│債權比例 │60.00% │20.00% │20.00% │├────┬────┼────┼────┼──────────┤│第 │每期受償│7,500 │2,500 │0 ││1-52 期│金額 │ │ │ ││ ├────┼────┼────┼──────────┤│ │合計 │390,000 │130,000 │0 │├────┼────┼────┼────┼──────────┤│第 │每期受償│7,500 │2,500 │9,000 ││53-72 │金額 │ │ │ ││期 ├────┼────┼────┼──────────┤│ │合　計 │150,000 │50,000 │180,000 │├────┴────┼────┼────┼────┬─────┤│總受償金額 │ │ │僅計債務│加計借款人││ │ │ │人之清償│之清償金額││ │ │ │額 │1,000,000 ││ │ │ ├────┼─────┤│ │540,000 │180,000 │180,000 │1,180,000 │├─────────┼────┼────┼────┼─────┤│總受償比例（總受償│90.00% │90.00% │90.00% │98.33% ││金額／債權金額） │ │ │ │（1180000/││ │ │ │ │1200000） │└─────────┴────┴────┴────┴─────┘1.乙、丙之第 53-72 期每期受償金額不變。 2.丁第 53-72 期每期受償金額之計算方式： 200,000x90.00%÷20=9,000。 丙說：其條件應為「債權人丁銀行之房貸連帶保證債權，自該房貸之借款人Ａ於更生方案履行期間有債務不履行之情事，且丁銀行已依銀行法第 12 條之 1 第 3 項本文規定，向借款人Ａ求償後仍有不足額時起，以該求償後之實際不足額，依更生方案所定清償比例，於6 年期間分期受償，但其他債權人原受分配金額不受影響。」 ㈠關於丁銀行債權額之計算同甲說第 1 點。 ㈡關於丁銀行之清償期間部分，按消費者債務清理條例第 53 條第2 項第 3 款所規定之清償期間，應係指對各債權人之清償期間而言，故丁銀行於符合銀行法第 12 條之 1 第 3 項本文規定而加入更生方案受償時，其清償期應自加入更生方案時起算 6年。 ㈢故乙、丙、丁銀行之受償金額及比例如下： ┌─────────┬────┬────┬──────────┐│債權人 │乙銀行 │丙銀行 │丁銀行 │├─────────┼────┼────┼──────────┤│債權金額 │600,000 │200,000 │200,000 │├─────────┼────┼────┼──────────┤│債權比例 │60.00% │20.00% │20.00% │├────┬────┼────┼────┼──────────┤│第 │每期受償│7,500 │2,500 │0 ││1-52 期│金額 │ │ │ ││ ├────┼────┼────┼──────────┤│ │合計 │390,000 │130,000 │0 │├────┼────┼────┼────┼──────────┤│第 │每期受償│7,500 │2,500 │2,500 ││53-72 │金額 │ │ │ ││期 ├────┼────┼────┼──────────┤│ │合　計 │150,000 │50,000 │50,000 │├────┼────┼────┼────┼──────────┤│第 │每期受償│0 │0 │2,500 ││53-72 │金額 │ │ │ ││期 ├────┼────┼────┼──────────┤│ │合　計 │0 │0 │130,000 │├────┴────┼────┼────┼────┬─────┤│總受償金額 │ │ │僅計債務│加計借款人││ │ │ │人之清償│之清償金額││ │ │ │額 │1,000,000 ││ │ │ ├────┼─────┤│ │540,000 │180,000 │180,000 │1,180,000 │├─────────┼────┼────┼────┼─────┤│總受償比例（總受償│90.00% │90.00% │90.00% │98.33% ││金額／債權金額） │ │ │ │（1180000/││ │ │ │ │1200000） │└─────────┴────┴────┴────┴─────┘1.乙、丙之第 53-72 期每期受償金額不變。 2.丁自第 53 期起 6 年（即 72 個月）內，每期受償金額之計算方式：200,000x 90.00%÷72 =2,500。 丁說：其條件應為「債權人丁銀行之房貸連帶保證債權，自該房貸之借款人Ａ於更生方案履行期間有債務不履行之情事，且丁銀行已依銀行法第 12 條之 1 第 3 項本文規定，向借款人Ａ求償後仍有不足額時起，以更生方案履行期間為限，以該求償後之實際不足額加入更生方案受清償，並與其他無擔保及無優先權債權人依本院Ｏ年Ｏ月Ｏ日公告之債權表所示之債權金額，計算債權比例。各無擔保及無優先權債權人依上開債權比例計算出更生方案應受償金額，且扣除已受償金額後，就每期清償金額，按剩餘期數分期受償。」 ㈠關於丁銀行債權額之計算，同甲說第 1 點。 ㈡關於丁銀行之清償期間，同甲說第 2 點。 ㈢基於債權人間之公平受償，即受償比例應一致，故於丁銀行符合銀行法第 12 條之 1 第 3 項規定而加入更生方案受清償時，各無擔保及無優先權債權人應依債權比例計算出更生方案應受償金額，且扣除已受償金額後，就債務人之每期清償金額，按剩餘期數分期受償。 ㈣故乙、丙、丁銀行之受償金額及比例如下： ┌─────────┬────┬────┬──────────┐│債權人 │乙銀行 │丙銀行 │丁銀行 │├─────────┼────┼────┼──────────┤│債權金額 │600,000 │200,000 │200,000 │├─────────┼────┼────┼──────────┤│債權比例 │60.00% │20.00% │20.00% │├────┬────┼────┼────┼──────────┤│第 │每期受償│7,500 │2,500 │0 ││1-52 期│金額 │ │ │ ││ ├────┼────┼────┼──────────┤│ │合計 │390,000 │130,000 │0 │├────┼────┼────┼────┼──────────┤│第 │每期受償│2,100 │700 │7,200 ││53-72 │金額 │ │ │ ││期 ├────┼────┼────┼──────────┤│ │合　計 │42,000 │14,000 │144,000 │├────┴────┼────┼────┼────┬─────┤│總受償金額 │ │ │僅計債務│加計借款人││ │ │ │人之清償│之清償金額││ │ │ │額 │1,000,000 ││ │ │ ├────┼─────┤│ │432,000 │144,000 │144,000 │1,144,000 │├─────────┼────┼────┼────┼─────┤│總受償比例（總受償│72.00% │72.00% │72.00% │95.33% ││金額／債權金額） │ │ │ │（1144000/││ │ │ │ │1200000） │└─────────┴────┴────┴────┴─────┘1.乙第 53-72 期每期受償金額之計算方式： （720,000x60.00%-7,500x52）÷20=2,100。 2.丙第 53-72 期每期受償金額之計算方式： （720,000x20.00%-2,500x40）÷20=700。 3.丁第 53-72 期每期受償金額之計算方式： 720,000x20.00%÷20=7,200。 ㈤本說雖於丁愈遲加入更生方案受償時，有致乙、丙受償額超過其應受償比例之可能（假設丁於第 61 期始加入更生方案，則乙、丙、丁之受償情形如下列附表所示），但此時當事人間應得依實體法上之請求權基礎加以救濟。 ┌─────────┬────┬────┬──────────┐│債權人 │乙銀行 │丙銀行 │丁銀行 │├─────────┼────┼────┼──────────┤│債權金額 │600,000 │200,000 │200,000 │├─────────┼────┼────┼──────────┤│債權比例 │60.00% │20.00% │20.00% │├────┬────┼────┼────┼──────────┤│第 │每期受償│7,500 │2,500 │0 ││1-60 期│金額 │ │ │ ││ ├────┼────┼────┼──────────┤│ │合計 │450,000 │150,000 │0 │├────┼────┼────┼────┼──────────┤│第 │每期受償│-1,500 │-500 │12,000 ││61-72 │金額 │ │ │ ││期 ├────┼────┼────┼──────────┤│ │合　計 │-18,000 │-6,000 │144,000 │├────┴────┼────┼────┼────┬─────┤│總受償金額 │ │ │僅計債務│加計借款人││ │ │ │人之清償│之清償金額││ │ │ │額 │1,000,000 ││ │ │ ├────┼─────┤│ │432,000 │144,000 │144,000 │1,144,000 │├─────────┼────┼────┼────┼─────┤│總受償比例（總受償│72.00% │72.00% │72.00% │95.33% ││金額／債權金額） │ │ │ │（1144000/││ │ │ │ │1200000） │└─────────┴────┴────┴────┴─────┘1.乙第 61-72 期每期受償金額之計算方式： （720,000x60.00%-7,500x60）÷12=-1,500。 2.丙第 61-72 期每期受償金額之計算方式： （720,000x20.00%-2,500x60）÷12=-500。 3.丁第 61-72 期每期受償金額之計算方式： 720,000x20.00%÷12=-1,500。