資料來源：司法院裁判書系統

臺灣彰化地方法院刑事簡易判決

115年度金簡字第444號

洗錢防制法等刑事裁判日期 115 年 06 月 29 日

法官簡鈺昕

公訴人: 臺灣彰化地方檢察署檢察官
被告: NGO VAN TUAN(中文姓名：吳文俊，越南籍)

上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（115年度偵緝字第461號），因被告自白犯罪，本院認宜以簡易判決處刑，爰不經通常訴訟程序（原案號：115年度金訴字第577號），逕以簡易判決處刑如下：

主文

NGO VAN TUAN幫助犯修正前洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑肆月，併科罰金新臺幣壹萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。並於刑之執行完畢或赦免後，驅逐出境。

事實及理由

一、本案犯罪事實及證據，除證據部分增列「被告NGO VAN TUAN於本院準備程序中之自白」外，其餘均引用檢察官起訴書之記載（如附件）。

二、論罪科刑：

㈠新舊法比較：被告NGO VAN TUAN為幫助普通詐欺及一般洗錢行為後，洗錢防制法於民國113年7月31日修正公布全文31條，除第6、11條之施行日期由行政院定之外，自公布日即113年8月2日施行。而修正前洗錢防制法第14條第1項規定：「有第2條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。」（但因有同條第3項「不得科以超過特定犯罪所定最重本刑之刑」規定，故最高度刑亦不得超過普通詐欺罪之有期徒刑5年之刑度），嗣修正並調整條次移為第19條第1項「有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣1億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元以下罰金。」被告本案幫助洗錢之財物並未達1億元，該當於幫助113年8月2日修正後洗錢防制法第19條第1項後段規定（6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元以下罰金）。依被告行為時即113年8月2日修正前之洗錢防制法第14條第1項，如隱匿一般詐欺犯罪所得，該一般洗錢罪之法定最低度刑為有期徒刑2月，依同條第3項規定所宣告之刑度最高不得超過5年；依113年8月2日修正後洗錢防制法第19條第1項後段之法定最低刑為有期徒刑6月，最高為5年，兩者比較結果，以113年8月2日修正前洗錢防制法第14條第1項之規定，對被告較為有利。故本案就被告所犯幫助洗錢之法條應適用修正前洗錢防制法第14條第1項之規定。起訴意旨認比較新舊法結果，應適用修正後洗錢防制法第19條第1項後段規定，容有誤會。

㈡核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、修正前洗錢防制法第14條第1項之幫助一般洗錢罪及刑法第30條第1項前段、第339條第1項幫助詐欺取財罪。

㈢被告以一提供第一銀行帳戶之行為，幫助詐欺集團成員對告訴人黃勝揚遂行詐欺取財、洗錢之犯行，同時觸犯幫助詐欺取財、幫助一般洗錢罪，為想像競合犯，應依刑法第55條之規定，從一重論以一幫助一般洗錢罪。

㈣被告本案為幫助犯，犯罪情節顯較正犯輕微，爰依刑法第30條第2項規定，按正犯之刑減輕之。

㈤爰以行為人之責任為基礎，審酌被告提供帳戶資料供他人掩飾犯罪所得使用，非但增加被害人尋求救濟之困難，造成社會人心不安，亦助長詐騙犯罪者之氣焰，使詐欺犯罪者得以順利取得詐欺所得之財物，危害財產財物交易安全，兼衡本件被害人為1人，受有起訴書附表所示金額之損害，惟念及被告於本院準備程序時終能坦承犯行，並考量被告之犯罪動機、目的、手段、素行，及其自述之教育程度、職業、家庭生活、經濟狀況（本院卷第52頁）等一切情狀，量處如主文所示之刑，並諭知罰金如易服勞役之折算標準。

㈥被告係越南籍之外國人，其以移工為由申請來臺居留，工作許可效期係自112年8月20日至115年8月20日，惟其於112年12月20日行方不明，經雇主於同年月26日報案後，遭內政部移民署於113年2月5日撤銷、廢止其居留許可，有內政部移民署外人居停留資料查詢明細存卷可佐（偵卷第21、22頁），足認被告乃屬在臺居留之逃逸外籍移工無疑，現又在我國犯本案之罪而受前揭有期徒刑以上刑之宣告，相當程度破壞我國治安，是本院認其於刑之執行完畢後，有驅逐出境之必要，爰依刑法第95條規定，諭知被告於刑之執行完畢或赦免後，驅逐出境。

㈦不予沒收部分：

⒈被告雖提供帳戶資料供他人詐欺、洗錢之用，然依卷內證據資料，無從認定被告已獲得報酬或對價，尚難認被告有何犯罪所得，自毋庸宣告沒收、追徵。

⒉按沒收適用裁判時之法律，刑法第2條第2項定有明文。被告行為後，洗錢防制法第18條第1項有關沒收之規定，業經修正為同法第25條第1項，並經公布施行。因此本案有關洗錢之財物或財產上利益之沒收，應適用裁判時即現行洗錢防制法第25條第1項之規定。依洗錢防制法第25條第1項規定「犯第19條、第20條之罪，洗錢之財物或財產上利益，不問屬於犯罪行為人與否，沒收之。」本院審酌被告本案係提供帳戶資料而為幫助犯，並未經手本案洗錢標的之財產，或對該等財產曾取得支配占有或具有管理、處分權限，如對其宣告沒收上開洗錢之財物，容有過苛之虞，依刑法第38條之2第2項規定，不予宣告沒收或追徵。

三、依刑事訴訟法第449條第2項、第3項、第454條第2項，逕以簡易判決處刑如主文。

四、如不服本判決，得於判決送達後20日內向本院提出上訴狀，上訴於本院第二審合議庭（應附繕本）。

本案經檢察官林芬芳提起公訴，檢察官林家瑜到庭執行職務。

附表 / 起訴書（原樣呈現）

附錄本案論罪科刑法條：
中華民國刑法第30條
（幫助犯及其處罰）
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，
亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之
物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰
金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。
前二項之未遂犯罰之。
修正前洗錢防制法第14條第1項
有第2條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣
500萬元以下罰金。
附件：
臺灣彰化地方檢察署檢察官起訴書
　　　　　　　　　　　　　　　　　　115年度偵緝字第461號
　　被　　　告　NGO VAN TUAN（越南籍、中文名：吳文俊）
　　　　　　　（現收容於移民署北區事務大隊臺北收容所）　
上列被告因詐欺等案件，業經偵查終結，認應提起公訴，茲將犯
罪事實及證據並所犯法條分敘如下：
　　　　犯罪事實
一、NGO VAN TUAN明知金融帳戶與個人信用密切相關，若任意提供
    予他人使用，有可能遭詐騙集團作為收取不法所得之用，竟
    仍基於幫助詐欺取財及幫助洗錢之不確定犯意，於民國112
    年12月4日前某日，在不詳地點，以不詳之方式及代價，將
    其所申設之第一商業銀行帳號000-00000000000號帳戶（下
    稱第一銀行帳戶）資料交付予詐欺集團成員所使用，容任詐
    欺集團成員利用上開帳戶作為詐欺取財之人頭帳戶使用。嗣
    該詐欺集團成員取得帳戶後，即與其他成員共同意圖為自己
    不法之所有，基於詐欺取財之犯意聯絡，於附表所示時間，
    以附表所示方式詐騙黃勝揚，致黃勝揚陷於錯誤，而於附表
    所示時間，將附表所示款項匯入上開第一銀行帳戶內，旋遭
    轉移他處，藉此製造金流斷點，掩飾、隱匿詐欺取財犯罪所得
    去向。嗣黃勝揚察覺受騙後，報警處理，始循線查悉上情。
二、案經黃勝揚訴由彰化縣警察局鹿港分局報告偵辦。
　　　　證據並所犯法條
一、證據清單及待證事實
編號 證　　據　　名　　稱 待　　 證　　 事　　 實 1 被告NGO VAN TUAN於偵查中之供述。 被告矢口否認有何幫助詐 欺取財、幫助洗錢等犯行 ，辯稱：伊將第一銀行的提款卡與密碼放在皮夾內，於112年11月間遺失整個皮夾，因為伊後來就失聯了，就沒有去報警跟掛失云云。 2 1.告訴人黃勝揚於警詢時之指訴。 2.告訴人所提供之LINE對話紀錄擷圖、交易明細擷圖 　、警政機關相關報案等資　 料。 佐證告訴人黃勝揚遭詐欺集團成員詐騙，而匯出遭詐騙款項至本案帳戶之事實。 3 第一銀行帳戶之開戶資料、交易明細紀錄 佐證告訴人黃勝揚遭詐欺集團成員詐騙，而匯出遭詐騙款項至上揭第一銀行帳戶後，旋即遭他人領出之事實。 
二、按提款卡設置密碼之目的，係避免提款卡如因失竊、遺失或
    其他原因離本人持有時，縱為他人取得持有，持有之人若未
    經原持卡人告知密碼，將難以使用該提款卡，以免遭盜領存
    款或其他不法使用；且金融帳戶乃個人重要理財工具，涉及
    私人隱密之金融資料，一般人無不謹慎保管；再詐欺集團成
    員為確保可取得犯罪所得款項，並避免為警查獲其真實身分
    ，皆以收購他人帳戶或以偽造證件申辦帳戶之方式取得他人
    帳戶之存摺、提款卡與密碼，當無以他人遺失或遭竊之存摺
    、提款卡所屬帳戶供存放犯罪所得財物之理，蓋遺失或遭竊
    存摺、提款卡之所有人如報警處理並辦理掛失手續，存放於
    該帳戶內之款項即無法提領，詐欺集團成員自無甘冒此風險
    之可能。況觀諸本案帳戶之交易明細，可見告訴人遭詐騙之
    款項匯入本案帳戶後，隨即遭提領，足見詐欺集團已掌控本
    案帳戶，此一客觀事態，要與一般詐欺集團成員於遭詐欺之
    被害人將款項匯入人頭帳戶後，旋於短時間內分次提領殆盡
    等情相同，足認被告有將本案帳戶提款卡及密碼交付他人使
    用，而非因遺失而為詐欺集團成員取得乙節，應可認定。縱
    上，被告所辯應屬臨訟卸責之詞，難以採信。
三、查被告行為後，洗錢防制法第14條第1項於113年7月31日修
    正公布，於同年0月0日生效施行改列為第19條第1項。審諸
    本案修正後新法有利於被告，經比較新舊法之結果，應依刑
    法第2條第1項後段規定，適用修正後之上開規定。
四、核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之
    幫助詐欺取財罪、刑法第30條第1項前段、修正後洗錢防制
    法第19條第1項後段之幫助一般洗錢等罪嫌。被告以一幫助行
    為同時觸犯幫助詐欺取財罪與幫助洗錢罪，係以一行為犯數罪
    ，請依刑法第55條之規定，從一重之幫助洗錢罪處斷。被告
    為幫助犯，請依刑法第30條第2項規定，減輕其刑。
五、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。
　　此　致
臺灣彰化地方法院
中　　華　　民　　國　 115　　年　　5 　　月　　20　　日
　　　　　　　　　　　　　　　檢　察　官　林芬芳
本件正本證明與原本無異
中　　華　　民　　國　 115　　年　　5 　　月　　21　　日
　　　　　　　　　　　　　　　書　記　官　陳彥碩
附錄本案所犯法條全文：
中華民國刑法第30條
（幫助犯及其處罰）
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，
亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之
物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以
下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。
前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第19條
有第 2 條各款所列洗錢行為者，處 3 年以上 10 年以下有期徒
刑，併科新臺幣 1 億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益
未達新臺幣一億元者，處 6 月以上 5 年以下有期徒刑，併科新
臺幣 5 千萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
附表
編號 告訴人 詐騙時間及方式 匯款時間 匯款金額 （新臺幣） 1 黃勝揚 詐欺集團成員於112年9月底某日起，陸續透過通訊軟體LINE與告訴人黃勝揚聯繫，向告訴人佯稱可投資股票獲利，致告訴人陷於錯誤，依指示匯款。 112年12月4日16時17分許、16時18分許 100,000元 100,000元