資料來源：司法院裁判書系統

臺灣橋頭地方法院刑事簡易判決

114年度簡字第1457號

洗錢防制法等刑事裁判日期 114 年 07 月 18 日

法官黃右萱

聲請人: 臺灣橋頭地方檢察署檢察官
被告: 許程皓

上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官聲請以簡易判決處刑（114年度偵字第2144號），本院判決如下：

主文

許程皓幫助犯洗錢防制法第十九條第一項後段之洗錢罪，處有期徒刑參月，併科罰金新臺幣貳萬元，有期徒刑如易科罰金，罰金如易服勞役，均以新臺幣壹仟元折算壹日。

事實及理由

一、本案犯罪事實、證據及被告許程皓所辯不可採信之理由，除犯罪事實欄一第6行交付帳戶時間及地點補充更正為「於民國113年8月29日10時26分前某時許，在位於高雄市○○區○○路○段000巷00號之住處」；證據部分「轉帳紀錄擷圖」刪除；附件之附表更正為本判決後附之附表一外，其餘均引用檢察官聲請簡易判決處刑書（如附件）。

二、論罪科刑

㈠核被告許程皓所為，係犯刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第19條第1項後段之幫助犯洗錢財物未達1億元之一般洗錢罪，及刑法第30條第1項前段、刑法第339條第1項之幫助詐欺取財罪。

㈡被告以提供如附件犯罪事實欄所載、其名下之遠東國際商業銀行帳戶、中華郵政股份有限公司帳戶之網路銀行帳號暨密碼，及其所申設之MAX虛擬貨幣交易所帳戶、MaiCoin虛擬貨幣交易所帳戶之帳號、密碼（以下就上開4帳戶合稱為本案帳戶）之一行為，幫助詐騙集團多次實施詐欺犯行，侵害如附表一所示編號1、3、4告訴人、編號2被害人之財產法益，並掩飾或隱匿犯罪所得去向及所在而同時觸犯上開二罪名，應成立想像競合犯，從一重論以幫助犯洗錢財物未達1億元之一般洗錢罪。

㈢被告係幫助犯，所犯情節較正犯輕微，爰依刑法第30條第2項之規定，按正犯之刑減輕之。

㈣爰審酌被告恣意提供本案帳戶資料予他人，使詐騙集團成員得以之實施詐欺取財及洗錢所用，助長犯罪風氣，造成附表一之各告訴人、被害人蒙受財產損害，並致詐騙集團成員逃避查緝，掩飾或隱匿犯罪所得，破壞金流之透明穩定，對於正常交易安全及社會治安均有相當危害，復考量3位告訴人、1位被害人分別所受損害多寡，再斟酌被告之前科素行（法院前案紀錄表參照），兼衡其之犯後態度、智識程度及經濟狀況等一切情狀（被告警詢筆錄之「受詢問人」欄參照），量處如主文所示之刑，並諭知易科罰金、易服勞役之折算標準。

三、沒收部分

㈠按洗錢防制法第25條第1項規定：洗錢之財物或財產上利益，不問屬於犯罪行為人與否，沒收之；刑法第38條之2第2項則規定：宣告沒收或追徵，有過苛之虞、欠缺刑法上之重要性、犯罪所得價值低微，或為維持受宣告人生活條件之必要者，得不宣告之。

㈡附表一之告訴人、被害人受騙分別匯入被告名下遠東國際商業銀行、中華郵政股份有限公司帳戶之款項，業經詐騙集團成員轉匯一空，被告對此無支配或處分權限，且本案之洗錢財物並未查扣，如猶對被告諭知沒收，非無過苛之虞，爰不依洗錢防制法第25條第1項規定宣告沒收，俾符比例原則。又依目前卷證資料，尚不足證明被告有因本件犯行獲得利益，本案即不生應沒收或追徵其犯罪所得之問題，附此敘明。

四、依刑事訴訟法第449條第1項前段、第3項、第454條第2項，逕以簡易判決處刑如主文。

五、如不服本判決，得自收受送達之翌日起20日內向本院提出上訴狀，上訴於本院第二審合議庭（須附繕本）。

本案經檢察官郭書鳴聲請以簡易判決處刑。

以上正本，係照原本作成，證明與原本無異。

附表 / 起訴書（原樣呈現）

附表一　　　　　　　　　　　　　　　
編號 告訴人/被害人 詐騙手法 匯款時間 匯款金額(新臺幣) 匯入帳戶 1 告訴人黃千珉  詐騙集團成員於113年7月底某日以通訊軟體LINE傳送訊息給黃千珉，佯稱：可下載「JLTZ」APP操作股票獲利云云，使黃千珉陷於錯誤而依指示匯款。 113年8月29日 10時26分許 10萬元 郵局帳戶 2 被害人張仲逸  詐騙集團成員於113年8月7日以通訊軟體LINE傳送訊息給張仲逸，佯稱：可下載「JLTZ」APP操作股票獲利云云，使張仲逸陷於錯誤而依指示匯款。 113年8月29日 11時39分許、 11時40分許 5萬元、 5萬元 郵局帳戶 3 告訴人林美齡  詐騙集團成員於113年9月10日佯稱為林美齡之兒子，表示需要支付裝潢款云云，使林美齡陷於錯誤而依指示匯款。 113年9月12日 10時29分許 10萬元 遠東帳戶 4 告訴人游珮瑛  詐騙集團成員於113年9月11日12時30分佯稱為游珮瑛之兒子，表示需要幫忙匯款云云，使游珮瑛陷於錯誤而依指示匯款。 113年9月12日 10時41分許 20萬元 遠東帳戶 
附錄本案論罪科刑法條
中華民國刑法第30條
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，
亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條第1項
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之
物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰
金。
洗錢防制法第2條
本法所稱洗錢，指下列行為：
一、隱匿特定犯罪所得或掩飾其來源。
二、妨礙或危害國家對於特定犯罪所得之調查、發現、保全、沒
    收或追徵。
三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。
四、使用自己之特定犯罪所得與他人進行交易。
洗錢防制法第19條第1項
有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併
科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺
幣1億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5000萬元
以下罰金。
附件
臺灣橋頭地方檢察署檢察官聲請簡易判決處刑書
　　　　　　　　　　　　　　　　　　 114年度偵字第2144號
　　被　　　告　許程皓　（年籍詳卷）
上列被告因違反洗錢防制法等案件，業經偵查終結，認宜聲請以
簡易判決處刑，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下：
　　　　犯罪事實
一、許程皓雖預見一般取得他人金融帳戶使用之行徑，常與財產犯
    罪所需有密切之關聯，可能係為掩飾不法犯行及犯罪所得之去
    向，避免有偵查犯罪權限之執法人員循線查緝，以確保犯罪
    所得之不法利益，並掩人耳目，竟以縱有人以其交付之金融帳戶
    實施詐欺取財及洗錢犯行，亦不違背其本意之幫助犯意，於民
    國113年8月某日，以每個帳戶每月新臺幣（下同）2萬至3萬
    元之對價，將其名下之遠東國際商業銀行帳號000-00000000
    000000號帳戶（下稱遠東帳戶）及中華郵政股份有限公司帳
    號000-00000000000000號帳戶（下稱郵局帳戶）網路銀行之
    帳號、密碼及MAX虛擬貨幣交易所（下稱MAX）、MaiCoin虛
    擬貨幣交易所（下稱MaiCoin）之帳號、密碼，以通訊軟體L
    INE傳送予真實姓名年籍不詳LINE暱稱「張雅晴」之詐欺集
    團成員。嗣該詐欺集團成員即共同意圖為自己不法之所有，
    基於詐欺取財及洗錢之犯意聯絡，於附表所示時間、方式詐
    騙附表所示黃千珉等4人，致其等均陷於錯誤，而於附表所
    示時間，分別匯款如附表所示金額至遠東帳戶及郵局帳戶內
    ，該等款項隨即遭轉入被告MAX帳號之入金帳號，購買虛擬
    貨幣，製造金流斷點，以此方式掩飾、隱匿上開犯罪所得之
    來源及去向，嗣黃千珉等4人發覺有異，報警處理，始循線
    查悉上情。
二、案經黃千珉、張仲逸、林美齡、游珮瑛訴由高雄市政府警察
    局湖內分局報告偵辦。
　　　　證據並所犯法條
一、被告許程皓於警詢及偵查中矢口否認有何上開犯行，辯稱：
    對方說可以幫我操作賺錢，因為我沒有本金，那時看到廣告
    跟對方聊，對方說不用本金也可以幫我操作賺錢，我不太懂
    投資，就選擇相信他，我沒有想過會被拿去當人頭帳戶云云
    。經查：
　㈠告訴人黃千珉、張仲逸、林美齡、游珮瑛遭詐欺集團以前揭
    手法詐騙，匯款至遠東帳戶、郵局帳戶，隨即遭詐騙集團轉
    至MAX帳號之入金帳戶以購買虛擬貨幣等情，業據其等於警
    詢中指訴綦詳，並有其等提供之Line對話紀錄截圖、匯款申
    請書回條影本、轉帳紀錄擷圖，以及被告郵局帳戶、遠東帳
    戶之開戶資料及歷史交易明細表等資料在卷可稽，是被告遠
    東帳戶、郵局帳戶及MAX帳號確已遭詐欺集團作為收取詐欺
    所得及洗錢之工具甚明。
　㈡被告雖以前詞置辯，然金融帳戶為個人理財之工具，申請開設金
    融帳戶並無任何特殊之限制，一般民眾皆能自由申請開戶，
    並得同時在不同金融機構申請多數存款帳戶使用，此乃眾所週
    知之事實。依一般人之社會生活經驗，若係合法財物收入，
    原可自行向金融行庫開戶使用，而無向他人租賃帳戶之必要。若
    有人不以自己名義申請開戶，反向不特定人收集他人之金融機
    構帳戶使用，衡情應能懷疑收集帳戶之人目的，可能在於掩
    飾或隱匿犯罪所得之錢財。又被告於偵查中供稱：我除了提
    供帳戶之外，沒有其他操作行為，那時想說沒有給到本金就
    不會賠到自己的錢，雖然知道給出密碼有風險，但就想說試
    試看，如果對方沒有答應要提供報酬，我就不會交付帳戶等
    語，足見被告可預見將金融帳戶及虛擬通貨帳號提供予他人
    ，有遭不法使用而成為警示戶之風險，仍率爾提供遠東帳戶
    、郵局帳戶之網路銀行帳號及密碼、MaiCoin及MAX帳號、密
    碼供他人使用，顯對於所交付之帳戶資料縱被他人利用作為騙
    取被害人款項之人頭帳戶使用亦未違背本意，而有幫助洗錢
    及幫助他人詐欺取財之不確定故意，至為灼然。
二、核被告所為，係犯刑法第30條第1項、同法第339條第1項之
    幫助詐欺取財及刑法第30條第1項、洗錢防制法第19條第1項
    後段幫助洗錢等罪嫌。被告以幫助他人犯罪之不確定犯意而
    實施犯罪構成要件以外之行為，為幫助犯，請參酌依刑法第
    30條第2項之規定減輕其刑。被告以同一犯意，交付帳戶之
    單一犯行，同時觸犯上開2罪名，為想像競合，請依刑法第5
    5條規定，從一重論以幫助洗錢罪
三、依刑事訴訟法第451條第1項聲請逕以簡易判決處刑。
　　此　致
臺灣橋頭地方法院
中　　華　　民　　國　 114　　年　　5 　　月　　10　　日
　　　　　　　　　　　　　　　檢　察　官　郭書鳴
附表　　　　　　　　　　　　　　　
編號 告訴人 詐騙時間 詐騙方式 匯款時間 匯款金額(新臺幣) 匯入帳戶 1 黃千珉  113年8月29日 不詳詐欺集團成員佯稱為捷力投資股份有限公司，可以幫告訴人黃千珉投資賺錢，致其匯款至郵局帳戶。 113年8月29日 10時26分許 10萬元 郵局帳戶 2 張仲逸  113年8月7日 不詳詐欺集團成員佯稱可以幫告訴人張仲逸投資股票賺錢，致其匯款至郵局帳戶。 113年8月29日 11時39分許 11時40分許 5萬元 5萬元 郵局帳戶 3 林美齡  113年9月12日 不詳詐欺集團成員佯稱為告訴人林美齡之兒子，表示需要支付裝潢款，致告訴人匯款至遠東帳戶。 113年9月12日 10時29分許 10萬元 遠東帳戶 4 游珮瑛  113年9月12日 不詳詐欺集團成員佯稱為告訴人游珮瑛之兒子，表示需要告訴人幫忙匯款，致告訴人匯款至遠東帳戶。 113年9月12日 10時41分許 20萬元 遠東帳戶