臺灣基隆地方法院刑事簡易判決

公訴人

臺灣基隆地方檢察署檢察官

被告

余咨儀

上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（114年度偵字第1786號、第3046號），被告於本院審理時自白犯罪（原案號：114年度金訴字第538號），本院認宜以簡易判決處刑，改依簡易程序審理，茲判決如下：

主文

犯罪事實及理由

壹、犯罪事實余咨儀為有工作經驗之人，其知悉金融機構帳戶為個人信用之重要表徵，任何人皆可自行前往申請開立，並無特別之限制，而使用他人帳戶匯入款項常與財產犯罪密切相關，目的在取得贓款及掩飾犯行不易遭人追查，客觀上可以預見將自己所申辦或管領之金融帳戶交予他人使用，可能因此供詐騙者作為不法收取款項之用，並將犯罪所得款項匯入、轉出，藉此掩飾犯罪所得之真正去向，且依余咨儀之智識程度與社會經驗，主觀上亦可預見及此，竟基於前開結果發生亦不違背其本意之不確定故意，應允通訊軟體LINE（下稱LINE）暱稱「Edison 李」之真實姓名年籍不詳之某成年人士之要求，於民國113年11月底至同年12月6日前某日，在不詳地點，將其分別向中國信託商業銀行股份有限公司（下稱中信銀行）申辦之帳號000000000000號帳戶（下稱本案中信帳戶）及中華郵政股份有限公司（下稱中華郵政）基隆百福郵局申辦之帳號00000000000000號帳戶（下稱本案郵局帳戶）等存摺封面，拍照後以LINE傳送予「Edison 李」使用（上開本案中信帳戶及本案郵局帳戶合稱本案2帳戶）。余咨儀與「Edison 李」或所屬不詳姓名之詐欺犯罪成年成員共同意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財及洗錢之犯意聯絡（無證據證明余咨儀對於詐騙者為3人以上有所認識或知悉為3人以上共同犯之），推由不詳成員於附表二所示時間，以如附表二所示方式，提供不實訊息，致附表二所示許敏華、劉芳蘭（以下簡稱許敏華等人）分別陷於錯誤，匯款多筆款項至指定帳戶，其中於附表二所示時間匯款如附表二所示金額至本案2帳戶內，余咨儀則依「Edison 李」指示，於附表二所示提領時間，提領附表二所示匯入本案2帳戶之款項後轉交予指定之人（匯款時間、金額、匯入帳戶、余咨儀提款時間、金額各節詳附表二）。其等以此迂迴層轉方式獲取犯罪所得，同時製造金流斷點，以掩飾、隱匿該等犯罪所得之去向，致檢警無從追查，遂行詐欺犯罪。

貳、證據

一、被告余咨儀於偵查及本院審理時之自白（Ａ卷第243頁至第245頁，本院金訴卷第36頁，卷宗代號詳附表三）。

二、證人即告訴人許敏華等人於警詢之供述（參附表二證據方法欄各編號⑴所示證據出處）。

三、員警勘查報告暨檢附監視器錄影畫面擷取照片（Ａ卷第179頁至第185頁）、本案中信帳戶存摺影本及存款交易明細、本案郵局帳戶郵政存簿儲金簿影本及查詢12個月交易/彙總登摺明細、LINE帳號、對話紀錄等畫面擷取照片（Ａ卷第209頁至第233頁）、中華郵政114年10月31日儲字第1140076754號函暨檢附本案郵局帳戶基本資料、客戶歷史交易清單、查詢網路帳號歷史資料、網路ATM登入變更密碼紀錄、網路郵局暨相關儲匯壽業務服務申請書、詐欺報案資料等資料（外放資料卷第3頁至第15頁）、中信銀行114年11月7日中信銀字第114224839524678號函暨檢附本案中信帳戶基本資料、存款交易明細、掛失補發、網銀、OTP申辦紀錄及警示紀錄、各項申請、掛失止付、更換、查詢暨終止使用申請書、印鑑卡、辦理各項業務申請書等資料（外放資料卷第17頁至第43頁），及附表二證據方法欄其餘非供述證據等件，在卷可佐。

參、論罪科刑

一、按刑法關於正犯、幫助犯（從犯）之區別，係以其主觀之犯意及客觀之犯行為標準，凡以自己犯罪之意思而參與犯罪，無論其所參與者是否係犯罪構成要件之行為，皆為正犯。以幫助他人犯罪之意思而參與犯罪，其所參與者，苟係犯罪構成要件之行為，亦為正犯。以幫助他人犯罪之意思而參與犯罪，所參與者又為犯罪構成要件以外之行為，則為幫助犯（從犯）（最高法院97年度臺上字第6830號判決意旨參照）。經查，被告提供本案2帳戶資料予「Edison 李」，並依指示配合提領款項交付予指定之人而上繳該款項，有收受、提領、持有、交付特定犯罪所得之情形，而有積極之移轉或變更特定犯罪所得之行為，是被告所為自屬詐欺取財之正犯無訛，且其已將款項提領、交付，而製造金流斷點，以隱匿詐欺犯罪所得之來源及去向，亦屬洗錢防制法第2條第2款所指洗錢行為之正犯無誤。

二、是核被告所為，係犯刑法第339條第1項詐欺取財罪及洗錢防制法第19條第1項後段之一般洗錢罪。

三、被告與「Edison 李」所為之詐欺取財及一般洗錢犯行，旨在詐得其財物，係在同一犯罪決意及預定計畫下所為階段行為，因果歷程並未中斷，應僅認係一個犯罪行為，是被告係以一行為同時犯詐欺取財罪及一般洗錢罪，為想像競合犯，應依刑法第55條規定，各從一重依洗錢防制法第19條第1項後段之一般洗錢罪論處。

四、被告就同一告訴人（被害人）遭詐欺而匯款，再多次提領，係於密接之時間、地點為之，係侵害同一法益，上開舉動間之獨立性極為薄弱，依一般社會健全觀念，在時間差距上，難以強行分開，在刑法評價上，應視為數個舉動之接續施行，包括評價為法律上一行為，屬接續犯，僅論以一罪。

五、另詐欺罪係侵害個人財產法益之犯罪，其罪數計算，以被害人數、被害次數之多寡，決定其犯罪之罪數。同理，洗錢防制法立法目的除了維護金融秩序之外，亦旨在打擊犯罪。尤其在個人財產法益犯罪中，行為人詐取被害人金錢後，如透過洗錢行為而掩飾、隱匿所得去向，非唯使檢警難以追緝，亦使被害人無從求償。故洗錢防制法透過防制洗錢行為，促進金流透明，得以查緝財產犯罪被害人所騙金錢之流向，而兼及個人財產法益之保護。從而，洗錢防制法一般洗錢罪之罪數計算，亦應以被害人人數為斷。查被告就附表二所示2次犯行，各次犯罪時間、告訴人及犯罪所得互有不同，客觀上可按其行為外觀，分別評價。是以被告所為上開2罪間，犯意各別，行為互殊，核無實質上一罪或裁判上一罪之關係，為實質上數罪關係，應予分論併罰。

六、被告就上開犯行，與「Edison 李」間具有相互利用之共同犯意，而各自分擔部分犯罪行為，是被告上開犯行與「Edison 李」間具有犯意聯絡與行為分擔，為共同正犯。

七、按犯前4條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，如有所得並自動繳交全部所得財物者，減輕其刑，洗錢防制法第23條第3項前段定有明文。經查，被告就本案所犯之洗錢罪，於偵查及本院審理時皆自白不諱（Ａ卷第243頁至第245頁，本院金訴卷第36頁），且被告自陳並無犯罪所得（Ｂ卷第11頁、本院金訴卷第36頁），審視卷存證據資料並無證據證明被告於本案獲有報酬，是依罪證有疑，利於被告原則，推認被告於本案並無犯罪所得，自無自動繳交所得財物之問題，爰依上開規定，減輕其刑。

八、爰審酌被告自陳：高中畢業之智識程度，從事服務業，小康之家庭生活經濟狀況（參警詢筆錄所載）；被告提供本案2帳戶作為詐欺及洗錢犯罪收受贓款之工具，並依指示提領、交付款項，助長詐欺犯罪風氣之猖獗，增加被害人尋求救濟及治安機關查緝犯罪之困難，嚴重危害財產交易安全與社會經濟秩序，就整體詐欺取財犯罪之階層分工及參與程度而言，非共犯結構之主導或核心地位，並斟酌許敏華等人遭詐騙款項數額，且被告尚未與彼等達成和解，而徵得彼等原諒，及其坦承犯行之犯後態度等一切情狀，核情量處如主文所示之刑，並斟酌被告上開所犯各罪之刑期總和，各罪罪質、行為態樣、手段、動機、犯罪期間各節，就其有期徒刑及罰金刑分別定其應執行之刑，均諭知易科罰金、易服勞役之折算標準。至於檢察官固對被告具體求處有期徒刑6月等語（起訴書第3頁），惟該求刑部分，並未敘明係就各罪之宣告刑或應執行刑，本院認為就被告所為上開犯行，依其所為犯罪本身之情節及輕重（如前所述），認為量處如主文所示之刑及應執行刑為適當，附此敘明。

肆、沒收

一、洗錢標的現行洗錢防制法第25條第1項規定：「犯第19條、第20條之罪，洗錢之財物或財產上利益，不問屬於犯罪行為人與否，沒收之」，此項規定屬刑法第38條之1第1項但書所指之特別規定，雖無再適用刑法第38條之1第1項前段規定之餘地，然法院就具體個案，如認宣告沒收或追徵，有過苛之虞、欠缺刑法上之重要性、犯罪所得價值低微，或為維持受宣告人生活條件之必要者，仍得依刑法第38條之2第2項不予沒收或酌減之。經查，被告提供本案2帳戶，於許敏華等人遭詐騙匯入款項至本案2帳戶後，被告再依「Edison 李」指示將上開款項提領並交付予指定之人等節，已據本院認定如前，故被告就此部分款項已無事實上之處分權限，亦無證據證明屬被告所有或有事實上之共同處分權，本院經核被告參與犯罪之程度，如對其沒收全部隱匿去向之金額，顯有過苛之虞，爰依刑法第38條之2第2項規定，不予宣告沒收、追徵。

二、又按犯罪所得，屬於犯罪行為人者，沒收之。刑法第38條之1第1項前段，亦有明文。而該條所謂犯罪所得屬於犯罪行為人，應指犯罪行為人實際所獲得而對該犯罪所得具有事實上之支配、處分權者而言。依被告所陳，其於本案並未獲取報酬（Ｂ卷第11頁、本院金訴卷第36頁），且依卷內現存證據資料，既無證據證明被告已因本案另獲有犯罪報酬或因此免除債務，自無從依刑法第38條之1第1項前段、第3項規定宣告沒收、追徵，一併敘明。

伍、依刑事訴訟法第449條第2項、第454條第1項，逕以簡易判決處刑如主文。

陸、如不服本判決，得自收受送達之日起20日內，向本院提出上訴狀，上訴於本院第二審合議庭（須附繕本）。

本案經檢察官李承晏提起公訴，檢察官張長樹到庭執行職務。

論罪科刑附錄法條：　中華民國刑法第339條（普通詐欺罪）意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。

以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。

前二項之未遂犯罰之。

洗錢防制法第19條有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣一億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元以下罰金。

前項之未遂犯罰之。