資料來源：司法院裁判書系統

臺灣基隆地方法院刑事簡易判決

115年度基金簡字第7號

詐欺等刑事裁判日期 115 年 01 月 23 日

法官曾淑婷

公訴人: 臺灣基隆地方檢察署檢察官
被告: 何苡瑄

上列被告因違反洗錢防制法案件，經檢察官提起公訴（114年度偵字第4982號），被告於審判程序中，就被訴事實為有罪之陳述，本院認宜以簡易判決處刑，爰不經通常審判程序，逕以簡易判決處刑如下：

主文

何苡瑄幫助犯洗錢防制法第19條第1項後段之洗錢罪，處有期徒刑3月，併科罰金新臺幣5萬元，徒刑如易科罰金，罰金如易服勞役，均以新臺幣1000元折算1日。

犯罪事實及理由

一、本件犯罪事實、證據及應適用之法條，除更正、補充下列內容外，餘均引用如附件檢察官起訴書之記載：

㈠證據並所犯法條欄二第12至13行「為取得對方所約定提供帳戶之補助金」，更正為「為取得貸款」。

㈡證據部分補充：被告何苡瑄於審理時之自白。

㈢法律適用部分補充：被告係幫助犯，其惡性輕於正犯，爰依刑法第30條第2項之規定，按正犯之刑減輕之。

二、爰審酌被告提供金融帳戶予他人作為詐欺取財及洗錢之工具，造成犯罪偵查困難，亦使被害人求償無門，幕後犯罪人得以逍遙法外，對交易秩序、社會治安之危害非輕；惟念其並無前科，有法院前案紀錄表在卷可查，且年紀尚輕，又犯後終能坦承犯行，具有悔意，並積極表示願與各被害人調解，盡力賠償各被害人損失，且業與告訴人張Ｏ欣達成調解，並給付完畢，有調解筆錄存卷可考（本院金訴字卷第63至64頁），告訴人張Ｏ欣且當庭表示願意原諒被告，給被告自新機會，希望能對被告從輕量刑（本院金訴字卷第61頁），另衡告訴人陳Ｏ穎、黃Ｏ慧均表示希望對被告從重量刑，有刑事陳報狀、本院電話紀錄表附卷可按（本院金訴字卷第39、49頁），再參之被告幫助詐欺及洗錢之金額、提供之帳戶數量、被害人人數、主觀犯意之型態，及其犯罪之動機、目的、手段，暨其自述教育程度高職肄業、目前在家照顧小孩、家境普通、已婚、育有1名幼子、父母親及公婆均健在、需扶養父親及阿嬤（本院金訴字卷第46頁）等一切情狀，量處如主文所示之刑，並分別就有期徒刑、併科罰金部分，各諭知易科罰金、易服勞役之折算標準，以資懲儆。

三、本案並無證據足認被告已有犯罪所得，尚無從宣告沒收及追徵。

四、依刑事訴訟法第449條第2項、第454條第2項，逕以簡易判決處刑如主文。

五、如不服本件判決，得自收受送達後20日內，向本院提出上訴狀（附繕本），上訴於本院管轄之第二審地方法院合議庭。

附錄法條：刑法第30條、第339條，洗錢防制法第19條中華民國刑法第30條（幫助犯及其處罰）幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。

幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。

中華民國刑法第339條（普通詐欺罪）意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。

以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。

前二項之未遂犯罰之。

洗錢防制法第19條有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣一億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元以下罰金。

前項之未遂犯罰之。

附表 / 起訴書（原樣呈現）

附件：
臺灣基隆地方檢察署檢察官起訴書
　　　　　　　　　　　　　　　　　　 114年度偵字第4982號
　　被　　　告　何苡瑄
上列被告因詐欺等案件，業經偵查終結，認應提起公訴，兹將犯
罪事實及證據並所犯法條分敘如下：
　　　　犯罪事實
一、何苡瑄明知金融機構帳戶係個人理財之重要工具，為攸關個人
    財產、信用之表徵，若將金融帳戶相關物件提供予不法集團成
    員，將可能遭不法集團作為詐欺被害人匯入款項之人頭帳戶
    之用，再將該犯罪所得提取轉出，製造金流斷點，以掩飾犯罪
    所得去向而逃避檢警之追緝，竟基於縱使帳戶被用以收受詐
    欺贓款、製造金流斷點，亦不違背其本意之幫助詐欺取財與幫
    助洗錢之不確定故意，於民國113年11月17日16時許，在新北
    市○○區○○○街000號之空軍一號物流三重總部，將其申辦之中
    華郵政帳號000-00000000000000號帳戶(下稱本案郵局帳戶)
    、台新國際商業銀行帳號000-00000000000000號帳戶(下稱
    本案台新帳戶)、基隆市第二信用合作社帳號000-000000000
    00號帳戶(下稱本案二信帳戶)之提款卡(僅本案郵局帳戶、
    本案台新帳戶有被害人遭詐欺款項匯入，下合稱本案2帳戶)
    ，以空軍一號物流寄交予真實姓名年籍不詳、LINE暱稱「Qu
    eens執行秘書」之詐欺集團成員使用，並以LINE告知對方提
    款卡密碼，容任他人以之為詐欺取財及洗錢之犯罪工具。嗣
    該詐欺集團成員取得本案2帳戶後，旋共同意圖為自己不法
    之所有，基於詐欺取財及洗錢之犯意聯絡，於如附表所示之
    詐騙時間，以如附表所示之詐騙方式，詐騙如附表所示之人
    ，致如附表所示之人均不疑有他，而陷於錯誤，並於如附表
    所示之匯款時間，將如附表所示之匯款金額匯入如附表所示
    之受款帳戶內，其中部分款項旋遭提領一空(詳見附表)。嗣
    因如附表所示之人察覺有異，報警處理，始查悉上情。
二、案經林Ｏ清、陳Ｏ穎、張Ｏ欣、陳Ｏ穎、黃Ｏ慧訴由基隆市警察
    局第二分局報告偵辦。
　　　　證據並所犯法條
一、證據清單及待證事實：
編號 證據名稱 待證事實 1 ⑴被告何苡瑄於警詢及偵查中之供述。 ⑵被告何苡瑄提供其與詐欺集團成員之LINE對話紀錄截圖、空軍一號物流寄貨收據翻拍照片各1份。 被告固坦承有於上開時地，提供本案2帳戶、本案二信帳戶之提款卡及密碼予「Queens執行秘書」使用，惟矢口否認有何上開犯行，辯稱：交提款卡是因為我要跟「Queens執行秘書」貸款，因為我缺錢養小孩，「Queens執行秘書」跟我說要做信用培養，所以需要寄提款卡給對方，我寄出提款卡時，不知道會被不法使用云云。 2 ⑴告訴人林Ｏ清於警詢時之指訴。 ⑵告訴人林Ｏ清提供之LINE對話紀錄截圖、網路銀行交易紀錄截圖、「商業操作合約書」、「安睿宏觀證券投資顧問股份有限公司(存款憑證)」影本各1份。 證明如附表編號1所示之事實。 3 ⑴告訴人張Ｏ欣於警詢時之指訴。 ⑵告訴人張Ｏ欣提供之LINE對話紀錄截圖、網路銀行交易紀錄截圖、「商業操作合約書」、「安睿宏觀證券投資顧問股份有限公司(存款憑證)」影本各1份。 證明如附表編號2所示之事實。 4 ⑴告訴人陳Ｏ穎於警詢時之指訴。 ⑵內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、桃園市政府警察局大園分局大園派出所受理各類案件紀錄表、受(處)理案件證明單各1份。 證明如附表編號3所示之事實。 5 ⑴告訴人陳Ｏ穎於警詢時之指訴。 ⑵告訴人陳Ｏ穎提供之LINE對話紀錄截圖、網路銀行交易紀錄截圖、合作金庫銀行存款憑證翻拍照片影本各1份。 證明如附表編號4所示之事實。 6 ⑴告訴人黃Ｏ慧於警詢時之指訴。 ⑵告訴人黃Ｏ慧提供之LINE對話紀錄截圖、網路銀行交易紀錄截圖各1份。 證明如附表編號5所示之事實。 7 本案2帳戶、本案二信帳戶之開戶基本資料及交易明細表各1份。 證明本案2帳戶、本案二信帳戶均為被告所申辦，且如附表所示之告訴人遭詐騙而分別匯款至本案2帳戶內，其中部分款項旋遭提領一空(詳見附表)之事實。 
二、被告何苡瑄雖以前詞置辯，惟查：被告為智識正常之成年人
    ，依其生活經驗及智識程度，應可預見將金融帳戶之提款卡
    、密碼提供予他人使用，將使他人得以任意轉出帳戶內之款
    項，極可能遭詐欺集團成員作為詐取財物之犯罪工具，且被
    告對「Queens執行秘書」之真實姓名、地址、聯絡方式、營
    業項目未加詳查，為賺取金錢，即貿然將個人重要之金融帳
    戶提款卡、密碼等資料提供予真實姓名年籍不詳、未曾謀面
    、毫無信賴關係之「Queens執行秘書」，而容任不明人士對
    外得隨意使用上開本案2帳戶，其行為已有可議。復參以本
    案台新帳戶於被告交寄前，該帳戶內僅剩新臺幣(下同)64元
    之餘額，僅屬「空帳戶」，顯見被告係確認本案台新帳戶內
    無存款，自己並無損失之虞後，為取得對方所約定提供帳戶
    之補助金，而配合某真實姓名年籍不詳之詐欺集團成員交付上
    揭金融帳戶提款卡等資料，即枉顧其他潛在被害人遭不法集
    團持其帳戶實行財產犯罪因而失財之高度風險，而恣意將帳
    戶交出，難謂被告交付帳戶時毫無詐欺之念，或謂不知系爭
    帳戶將由他人為不明之使用，又被告事後雖於113年11月28
    日報案，有113年11月28日基隆市警察局第二分局信義派出
    所受(處)理案件證明單及調查筆錄各1份附卷可稽，然被告
    不僅係在告訴人林Ｏ清等5人遭詐騙之後所為，距被告交付帳
    戶之113年11月17日已間隔11日，可認被告配合交付帳戶之
    時即已具有幫助犯罪之主觀犯意，是此部分亦不足為有利被
    告之認定。綜上所述，被告上開辯解，應係臨訟卸責之詞，
    實不足採，其犯嫌洵堪認定。
三、核被告所為，就附表編號1、3、5所示之犯行，係犯刑法第3
    0條第1項前段、第339條第1項之幫助詐欺取財及同法第30條
    第1項前段、洗錢防制法第19條第1項後段之幫助一般洗錢既
    遂等罪嫌；就附表編號2、4所示之犯行，係犯刑法第30條第
    1項前段、第339條第1項之幫助詐欺取財及同法第30條第1項
    前段、洗錢防制法第19條第2項、第1項後段之幫助一般洗錢
    未遂等罪嫌。被告以一行為同時觸犯上開幫助詐欺取財、幫
    助一般洗錢既遂、未遂等罪嫌，且侵害數被害人法益，為想像
    競合犯，請依刑法第55條之規定，從一重論以幫助一般洗錢
    既遂罪。
四、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。
　　此　致
臺灣基隆地方法院
中　　華　　民　　國　 114　　年　　10　　月　　17　　日
　　　　　　　　　　　　　　　檢 察 官　　林秋田
本件正本證明與原本無異
中　　華　　民　　國　 114　　年　　10　　月　　31　　日
　　　　　　　　　　　　　　　書 記 官　　王俐尹
附錄本案所犯法條全文 
中華民國刑法第30條
（幫助犯及其處罰）
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，
亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之
物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以
下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。
前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第19條
有第 2 條各款所列洗錢行為者，處 3 年以上 10 年以下有期徒
刑，併科新臺幣 1 億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益
未達新臺幣一億元者，處 6 月以上 5 年以下有期徒刑，併科新
臺幣 5 千萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
附表:(民國/新臺幣/元)
編號 被害人 詐騙時間 詐騙方式 匯款時間 匯款金額 受款帳戶 1 林Ｏ清 (提告) 113年11月15日某時許 告訴人於社群軟體抖音遭真實身份不詳之詐欺集團成員以「假投資」方式詐騙，致告訴人陷入錯誤，依對方指示匯款右列金額，至右列帳戶。 113年11月21日9時16分許 5萬 本案台新帳戶 (嗣遭提領)     113年11月21日9時18分許 5萬  2 張Ｏ欣 (提告) 113年10月13日某時許 告訴人於社群軟體臉書遭真實身份不詳之詐欺集團成員以「假投資」方式詐騙，致告訴人陷入錯誤，依對方指示匯款右列金額，至右列帳戶。 113年11月25日9時30分許 5萬 本案台新帳戶 (嗣未遭提領)     113年11月25日9時38分許 5萬  3 陳Ｏ穎 (提告) 113年11月15日某時許 告訴人於通訊軟體LINE遭暱稱「百星」之不詳詐欺集團成員以「假投資」方式詐騙，致告訴人陷入錯誤，依對方指示匯款右列金額，至右列帳戶。 113年11月21日9時48分許 8萬 本案郵局帳戶 (嗣遭提領)     113年11月21日9時50分許 7萬  4 陳Ｏ穎 (提告) 113年11月5日某時許 告訴人於通訊軟體LINE遭真實身份不詳之詐欺集團成員以「假投資」方式詐騙，致告訴人陷於錯誤，依對方指示匯款右列金額，至右列帳戶。 113年11月25日9時43分許 5萬 本案台新帳戶 (嗣未遭提領) 5 黃Ｏ慧 (提告) 113年10月27日某時許 告訴人於社群軟體臉書遭真實身份不詳之詐欺集團成員以「假投資」方式詐騙，致告訴人陷入錯誤，依對方指示匯款右列金額，至右列帳戶。 113年11月21日15時13分許 5萬 本案台新帳戶 (嗣遭提領)