資料來源：司法院裁判書系統
臺灣高雄地方法院刑事簡易判決
111年度金簡字第335號
- 公訴人
- 臺灣高雄地方檢察署檢察官
- 被告
- 蔡秋明
- 選任辯護人
- 陳威廷律師
上列被告因違反洗錢防制法案件，經檢察官追加起訴（111年度偵字第11834號），因被告自白犯罪，本院改依簡易判決處刑，並判決如下：
主文
蔡秋明共同犯洗錢罪，處有期徒刑捌月，併科罰金新臺幣拾萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。緩刑參年，並應於本判決確定後一年內向公庫支付新臺幣捌萬元，及向檢察官指定之政府機關、政府機構、行政法人、社區或其他符合公益目的之機構或團體，提供陸拾小時之義務勞務，與接受法治教育參場次，緩刑期間付保護管束。
事實及理由
一、蔡秋明於民國103年起擔任謝忠奇（所涉違反銀行法案件，另行審結）之司機，依其智識程度及生活經驗，可預見謝忠奇要求提供金融機構帳戶及提領帳戶內款項，極可能為犯罪行為掩飾或隱匿不法所得之去向，竟基於縱使如此亦不違背其本意，而與謝忠奇、謝雙拾（所涉違反銀行法案件，另行審結）共同基於洗錢之犯意聯絡，於106年間某日，將其所申請之玉山商業銀行（下稱玉山銀行）第000000000000號帳戶借予謝忠奇作為萬大吉集團不法吸收資金之收款帳戶，而謝雙拾自106年4月6日起至108年7月11日間，以其中國信託商業銀行（下稱中信銀行）第000000000000號帳戶，轉帳如附表所示編號至之37筆（中信銀行之匯款備註為「執董」、「轉執董」等）萬大吉集團之吸金不法所得（合計新臺幣【下同】1170萬7925元），至蔡秋明前揭玉山銀行帳戶，蔡秋明再依謝忠奇之指示，於如附表編號1至17所示時間提領或轉帳（提領、轉帳時間、方式、金額均如附表），所提領之現金則全數交與謝忠奇予以隱匿。
二、上開事實，業據被告蔡秋明於審理中坦承不諱，並有證人即同案被告謝忠奇於調詢及偵訊時之證述、玉山銀行集中管理部110年3月19日玉山個(集)字第1100006026號函暨玉山商業銀行第000000000000號帳戶交易明細（含光碟）、中信銀行第000000000000號帳戶交易明細、玉山銀行集中管理部111年3月30日玉山個(集)字第1110037638號函暨玉山銀行取款憑條6份在卷可參，足認被告之任意性自白與事實相符，而堪採信。至公訴意旨雖認被告主觀上具有洗錢之「直接故意」，然公訴意旨未能提出積極證據令本院形成被告主觀上確實係屬「明知」之確切心證，尚無法遽認被告主觀上係出於「直接故意」，附此敘明。從而，本案事證明確，被告上開犯行洵堪認定，應依法論科。
三、核被告所為，係犯洗錢防制法第2條第2款、同法第14條第1項之洗錢罪。被告與謝忠奇、謝雙拾就上開犯行，有犯意聯絡、行為分擔，為共同正犯。又洗錢防制法第16條第2項規定：「犯（洗錢防制法）前二條之罪，在偵查或審判中自白者，減輕其刑」。被告於本院審理中自白犯罪，已如前述，爰依前揭規定減輕其刑。
四、爰以行為人之責任為基礎，審酌被告提供帳戶供他人使用，並依指示提領帳戶內款項轉交謝忠奇或轉帳，出借帳戶之期間長達2年有餘，且提領之金額高達新臺幣1千餘萬元，其情節非輕，造成無辜民眾受騙而受有金錢損失，並因被告所為掩飾或隱匿犯罪所得之去向，致使沒收追徵不法所得困難，所為實屬不該。惟慮及被告終能坦承犯行，犯後態度尚佳，且無前科之良好素行，有臺灣高等法院被告前案紀錄可參；復衡酌被告無犯罪所得及其自陳之教育程度、經濟能力及生活狀況等一切情狀（因涉及隱私，故不予揭露），量處如主文所示之刑，並就罰金部分諭知易服勞役之折算標準。
五、被告前未曾因故意犯罪受有期徒刑以上刑之宣告，有臺灣高等法院被告前案紀錄表在卷可參，其因一時失慮，偶罹刑典，犯後坦認犯行，已見悔意，信其經此偵審程序，當知所警惕，信無再犯之虞，本院因認對被告所宣告之刑，以暫不執行為適當，爰依刑法第74條第1項第1款規定，諭知緩刑3年，以啟自新。惟為確保被告能記取教訓、避免再犯，爰依刑法第74條第2項第4款、第5款、第8款、第93條第1項第2款之規定，諭知應於本判決確定後1年內向公庫支付新臺幣8萬元，及向檢察官指定之政府機關、政府機構、行政法人、社區或其他符合公益目的之機構或團體，提供60小時之義務勞務，與接受法治教育3場次，緩刑期間付保護管束。
六、被告辯稱提領之款項均交付謝忠奇，亦未從中獲利等語，且依卷內證據，亦無足認被告保有部分之款項或受有利益，是無證據證明被告仍持有、取得或使用此部分款項，自無從對其所提領之款項宣告沒收，亦無其他犯罪所得可資沒收，附此敘明。
七、據上論斷，應依刑事訴訟法第449條第2項、第299條第1項前段，判決如主文。
本案經檢察官許紘彬追加起訴，檢察官李佳韻到庭執行職務。
附表 / 起訴書（原樣呈現）
附表：
編號 交易日 摘要 交易金額 (新臺幣) 備註 一 0000-00-00 ＡＴＭ跨行轉 0000000 1 0000-00-00 現金支出 450000 提出合計132000元 0000-00-00 現金支出 870000 二 0000-00-00 ＡＴＭ跨行轉 30000 2 0000-00-00 ＡＴＭ跨行提 20005 提出合計30010元 0000-00-00 ＡＴＭ跨行提 10005 三 0000-00-00 ＡＴＭ跨行轉 0000000 3 0000-00-00 現金支出 0000000 提出合計0000000元 0000-00-00 ＡＴＭ提款 10000 0000-00-00 ＡＴＭ跨行提 5005 0000-00-00 ＡＴＭ跨行提 4005 0000-00-00 ＡＴＭ提款 1000 0000-00-00 ＡＴＭ提款 10000 四 0000-00-00 ＡＴＭ跨行轉 0000000 4 0000-00-00 現金支出 350000 提出合計134900元 0000-00-00 現金支出 335000 0000-00-00 現金支出 378000 0000-00-00 現金支出 286000 五 0000-00-00 ＡＴＭ跨行轉 200000 存入合計0000000元 六 0000-00-00 ＡＴＭ跨行轉 200000 七 0000-00-00 ＡＴＭ跨行轉 745800 八 0000-00-00 ＡＴＭ跨行轉 300000 九 0000-00-00 ＡＴＭ跨行轉 700000 5 0000-00-00 ＡＴＭ跨行提 20005 提出合計0000000元 0000-00-00 ＡＴＭ跨行提 10005 0000-00-00 現金支出 380000 0000-00-00 現金支出 385000 0000-00-00 現金支出 335000 0000-00-00 現金支出 390000 0000-00-00 ＡＴＭ跨行提 10005 0000-00-00 現金支出 350000 0000-00-00 現金支出 210000 0000-00-00 ＡＴＭ跨行轉 15015 十 0000-00-00 ＡＴＭ跨行轉 0000000 6 0000-00-00 現金支出 450000 提出合計0000000元 0000-00-00 轉帳 439000 0000-00-00 現金支出 220000 0000-00-00 ＡＴＭ跨行轉 30015 0000-00-00 ＡＴＭ跨行提 20005 0000-00-00 ＡＴＭ跨行轉 0000000 7 0000-00-00 現金支出 350000 提出合計80000元(其餘款項流入證券款) 0000-00-00 轉帳 450000 0000-00-00 ＡＴＭ跨行轉 354000 8 0000-00-00 轉帳匯款 50030 提出合計118675元(其餘款項流入證券款) 0000-00-00 轉帳匯款 50030 0000-00-00 ＡＴＭ跨行轉 18615 0000-00-00 ＡＴＭ跨行轉 300000 9 0000-00-00 現金支出 300000 0000-00-00 ＡＴＭ跨行轉 146200 10 0000-00-00 現金支出 170000 0000-00-00 ＡＴＭ跨行轉 200000 11 0000-00-00 現金支出 200000 0000-00-00 ＡＴＭ跨行轉 2175 存入合計212175元 0000-00-00 ＡＴＭ跨行轉 210000 12 0000-00-00 現金支出 210000 0000-00-00 ＡＴＭ跨行轉 45000 存入合計402850元 0000-00-00 ＡＴＭ跨行轉 330000 0000-00-00 ＡＴＭ跨行轉 27850 13 0000-00-00 現金支出 402000 0000-00-00 ＡＴＭ跨行轉 272400 14 0000-00-00 現金支出 270000 0000-00-00 ＡＴＭ跨行轉 100000 存入合計492000元 0000-00-00 ＡＴＭ跨行轉 80000 0000-00-00 ＡＴＭ跨行轉 20000 0000-00-00 ＡＴＭ跨行轉 65000 0000-00-00 ＡＴＭ跨行轉 35000 0000-00-00 ＡＴＭ跨行轉 36000 0000-00-00 ＡＴＭ跨行轉 156000 15 0000-00-00 ＡＴＭ提款 50000 提出合計449205元 0000-00-00 ＡＴＭ提款 30000 0000-00-00 ＡＴＭ跨提 10005 0000-00-00 現金支出 140000 0000-00-00 ＡＴＭ提款 50000 0000-00-00 ＡＴＭ提款 50000 0000-00-00 ＡＴＭ轉帳 9600 0000-00-00 現金支出 109600 0000-00-00 ＡＴＭ跨行轉 200000 存入合計450000元 0000-00-00 ＡＴＭ跨行轉 250000 0000-00-00 現金支出 450000 0000-00-00 ＡＴＭ跨行轉 100000 存入合計318000元 0000-00-00 ＡＴＭ跨行轉 10000 0000-00-00 ＡＴＭ跨行轉 118000 0000-00-00 ＡＴＭ跨行轉 90000 16 0000-00-00 ＡＴＭ轉帳 60000 提出合計228000元 0000-00-00 現金支出 168000 0000-00-00 ＡＴＭ跨行轉 150000 存入合計225000元 0000-00-00 ＡＴＭ跨行轉 30000 0000-00-00 ＡＴＭ跨行轉 45500 17 0000-00-00 現金支出 225000
附錄本案所犯法條全文：
洗錢防制法第2條
本法所稱洗錢，指下列行為：
一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴
，而移轉或變更特定犯罪所得。
二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有
權、處分權或其他權益者。
三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處 7 年以下有期徒刑，併科新
臺幣 5 百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。