資料來源：司法院裁判書系統

臺灣高雄地方法院刑事簡易判決

114年度金簡字第377號

洗錢防制法等刑事裁判日期 114 年 09 月 15 日

法官林軒鋒

聲請人: 臺灣高雄地方檢察署檢察官
被告: 簡金龍

上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官聲請以簡易判決處刑（114年度偵字第8437號），本院判決如下：

主文

簡金龍幫助犯修正前洗錢防制法第十四條第一項之一般洗錢罪，處有期徒刑肆月，併科罰金新臺幣壹萬伍仟元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。

事實及理由

一、本案犯罪事實及證據，除：㈠犯罪事實第7行「存摺、提款卡」補充為「存摺、提款卡及密碼」；㈡附件附表編號6匯款時間部分，「13:52」更正為「14:55」、編號9詐欺方式部分，補充更正為「……佯稱：可代操運動彩券獲利云云」外，其餘均引用檢察官聲請簡易判決處刑書之記載（如附件）。

二、被告簡金龍雖以如附件所載情詞置辯，惟查：㈠他人如取得金融機構帳戶之提款卡及密碼，或網路銀行帳號及密碼後，即可用於收款、轉匯或提領該帳戶內金錢，是如將該等資料提供他人，即等同將該帳戶之使用，置外於自己之支配範疇，而容任他人可得恣意為之，此縱他人聲稱僅作某特定用途或無涉不法，亦不因而使上開功能之使用受到客觀限制，因此應無從僅憑他人之空口擔保或承諾，即能合理確信所提供之帳戶，必不致遭作不法使用；㈡一般人於通常情形均可自行申請金融機構帳戶使用，無須依賴他人提供，且使用他人金融機構帳戶，毋寧有被擅自提領或轉匯之風險，是如遇有特意取得他人金融機構帳戶使用之行徑，即常與詐欺或其他相關財產犯罪、洗錢等不法行為所需有密切之關聯。被告非不具一般智識經驗之人，對上揭各情應屬知悉；且所謂「將帳戶數字美化」，如係指製作虛偽金流使他人誤信自己之資力，進而求取貸款，於金融資訊流通、徵信系統發達之現代金融實務上是否確屬可行，應非無可疑；縱令可行，其行為本身即高度可能涉及詐欺、洗錢等不法行為，是益堪認被告對於其提供如附件所載金融機構帳戶之提款卡及密碼（下稱本案帳戶資料），可供用為遂行詐欺取財或一般洗錢等犯罪之工具，應有預見。被告預見上情，仍憑己意提供本案帳戶資料予不具特殊信賴關係之他人使用，應堪認有幫助詐欺取財及幫助一般洗錢之不確定故意無訛。

三、論罪部分

（一）按行為後法律有變更者，適用行為時之法律。但行為後之法律有利於行為人者，適用最有利於行為人之法律，刑法第2條第1項定有明文。又法律變更之比較，應就罪刑有關之法定加減原因與加減例等影響法定刑、處斷刑之範圍或科刑限制等相關事項，依具體個案綜其檢驗結果比較後，整體適用法律（最高法院113年度台上字第2303號判決意旨參考）。被告行為後，洗錢防制法第2條、第14條關於一般洗錢罪之處罰規定，業於113年7月31日修正公布，並於同年0月0日生效施行，關於隱匿特定犯罪所得或掩飾其來源之行為，於修正前洗錢防制法第2條第2款、修正後洗錢防制法第2條第1款規定，均應受論處，此部分於被告固無有利或不利可言。惟：

1.修正前洗錢防制法第14條第1項規定：「有第二條各款所列洗錢行為者，處七年以下有期徒刑，併科新臺幣五百萬元以下罰金。」修正後已移列為同法第19條第1項，規定：「有第二條各款所列洗錢行為者，處三年以上十年以下有期徒刑，併科新臺幣一億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣一億元者，處六月以上五年以下有期徒刑，併科新臺幣五千萬元以下罰金。」並刪除修正前洗錢防制法第14條第3項，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之科刑限制規定，此以本案被告所涉之前置不法行為即「刑法第339條第1項詐欺取財罪」而言，修正前一般洗錢罪（下稱舊洗錢罪）之法定本刑雖為7年以下有期徒刑，但其宣告刑即仍受「刑法第339條第1項法定最重本刑」即「有期徒刑5年」之限制。又此揭限制既為「宣告刑」之限制，而無涉法定刑之變更，依其性質即應不因其他刑之加重減輕事由（如：幫助犯、自白減輕等）而隨同加重減輕之（最高法院113年度台上字第3116號、第3151號判決意旨參考），附此敘明。

2.本案被告為幫助犯，有刑法第30條第2項關於幫助犯之處罰，「得」按正犯之刑減輕之規定適用（詳後述），且其幫助洗錢之財物或財產上利益未達1億元，應以修正後洗錢防制法第19條第1項後段之科刑規定，作為修正前後法律刑之重輕之比較基礎。又被告否認本案所涉（幫助）一般洗錢等犯行，是應毋庸考慮洗錢防制法關於自白應減輕其刑規定，於被告行為後之修正及比較適用情形，附此敘明。

3.承上，則按刑法之「必減」，係以原刑減輕後最高度至減輕後最低度為刑量，「得減」則以原刑最高度至減輕最低度為刑量；有期徒刑為2月以上，但遇有減輕時，得減至2月未滿（最高法院29年度總會決議㈠、刑法第33條第3款規定參照），是：⑴被告本案若依其行為時之舊洗錢罪予以論科，其科刑範圍是為「有期徒刑1月至5年」；⑵惟如若依修正後一般洗錢罪予以論科，其處斷刑框架則是為「有期徒刑3月至5年」，二者比較結果，修正後法律顯未較有利於被告，本案自仍應適用舊洗錢罪，作為對被告論科量刑之基礎，方屬適法（最高法院113年度台上字第4593號判決意旨參考）。

（二）被告對他人犯罪之實行施以助力，而卷內並無證據證明被告就其犯罪有何犯意聯絡或行為分擔，應論以幫助犯。是核被告所為，係犯刑法第30條第1項、第339條第1項之幫助詐欺取財罪，及刑法第30條第1項、修正前洗錢防制法第14條第1項之幫助一般洗錢罪。被告以1提供本案帳戶資料之行為，幫助詐欺集團成員得以遂行詐欺本案被害人等，並隱匿其犯罪所得，是以1行為觸犯上開數罪名、侵害數法益，應依刑法第55條規定，從一重之幫助犯修正前一般洗錢罪處斷。

（三）刑之加重減輕被告為幫助犯，所犯情節較正犯輕微，爰依刑法第30條第2項規定，按正犯之刑減輕之。

四、科刑部分爰以行為人之責任為基礎，審酌：㈠被告本案犯行之手段、方式，及犯罪參與之角色地位，與所生法益損害之程度；㈡被告本案犯行助長詐欺犯罪、增加不法金流查緝之困難，所為應予非難；㈢被告否認犯行之犯後態度，與其學識程度、經濟狀況，如法院前案紀錄表所示，前無其他經法院判決有罪科刑確定之前科素行；㈣檢察官之求刑意見等一切情狀，量處如主文所示之刑，並就罰金刑部分，諭知易服勞役之折算標準。

五、（不予）沒收部分本案卷內查無證據證明被告有何犯罪所得，其亦非一般洗錢罪之「正犯」，是應無從對被告諭知犯罪所得、洗錢之財物或財產上利益之沒收或追徵（臺灣高等法院113年度上訴字第3628號判決、113年7月31日修正前洗錢防制法第18條第1項立法理由及體系意旨參考）。

六、依刑事訴訟法第449條第1項前段、第3項、第454條第2項，逕以簡易判決處刑如主文。

七、如不服本判決，應自收受送達之日起20日內，向本院提出上訴狀（須附繕本），上訴於本院管轄之第二審合議庭。

本案經檢察官魏豪勇聲請以簡易判決處刑。

附表 / 起訴書（原樣呈現）

附錄：論罪科刑法條
《刑法第30條第1項》
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，
亦同。
《刑法第339條第1項》
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之
物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰
金。
《修正前洗錢防制法第14條第1項》
有第二條各款所列洗錢行為者，處七年以下有期徒刑，併科新臺
幣五百萬元以下罰金。
【附件】
臺灣高雄地方檢察署檢察官聲請簡易判決處刑書
　　　　　　　　　　　　　　　　　　 114年度偵字第8437號
　　被　　　告　簡金龍　（年籍資料詳卷）
上被告因違反洗錢防制法等案件，業經偵查終結，認為宜以簡易
判決處刑，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下：　
　　　　犯罪事實
一、簡金龍依一般社會生活經驗，雖預見任意提供金融機構帳戶之
    提款卡、密碼等資料予無信賴基礎之他人使用，可能幫助他
    人遂行詐欺取財犯行及掩飾、隱匿詐欺犯罪所得之所在及去向
    ，仍不違背其本意，而基於幫助詐欺取財及幫助洗錢之不確定
    故意，於民國112年9月21日前某日，在高雄市大寮區包公廟
    ，將其申設之中華郵政帳號000-00000000000000號帳戶（下
    稱郵局帳戶）之存摺、提款卡交予真實姓名年籍不詳之人，
    容任該人及其所屬詐欺集團成員使用上開帳戶遂行犯罪。該
    詐欺集團不詳成員取得上開帳戶後，即共同意圖為自己不法
    所有，基於詐欺取財及洗錢之犯意聯絡，以附表所示方式向
    施咏絮、張嘉慈、李承翰、潘士銓、楊勝傑、林展旭、翁梓
    鑫、李振瑋、孟呈育、蔡汶政、吳榮軒詐欺，致其等陷於錯
    誤，因而於附表所示時間，將如附表所示金額匯至郵局帳戶
    內。嗣經施咏絮等11人發覺受騙後報警處理，始循線查悉上
    情。
二、案經施咏絮、張嘉慈、李承翰、潘士銓、林展旭、翁梓鑫、
    李振瑋、蔡汶政、吳榮軒訴由高雄市政府警察局林園分局報
    告偵辦。
　　　　證據並所犯法條
一、詢據被告簡金龍堅詞否認有何詐欺、洗錢之犯行，辯稱：我
    看到臉書貸款廣告，因為有欠錢有資金需求，我便私訊客服
    ，接著對方先請傳證件照片後，再請我開通網路銀行及填寫
    貸款資料，但我不會申請網路銀行，所以我填寫完貸款資料
    後，對方請我將存摺、提款卡寄給他們，說要將帳戶的數字
    美化，可以提高信用分數便可以貸到更多的額度，便與我約
    112年9月22日左右，當天中午約12時許在包公廟面交等語。
    經查：
　㈠本案郵局帳戶係被告申設之事實，固據被告坦認明確，復有該
    帳戶申登資料在卷可憑。而告訴人施咏絮、張嘉慈、李承翰
    、潘士銓、林展旭、翁梓鑫、李振瑋、蔡汶政、吳榮軒、被
    害人楊勝傑、孟呈育遭真實姓名年籍不詳之詐欺集團成員施以
    詐術，致陷於錯誤，因而匯款至郵局帳戶等節，亦據告訴人
    陳筠婷等11人於警詢時指訴綦詳，且有被告郵局帳戶交易明
    細附卷可佐，足認被告上開帳戶已遭該詐欺集團用於充作詐
    欺使用無訛。
　㈡被告以其交付郵局帳戶係因辦理貸款等語置辯，然被告於偵
    查中並未提供其所謂接洽貸款之人「富邦國際理財」之年籍
    資料或任何與對方討論貸款過程之對話或連絡紀錄以供本署查證
    ，所辯已難採信。又依現今一般金融機構或民間貸款之作業
    程序，無論自行或委請他人代為申辦貸款，其核貸過程係要
    求借款人提出相關身分證明文件以簽訂借貸契約，同時約定
    貸款總額、利率、每期本利攤還金額，並要求借款人提出在
    職證明、財力證明，簽立本票或提供抵押物、保證人以資擔
    保，如係銀行貸款，尚會透過財團法人金融聯合徵信中心查
    詢借款人之信用還款狀況以評定放貸金額，並於核准撥款後
    ，由借款人提供帳戶供撥款入帳使用，而無須債務人提供金
    融帳戶之存摺、提款卡及密碼、網路銀行帳號及密碼予債權
    人，使債權人得任意使用借款人名下帳戶之必要，且存摺、
    提款卡及密碼、網路銀行帳號及密碼僅有管控所屬帳戶資金
    出入之功能，而無從審核借款人之身分、擔保還款能力與債
    信，本件被告於案發時已年滿53歲，有多項工作經歷，顯非
    毫無社會生活經驗之人，且其自承有多次貸款經歷，是被告
    對於本件貸款流程與常情迴異乙節，自應有所認識。
　㈢況依被告所稱貸款過程，雙方就借貸首重之信用財力、清償
    能力絲毫未提，且就貸款利率、手續費用、清償日期等放款
    條件亦無約定，自始至終僅以提供提款卡及密碼為唯一條件
    ，被告對於對方之身分甚至一無所知，卻出於僥倖心態，僅
    憑他人之片面之詞，即貿然將其上開帳戶之提款卡及密碼交
    付予毫無信賴關係之他人，堪認其主觀上確有即使被持以犯
    罪亦不在意之不確定故意。
　㈣何況對方業已告知為使其符合貸款資格，將以製造金流之不
    實手段申辦貸款，而以製造信用、美化帳戶方式申貸。本身
    已屬以不實事項施用之詐騙手段，不僅被告已知悉並同意金
    融帳戶作為施以詐術之用，且對方亦已明白透顯露為將以詐
    欺方式貸款之不法分子，當無可期待對方合法使用，卻仍決
    意交付金融帳戶提款卡及密碼予對方使用，不論原欲詐欺之
    對象為銀行或一般大眾，被告出於僥倖心態將前述金融工具
    提供他人使用，足認其對於自己的利益之考量遠高於他人財
    產法益是否因而受害乙節，容任該等結果發生而不違背其本
    意，自仍應認具有幫助詐欺取財及洗錢之不確定故意，其具
    有幫助詐欺及洗錢之未必故意，灼然甚明。
二、按行為後法律有變更者，適用行為時之法律，但行為後之法
    律有利於行為人者，適用最有利於行為人之法律，刑法第2
    條第1項定有明文。查被告行為後，洗錢防制法業於113年7
    月16日修正，於同年7月31日公布，並自同年8月2日起生效
    施行。修正前洗錢防制法第14條第1項規定：「有第2條各款
    所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣500萬元
    以下罰金」，修正後移列至第19條第1項為：「有第2條各款
    所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺
    幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣1
    億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5,000萬
    元以下罰金」。查本件洗錢之財物金額未達1億元，是財產
    上利益未達1億元者，降低法定刑上限，則比較修正前、後
    之規定，修正後洗錢防制法第19條第1項後段規定較有利於
    被告，是依刑法第2條第1項但書規定，應適用修正後洗錢防
    制法第19條第1項後段規定論處。核被告所為，係犯刑法係
    犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之幫助詐欺取財及
    刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第19條第1項後段之幫助
    洗錢等罪嫌。被告以一提供帳戶之行為，同時觸犯幫助詐欺
    取財及幫助洗錢2罪名，為想像競合犯，請依刑法第55條前
    段規定，從一重之幫助洗錢罪處斷。復請審酌被告犯後毫無
    悔意，猶飾詞狡辯，及所造成被害人數高達11人，其犯後態
    度非佳及所造成損害非輕等情節，處被告有期徒刑4月以上
    之刑。
三、依刑事訴訟法第451條第1項聲請逕以簡易判決處刑。
　　此　　致
臺灣高雄地方法院
中　　華　　民　　國　 114　　年　 　3　　月　　20　　日
　　　　　　　　　　　　　　　檢　察　官　魏豪勇
附表：
編號 被害人 詐欺方式 匯款時間 匯款金額 (新臺幣/元) 1 施咏絮 (提告) 詐欺集團成員於112年9月8日，以通訊軟體LINE暱稱「京城證券-方夢瑤」聯絡告訴人，佯稱：可透過京城證券APP進行投資云云，致告訴人陷於錯誤而匯款。 112/09/21 9:12 9:13  100,000 50,000 2 張嘉慈 (提告) 詐欺集團成員以通訊軟體LINE暱稱「李立彬」聯絡告訴人，佯稱：可透過VTPTRADE一體式差價合約交易平臺網站進行投資云云，致告訴人陷於錯誤而匯款。 112/09/27 16:21 50,000 3 李承翰 (提告) 詐欺集團成員以社群網站X暱稱「ChenChen」聯絡告訴人，佯稱：可透過http://alphafinaced.com網站進行投資云云，致告訴人陷於錯誤而匯款。 112/09/25 21:51 21:52 50,000 50,000 4 潘士銓 (提告) 詐欺集團成員於112年8月17日以通訊軟體LINE暱稱「艾蜜莉」聯絡告訴人，佯稱：可透過中璨投資網站與APP進行投資云云，致告訴人陷於錯誤而匯款。 112/09/26 14:08 100,000 5 楊勝傑 (未提告) 詐欺集團成員於112年8月24日以通訊軟體LINE暱稱「陳思瑤」聯絡被害人，佯稱：可透過中璨投資網站與APP進行投資云云，致被害人陷於錯誤而匯款。 112/09/26 14:02 50,000 6 林展旭 (提告) 詐欺集團成員於112年8月初某日以通訊軟體LINE暱稱「陳雅琴」聯絡告訴人，佯稱：可透過昂凡APP進行投資云云，致告訴人陷於錯誤而匯款。 112/09/22 13:52 80,000 7 翁梓鑫 (提告) 詐欺集團成員以通訊軟體TELEGRAM暱稱「鄭經理」聯絡告訴人，佯稱：有分析師可協助下注運動彩券 云云，致告訴人陷於錯誤而匯款。 112/09/29 20:37 50,000 8 李振瑋 (提告) 詐欺集團成員以社群網站IG暱稱「築夢者❤️販賣夢想的維納斯」、通訊軟體TELEGRAM暱稱「鄭經理」聯絡告訴人，佯稱：其以中獎，惟須通過第三方金流認證云云，致告訴人陷於錯誤而匯款。 112/09/30 15:41 50,000 9 孟呈育 (未提告) 詐欺集團成員以社群網站IG聯絡被害人，佯稱：其已中獎，惟須通過第三方金流認證云云，致被害人陷於錯誤而匯款。 112/09/30 18:20 10,000 10 蔡汶政 (提告) 詐欺集團成員於112年7月中旬某日以社群網站IG暱稱「築夢者❤️販賣夢想的維納斯」聯絡告訴人，佯稱：可代操運動彩券，保證獲利云云，致告訴人陷於錯誤而匯款。 112/09/30 18:18 10,000 11 吳榮軒 (提告) 詐欺集團成員於112年3月間以通訊軟體LINE暱稱「美惠」聯絡告訴人，佯稱：可透過富投APP進行投資云云，致告訴人陷於錯誤而匯款。 112/09/28 13:43 13:50 50,000 50,000