資料來源：司法院裁判書系統

臺灣南投地方法院刑事簡易判決

115年度投金簡字第20號

洗錢防制法刑事裁判日期 115 年 06 月 30 日

法官劉彥宏

公訴人: 臺灣南投地方檢察署檢察官
被告: 鄭文湖

上列被告因洗錢防制法案件，經檢察官提起公訴（114年度偵字第6739號），被告自白犯罪，本院認宜以簡易判決處刑（原受理案號：114年度金訴字第798號），逕以簡易判決處刑如下：

主文

鄭文湖幫助犯洗錢防制法第十九條第一項後段之一般洗錢罪，處有期徒刑4月，併科罰金新臺幣2萬元，有期徒刑如易科罰金，罰金如易服勞役，均以新臺幣1仟元折算1日。

事實及理由

一、本案犯罪事實及證據，除證據部分補充「被告鄭文湖於本院審理時之自白」外，餘均引用檢察官起訴書之記載（如附件）。

二、論罪科刑之理由：

㈠核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之幫助詐欺取財罪，及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第19條第1項後段之幫助一般洗錢罪。

㈡被告以提供本案帳戶之單一行為，幫助他人詐得被害人周筱穎之款項，並使他人得自本案帳戶轉匯贓款，而達成掩飾、隱匿贓款去向之結果，係以一行為觸犯幫助詐欺取財罪及幫助一般洗錢罪，為想像競合犯，應依刑法第55條前段規定，從一重之幫助一般洗錢罪論斷。

㈢而被告以幫助之意思，參與構成要件以外之行為，為幫助犯，依刑法第30條第2項之規定，依正犯之刑減輕之。

㈣按犯洗錢防制法第19條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，如有所得並自動繳交全部所得財物者，減輕其刑；洗錢防制法第23條第3項定有明文。經查，被告就本案幫助一般洗錢等犯行，雖於審理中坦認犯行，然於偵查時均否認本案所涉洗錢等犯行，則本院自無從依前開相關自白規定減輕其刑，附此敘明。

㈤以行為人責任為基礎，審酌被告雖未直接參與詐欺取財及洗錢犯行，然仍輕率提供本案帳戶資料供他人非法使用，已造成被害人之金錢損失，助長詐欺犯罪風氣，且增加國家查緝犯罪及被害人尋求救濟之困難，危害財產交易安全與社會經濟秩序；兼衡被告於審理時坦承犯行，然迄至辯論終結前均未能賠償被害人損害之犯後態度，併考量本案犯罪動機、目的、手段、客觀犯罪情節等一切情形，量處如主文所示之刑，並分別諭知易科罰金及易服勞役之折算標準。

三、沒收部分：被告固為本案幫助一般洗錢等犯行，然遍觀卷內事證並無佐證被告有獲取犯罪所得之證據資料，故依罪疑有利被告原則，卷內既無事證可資佐證被告於本案中獲有犯罪所得，自無從為沒收之諭知。至已移轉於上游之款項，係由詐欺集團上手取得，非屬被告所有，亦非在其實際掌控中，其就所隱匿之財物不具所有權及事實上處分權，如認仍依洗錢防制法第25條規定予以沒收，顯然過苛，故依刑法第38條之2第2項之規定，均不予宣告沒收，附此敘明。

四、依刑事訴訟法第449條第2項、第454條第2項，以簡易判決處刑如主文。

五、如不服本件簡易判決，得自收受送達之日起20日內，向本院提出上訴狀（須附繕本），上訴於本院管轄之第二審地方法院合議庭。

本案經檢察官賴政安提起公訴，檢察官陳俊宏到庭執行職務，嗣由本院改依簡易判決處刑。

以上正本與原本無異。

附表 / 起訴書（原樣呈現）

附錄本案論罪科刑法條：
中華民國刑法第30條
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，
亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條第1項
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之
物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰
金。
洗錢防制法第19條
有第二條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，
併科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新
臺幣1億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元
以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
附件：
臺灣南投地方檢察署檢察官起訴書
　　　　　　　　　　　　　　　　　　 114年度偵字第6739號
　　被　　　告　鄭文湖
上列被告因違反洗錢防制法等案件，業經偵查終結，認應提起公
訴，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下：
　　　　犯罪事實
一、鄭文湖可預見將虛擬貨幣交易平台帳號提供不認識之人使用
    ，可能幫助掩飾或隱匿他人因犯罪所得之財物，致使被害人
    及警方追查無門，仍基於縱前開結果之發生亦不違背其本意
    之幫助詐欺取財及幫助洗錢之不確定故意，於民國113年12
    月23日某時許，配合真實姓名年籍不詳之詐欺集團成年成員
    指示註冊虛擬貨幣交易所「幣託」帳戶（下稱本案虛擬貨幣
    帳戶）後，將本案虛擬貨幣帳戶之帳號、密碼交予詐欺集團
    成員使用。嗣該詐欺集團成員即共同意圖為自己不法之所有
    ，基於詐欺取財及洗錢之犯意聯絡，於114年3月31日起，由
    不詳成員以line暱稱「借貸專員-廖梓聿」向周筱穎佯稱：
    至超商掃條碼後就能借貸等語，致周筱穎陷於錯誤，依指示
    於114年4月1日12時20分許以超商代碼繳費新臺幣(下同)5,0
    00元，加值至本案虛擬貨幣帳戶內，用以購買泰達幣（USDT
    ），詐欺集團成員旋將所購泰達幣提領移轉至其他虛擬貨幣
    錢包，而以此方式掩飾、隱匿犯罪所得之來源、去向。嗣周筱
    穎驚覺有異報警處理，始循線查悉上情。
二、案經周筱穎訴由宜蘭縣政府警察局宜蘭分局報告偵辦。
　　　　證據並所犯法條
一、證據清單及待證事實：
編號 證據名稱 待證事實 ㈠ 被告鄭文湖於偵查中之供述 證明被告有提供本案虛擬貨幣帳戶帳號、密碼予不詳之他人使用之事實。 ㈡ 證人即告訴人周筱穎於警詢時之證述 證明告訴人遭本案詐欺集團詐騙，而於上開時間，以超商代碼繳費5,000元之事實。  報案資料：通訊軟體LINE對話紀錄擷圖、超商繳費代碼與明細截圖  ㈢ 被告本案虛擬貨幣帳戶之基本資料及交易往來明細表 ⑴證明本案虛擬貨幣帳戶為被告申辦之事實。 ⑵證明告訴人於上開時間，以超商代碼繳費5,000元，加值至本案虛擬貨幣帳戶內，旋遭購買泰達幣後提領移轉至其他虛擬貨幣錢包之事實。 
二、被告堅詞否認有何上開犯行，辯稱：我在網路上認識某男子
    ，對方說可以從境外貸款一筆錢使用，沒有說到利息，但要
    將貸款下來的錢10%給公司，我只提供本案虛擬貨幣帳戶的
    帳號密碼，及身分證、郵局提款卡翻拍照片給對方，我沒想
    這麼多，家裡急需用錢，需要生活費及醫療費等語。惟查：
(一)按一般金融機構、民間貸款之作業程序，為求借款人擔保日
    後還款之可能，核貸過程應是要求借款人提出相關身分證明
    文件以簽訂借貸契約，或提供財力證明、簽立本票擔保，應無令
    借款人提供特定帳戶甚或提款卡、密碼使債權人得以任意使
    用之必要，然本件被告並未提供財力證明、勞保資料、薪資存
    款證明等，其除提供帳戶資料外，未提供任何足資擔保之擔
    保品或相關收入證明，則放貸業者基於風險控管之考量下，
    將如何評估被告有無償還貸款之能力？被告僅憑他人片面之
    詞，在未確定是否真有其人，以及相關資訊均欠缺之狀況下
    ，即貿然將依指示申辦之本案虛擬貨幣帳戶資料交付他人，
    此一輕忽之行為殊難想像，被告顯可預見對方涉及不法行為，貸
    款過程之合法性及合理性皆顯有疑義。
(二)金融帳戶、虛擬通貨帳戶及個人資料均屬個人交易理財、信
    用重要之物品，其專有性甚高，是一般人均有防止他人任意
    使用之認識，縱因特殊情況偶有交付他人使用之需，亦必然
    深入瞭解該他人之身分及用途後再行交付，方符常情；且詐
    欺集團利用人頭帳戶轉帳詐欺之案件，近年來為報章新聞多
    所披露，復經政府多方宣導，一般民眾對此種利用人頭帳戶
    之犯案手法，自應知悉而有所預見。是無正當理由，將金融
    機構之帳戶、虛擬通貨帳戶提供他人使用，客觀上即足可預
    見其金融帳戶、虛擬通貨帳戶可能供作詐欺取財及洗錢之工
    具或其他不法目的之用，否則向其蒐集帳戶之人應無隱匿自
    己名義而使用他人金融帳戶、虛擬通貨帳戶之必要。被告業
    已成年，應知悉金融帳戶、虛擬通貨帳戶係有關個人財產、
    身分之物品，且可知悉一般人均可自行申請金融帳戶、虛擬
    通貨帳戶使用，倘非意圖供犯罪使用，並無使用他人金融帳
    戶、虛擬通貨帳戶存、提款之必要；又參之被告未詳加與對
    方確認諸如利息、繳付方式等貸款細節，僅稱貸得款項10%
    需支付公司等語，是被告在貸款過程已與常情有違之情況下
    ，仍未經謹慎查證，採取適當措施防免帳戶遭不法利用，即
    隨意將帳戶、個人資料提供予年籍不詳之陌生人，故對於將
    其本案虛擬貨幣帳戶提供予真實姓名年籍不詳之陌生人，該
    人將可能利用本案虛擬貨幣帳戶實施詐欺取財及洗錢之犯行
    ，應可預見。其在已預見「對方可能將其提供之帳戶資料挪
    作財產犯罪或其他不法使用之風險」之狀況下，仍做出交付
    帳戶資料之判斷，形同將風險轉嫁至不特定之潛在詐欺被害
    人，終致告訴人周筱穎受有損害而求償無門，被告顯有容任
    其帳戶被利用為犯詐欺取財並遮斷資金流動軌跡之出入帳戶
    之不確定故意甚明。
三、核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、刑法第339條第1 
    項之幫助詐欺取財及洗錢防制法第19條第1項之幫助洗錢等
    罪嫌。被告以一行為，同時觸犯2罪名，為想像競合犯，請
    依刑法第55條前段規定，從一重之幫助洗錢罪處斷。又被告
    係幫助犯，請依刑法第30條第2項之規定，斟酌是否減輕其
    刑。再本案並無積極證據足認被告因交付帳戶資料有獲取任
    何對價，爰不予聲請宣告沒收。
四、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。
　　此　致
臺灣南投地方法院
中　　華　　民　　國　 114　　年　　11　　月　　 25　日　　　　　　　　　　　　　　　檢　察　官　賴政安本件證明與原本無異中　　華　　民　　國　 114　　年　　11　　月　　27　　日　　　　　　　　　　　　　　　書　記　官　朱寶鋆  所犯法條　　中華民國刑法第30條（幫助犯及其處罰）幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。中華民國刑法第339條（普通詐欺罪）意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以下罰金。以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。洗錢防制法第19條有第 2 條各款所列洗錢行為者，處 3 年以上 10 年以下有期徒刑，併科新臺幣 1 億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣一億元者，處 6 月以上 5 年以下有期徒刑，併科新臺幣 5 千萬元以下罰金。前項之未遂犯罰之。