臺灣新北地方法院109年度重訴緝字第3號

附表：
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│犯罪事實    │犯罪行為終了日│追訴權時效完成日│備註                          │
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│如附件起訴書│93年5月15日   │108年3月27日    │本件起訴事實雖未載明被告前開被│
│犯罪事實欄一│              │                │訴罪名之犯罪行為終了日，然依起│
│（被訴詐欺部│              │                │訴書所載係在93年5 月間，依最高│
│分）        │              │                │法院96年度台上字第1880號判決意│
│            │              │                │旨，類推適用民法第124 條第2 項│
│            │              │                │之規定，推定為該月之15日，是應│
│            │              │                │以93年5 月15日為被告上涉罪嫌之│
│            │              │                │行為終了日，故追訴權時效應自該│
│            │              │                │日開始起算。                  │
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│如附件起訴書│93年5月24日   │108年4月6日     │                              │
│犯罪事實欄二│              │                │                              │
│（被訴背信、│              │                │                              │
│侵占部分）  │              │                │                              │
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│如附件起訴書│92年10月31日  │107年9月13日    │見內政部警政署刑事警察局刑案偵│
│犯罪事實欄三│              │                │查卷宗第198頁、第287頁        │
│（被訴業務登│              │                │                              │
│載不實、違反│              │                │                              │
│商業會計法部│              │                │                              │
│分）        │              │                │                              │
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│如附件起訴書│94年7月1日    │109年5月13日    │本件起訴事實雖未載明被告前開被│
│犯罪事實欄四│（犯罪事實欄四│                │訴罪名之犯罪行為終了日，然依起│
│（被訴詐欺、│㈠㈡部分）    │                │訴書所載係在93、94年間，依最高│
│侵占部分）  │              │                │法院96年度台上字第1880號判決意│
│            │              │                │旨，類推適用民法第124 條第2 項│
│            │              │                │之規定，推定為該年之7 月1 日，│
│            │              │                │是應以94年7 月1 日為被告上涉罪│
│            │              │                │嫌之行為終了日，故追訴權時效應│
│            │              │                │自該日開始起算。              │
│            ├───────┼────────┼───────────────┤
│            │93年12月22日  │108年11月4日    │                              │
│            │（犯罪事實欄四│                │                              │
│            │㈢部分）      │                │                              │
├──────┼───────┼────────┼───────────────┤
│如附件起訴書│92年12月20日  │107年11月2日    │                              │
│犯罪事實欄五│              │                │                              │
│（被訴背信部│              │                │                              │
│分）        │              │                │                              │
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附件：
臺灣板橋地方法院檢察署檢察官起訴書  
                                        94年度偵字第2438號
                                        94年度偵字第8308號  
                                       94年度偵字第16676號
                                        95年度偵字第4830號  
                                        95年度偵字第4831號
                                        95年度偵字第4832號
                                        95年度偵字第4833號
                                        95年度偵字第4834號
      被      告  鄭智元  男  44歲（民國00年0月00日生）  
                          住臺北市○○路0段000巷0號2樓    
                          身份證統一編號：Z000000000號
      上一被告
      選任辯護人  林詠嵐  律師
                  陳啟昌  律師
                  黃廷維  律師
      被      告  蕭天鴻  男  43歲（民國00年0月0日生）          
                          住臺北縣○○市○○街000號              
                          身份證統一編號：Z000000000號
                  陳思翰  男  43歲（民國00年0月00日生）
                          住臺北市○○區○○路0段00號9樓
                          身份證統一編號：Z000000000號
                  吳志平  男  43歲（民國00年0月0日生）
                          住三重市○○路0段00○00號9樓之1
                          身份證統一編號：Z000000000號
                 詹峰雙虎 男  42歲（民國00年00月00日生）
                          住北市○○○路0段000巷0弄0號3樓
                          身份證統一編號：Z000000000號
                 杜蕭燕秋 女  49歲（民國00年00月00日生）
                          住三重市○○○街000巷00號5樓
                          身份證統一編號：Z000000000號
      上一被告
      選任辯護人  林詠嵐  律師  
                  林文建  男  41歲（民國00年00月0日生）
                          住臺北縣○○市○○街000巷00號3樓
                          身份證統一編號：Z000000000號
                  蔡文斌  男  42歲（民國00年0月00日生）
                          住臺北縣○○鄉○○路000巷0弄0號
                          身份證統一編號：Z000000000號
      上一被告    
      選任辯護人  林詠嵐  律師  
      被    告    鄭盛文  男  43歲（民國00年0月00日生）
                          住臺北市○○○路0段000巷00號
                          身份證統一編號：Z000000000號
                  林尤蒼  男  53歲（民國00年00月00日生）
                          住臺北縣○○市○○路000號之1
                          身份證統一編號：Z000000000號
                  張秀雯  女  29歲（民國00年00月0日生）
                          住臺北縣○○市○○街000巷0號4樓
                          身份證統一編號：Z000000000號
                  楊筑雅  女  39歲（民國00年00月0日生）
                          住北縣○○市○○路0段00巷0號3樓
                          身份證統一編號：Z000000000號
  上列被告因詐欺等案件，已經偵查終結，認應該提起公訴，茲將
  犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下：      
          犯罪事實
  一、鄭智元、蕭天鴻二人各係台北縣○○市○○路000 號6 樓
      「飛盟科技股份有限公司」（下稱台灣飛盟公司）之董事
      長、董事兼總經理，陳思翰、吳志平、詹峰雙虎等三人則
      均為台灣飛盟公司董事，陳思翰亦為台灣飛盟公司透過全
      額投資之境外子公司：薩摩亞「ANTON INTERNATIONAL LI
      MITED ）公司」（下稱薩摩亞安定公司、登記負責人林文
      建）轉投資之子公司：大陸地區「全茂科技（深圳）有限
      公司」（下稱深圳全茂公司、登記負責人蔡文斌）之實際
      負責人；爰鄭智元、蕭天鴻、陳思翰、吳志平、詹峰雙虎
      、林文建、蔡文斌等人明知台灣飛盟公司近年來虧損過鉅
      ，已無償債能力，卻又亟需資金周轉，遂共同意圖為「台
      灣飛盟公司」不法之所有，基於概括犯意之聯絡，由鄭智
      元、蕭天鴻、陳思翰、吳志平、詹峰雙虎等5 人以私人名
      義，於民國90年9 月26日向大洋僑果股份有限公司（下稱
      大洋公司、址設台北市○○○路0 段00號2 樓、負責人陳
      清福）佯稱：願以「薩摩亞安定公司」轉投資之「全茂（
      深圳）公司」價值5 千萬元之股權讓售與大洋公司，並願
      以「全茂（深圳）公司」價值6 千萬元之廠房及設備依當
      地法令設定擔保手續（諸如抵押權或質權）與大洋公司供
      作借款之擔保，致使大洋公司（甲方）誤信為真，遂與薩
      摩亞安定公司（乙方）、深圳全茂公司（丙方）及鄭智元
      、蕭天鴻、陳思翰、吳志平、詹峰雙虎等5 人（丁方）共
      同簽訂「協議書」（該協議書內容略以：甲方支付5 千萬
      元予乙方指定之丁方，做為取得丙股權之價金，而丁方承
      諾將收受之5 千萬元提供台灣飛盟公司融通週轉，而乙方
      、丙方、丁方應於簽訂協議書時，立即備妥乙方股權轉讓
      變更登記相關申請文件，交由甲方指定代理人配合辦理手
      續；另乙方、丙方及丁方應於協議日起一個月內提供丙方
      經會計師查核之財務報表、營業報告書、財產目錄、主要
      客戶名單、大陸官方審批文件等提供予甲方，甲方得於協
      議日起二個月內評估是否購買丙方之股權．．．），並依
      約支付5 千萬元與丁方，鄭智元等事後雖依約將薩摩亞安
      定公司（登記資本美金5 百萬元、每股1 美元）之157 萬
      股分移轉與大洋公司（俾大洋公司得以藉此取得深圳全茂
      公司價值3 千萬元股權），惟並未依協議書約定於期限內
      提供深圳全茂公司經會計師查核之相關財務報表等資料與
      大洋公司評估，致使大洋公司決定不予購入深圳全茂公司
      之股權，並要求乙、丙、丁方返還大洋公司先前所貸與之
      5 千萬元，幾經拖延，始由鄭智元等簽發支票於92年9 月
      1 日、92年10月20日各償還1 千萬元，尚餘3 千萬元債務
      部分，鄭智元等即要求展期至93年5 月31日清償。惟迄於
      93年5 月間，鄭智元、蕭天鴻等人竟稟持上該概括之詐欺
      犯意，明知台灣飛盟公司已將該公司資產淘空並陸續將相
      關機器設備轉運給深圳全茂公司、「大陸地區金鴻高科技
      （吳江）有限公司」（下稱吳江金鴻公司、登記負責人為
      蕭天鴻，該公司係由台灣飛盟公司全額投資之境外子公司
      ：英屬維京群島「FORTSON FINANCE LIMITED 」公司《下
      稱維京群島福特森公司、登記負責人亦蕭天鴻》全額轉投
      資之子公司）已無繼續營運、償債能力及資產淨值，仍再
      次向大洋公司佯稱：台灣飛盟公司克正進行內部人事調整
      以排除舞弊與現金增資1 億元充裕資金週轉及併購深圳全
      茂公司俾以強化財報結構等語，致使大洋公司因而陷於錯
      誤，同意將所餘3 千萬元債權中之2 千萬元轉購台灣飛盟
      公司之增資股份，其餘1 千萬元，則由鄭智元簽發臺灣中
      小企業銀行東台北分行、同面額、發票日為93年10月31日
      並經蕭天鴻、陳思翰、吳志平、詹峰雙虎等人背書之支票
      乙紙抵償（然該紙支票到期經大洋公司提示付款卻遭退票
      ）。未久，於93年12月22日台灣飛盟公司即以臨時股東會
      決議歇業關廠，並於94年12月22日將台灣飛盟公司全額投
      資之境外子公司維京群島福特森公司所掌控之薩摩亞安定
      公司全部股權無償移轉登記在林尤蒼名下，大洋公司至此
      始悉受騙，因而受有至少3 千萬元之損害（以上簡稱第一
      案件）。
  二、鄭智元、蕭天鴻、陳思翰、吳志平、詹峰雙虎、林文建、
      蔡文斌等人，基於意圖為渠等不法所有之概括犯意，利用
      大洋公司之信託於91年8 月28日由蕭天鴻為境外紙上公司
      ：薩摩亞「FIRST WEALTH TRADING LIMITED公司」（下稱
      薩摩亞否司拖公司）認列大洋公司實際負責人EGAWA TAKE
      TADA持股100 萬股（每股價值1 美元、該公司帳面登記資
      本額100 萬美元、然並無登記資本或實收資本之事實），
      91年9 月19日再度增列EGAWA TAKETADA持股57萬股，總計
      「薩摩亞否司拖公司」唯一股東EGAWA TAKETADA共持有該
      公司全部股份之157 萬股。惟事後竟於未經大洋公司授權
      或同意情況下，於92年12月20日，擅將大洋公司指定登記
      予EGAW ATAKETADA名下之薩摩亞否司拖公司之全部股份及
      薩摩亞安定公司全部157 ／257 之股權，作價美金2 '682
      '126.38 元（約新台幣9119萬2296元）移轉至維京群島福
      特森公司名下。（但為詐騙大洋公司參與增資，隱匿未告
      知上開移轉股權之事實，卻於93年5 月24日發函大洋公司
      ，冀希展延還款、並促請參與增資、歸還登記股權等。並
      致不知情之大洋公司因而陷於錯誤而同意承購增資股份）
      ，再由台灣飛盟公司作價3 億1984萬7 千元（以應收款抵
      償方式）透過維京群島福特森公司取得深圳全茂公司、吳
      江金鴻公司全部股權，藉此方式淘空台灣飛盟公司資產3
      億1984萬7 千元，足生損害於台灣飛盟公司其他股東之權
      益、另侵占大洋公司價值美金2 '682 '126.38元股份（以
      上簡稱第二案件）。
  三、鄭智元、蕭天鴻、陳思翰、吳志平、詹峰雙虎、林文建、蔡
      文斌等人，為達成台灣飛盟公司、營運獲利能力之假象，竟
      利用知情之張秀雯、楊筑雅等人在飛盟公司所在地於渠等任
      職期間（詳如扣案之相關帳據資料）製作不實之深圳全茂公
      司出貨單與撼訊科技股份有限公司、偉格科技股份有限公司
      、東京電子公司、三菱電機公司、力音科技公司之送貨單等
      方式，虛飾台灣飛盟公司之實際營業情況。（以上簡稱第三
      案件）
  四、鄭智元、蕭天鴻等為達成「錢進大陸、債留臺灣」之不法目
      的，竟共同基於詐欺概括意圖，分別將台灣飛盟公司提供中
      國信託商業銀行股份有限公司（下稱中國信託銀行）、交通
      銀行股份有限公司（下稱交通銀行）設定動產交易擔保之標
      的物，擅自移往大陸地區轉供深圳全茂公司、吳江金鴻公司
      使用；另共同基於侵占之意圖，將台灣紐科資融股份有限公
      司（下稱紐科公司）出租之生產設備亦擅自移往大陸地區供
      深圳全茂公司、吳江金鴻公司使用：
      ㈠台灣飛盟公司於87年3 月25日提供電子部品自動插裝機
        10台、點膠機1 台、自動錫膏機2 台、塗鍍層厚度測量
        機1 台、自動導引修護工作站1 台、配件自動檢查站1
        台、離線工作站1 台等標的物與中國信託銀行（前萬通
        銀行）設定動產抵押權，借款2 '853萬元，89年11月24
        日再提供SMT 高速表面黏著機6 台等標的物與中國信託
        銀行（前萬通銀行）設定動產抵押權，借款1387萬6247
        元，渠等二人本應根據動產擔保契約約定，不得擅將各
        該標的物遷移或為其他處分，竟未徵得債權人中國信託
        銀行之同意，於93、94年間，擅將上該標的物移至大陸
        地區深圳全茂公司、吳江金鴻公司使用，且拒絕償清剩
        餘債務。而鄭盛文竟基於幫助之意幫忙拆遷、搬運上該
        標的物。
      ㈡台灣飛盟公司分別於88年12月28日、90年11月29日、91
        年2 月21日、92年10月28日、92年8 月4 日、92年10月
        06日各以熱壓機、取置機等共507 台標的物（詳載本署
        94年交查字第8 號卷內之告證一）與交通銀行設定動產
        抵押權，借款2 億1173萬9 千元，渠等二人本應根據動
        產擔保契約約定，不得擅將各該標的物遷移或為其他處
        分，竟未徵得債權人交通銀行之同意，於93、94年間擅
        將上該標的物中之435 台移至大陸地區深圳全茂公司、
        吳江金鴻公司使用，且拒絕償清剩餘債務。而鄭盛文竟
        基於幫助之意幫忙拆遷、搬運上該標的物。
      ㈢台灣飛盟公司於92年8 月22日以類似動產擔保交易之信
        託佔有方式，向紐科公司承租貼片機15台、泛用機6 台
        、迴焊爐1 台、氮氣產生機1 台、錫膏印刷機1 台等總
        價達6 千8 百萬元之機器設備乙批，租期2 年、租金每
        3 個月0000000 元，詎渠等至93年12月22日起，即拒絕
        交租金，反將上該租賃物變易持有為所有意思擅自移至
        大陸地區深圳全茂公司、吳江金鴻公司使用。而鄭盛文
        竟基於幫助之意幫忙拆遷、搬運上該標的物。
        （以上簡稱第四案件）
  五、蕭天鴻係由台灣飛盟公司全額投資之境外子公司：維京群
      島福特森公司登記負責人，其本係受台灣飛盟公司委託經
      營該公司之人，竟意圖為自己或他人不法之利益，基於概
      括之犯意，違背其任務，於92年2 月14日，未經台灣飛盟
      公司之授權或同意，即擅將吳江金鴻公司移轉登記在AISH
      A TECH INT'L CO .LTD公司（下稱AISHA 公司）名下；其
      於92年12月20日維京群島福特森公司自EGAW ATAKETADA名
      下取得薩摩亞否司拖公司及薩摩亞安定公司之股權後，又
      擅自指派與之有犯意聯絡之林尤蒼擔任薩摩亞安定公司登
      記負責人後，再將薩摩亞安定公司擅自移轉登記在DEEP
      JOY CORPORATION 公司（下稱DEEP JOY公司、登記負責人
      為林尤蒼）名下，藉此實際掌控吳江金鴻公司、深圳全茂
      公司，致使台灣飛盟公司、維京群島福特森公司因而受有
      喪失吳江金鴻公司、深圳全茂公司全部股權之損害。
      （以上簡稱第五案件）
  六、杜蕭燕秋係台灣飛盟公司總經理蕭天鴻之姊姊，惟為迴護
      其弟蕭天鴻等所涉不法淘空台灣飛盟公司資產，擅自移置
      該公司所租借或屬動產擔保交易標的物之機器設備致使相
      關債權人追索無著並損及台灣飛盟公司權益等詐欺、背信
      、侵占等犯行，竟於94年1 月26日夜間，向台灣飛盟公司
      職員孫莉雯索取台北縣○○市○○路0 段00○0 號4 樓之
      鑰匙後，前往該處，擅將蕭天鴻移至該處足茲證明蕭天鴻
      等人上該罪行之台灣飛盟公司所屬91年度、92年度、93年
      度帳證資料等證據，湮滅或藏匿，致使警方始終無從蒐證
      。
      （以上簡稱第五案件）
  七、案經本署檢察官自動舉發暨指揮內政部警政署刑事警察局偵
      辦與中國信託銀行、交通銀行、紐科公司、維京群島福特森
      公司告訴偵辦。
          證  據  並  所  犯  法  條
  一、證據清單及待證事實
  ┌───┬──────────┬────────────┐
  │編  號│ 證  據  清  單     │    待  證  事  實      │
  ├───┼──────────┼────────────┤
  │  第  │⒈被告鄭智元、陳思翰│第一案件所屬被告鄭智元、│
  │  一  │  吳志平、詹峰雙虎、│蕭天鴻、陳思翰、吳志平、│
  │  案  │  林文建、蔡文斌等人│詹峰雙虎、林文建、蔡文斌│
  │  件  │  於刑事警察局警詢時│等人所涉之詐欺犯罪事實  │
  │      │  之供述（詳如警詢筆│                        │
  │      │  錄所載）          │                        │
  │      │⒉告訴人大洋公司之代│                        │
  │      │  理人周永祥於刑事警│                        │
  │      │  察局警詢時之指述（│                        │
  │      │  詳如警詢筆錄所載）│                        │
  │      │⒊證人謝奉印、張惠敏│                        │
  │      │  陳薏絜於刑事警察局│                        │
  │      │  警詢時之證詞（詳如│                        │
  │      │  警詢筆錄所載）    │                        │
  │      │⒋被告鄭智元、陳思翰│                        │
  │      │  吳志平、詹峰雙虎、│                        │
  │      │  林文建、蔡文斌等於│                        │
  │      │  本署偵訊時之供述（│                        │
  │      │  詳如偵察筆錄所載）│                        │
  │      │⒌告訴人大洋公司之代│                        │
  │      │  理人周永祥於本署偵│                        │
  │      │  訊時之指述（詳如偵│                        │
  │      │  察筆錄所載）      │                        │
  │      │⒍證人謝奉印、張惠敏│                        │
  │      │  陳薏絜於本署偵訊時│                        │
  │      │  之證詞（詳如偵察筆│                        │
  │      │  錄所載）          │                        │
  │      │⒎90年9月26日簽訂之 │                        │
  │      │  協議書、90年10月30│                        │
  │      │  日簽訂之補充契約書│                        │
  │      │⒏鄭智元簽發台灣中小│                        │
  │      │  企銀東台北分行、票│                        │
  │      │  號AN0000000、發票 │                        │
  │      │  日93年10月31日、面│                        │
  │      │  額1千萬元、陳思翰 │                        │
  │      │  吳志平、詹峰雙虎、│                        │
  │      │  蕭天鴻背書之支票影│                        │
  │      │  本乙份            │                        │
  │      │⒐93年5月24日飛字第 │                        │
  │      │  00000000號函→協議│                        │
  │      │  書乙丙丁方向大洋公│                        │
  │      │  司請求延緩還款之函│                        │
  │      │  件                │                        │
  │      │⒑飛盟公司93年度現金│                        │
  │      │  增資認股通知單→大│                        │
  │      │  洋公司認股2千萬元 │                        │
  │      │  及大洋公司93年6月 │                        │
  │      │  30日由台北國際商銀│                        │
  │      │  匯2千萬元與飛盟公 │                        │
  │      │  司之匯款回條聯    │                        │
  │      │⒒93年12月22日林文建│                        │
  │      │  所簽署將薩摩亞安定│                        │
  │      │  公司之股權移轉到林│                        │
  │      │  尤蒼名下英文書證  │                        │
  │      │⒓94年1月2日台灣飛盟│                        │
  │      │  公司、薩摩亞否司拖│                        │
  │      │  公司、薩摩亞安定公│                        │
  │      │  司、維京群島福特森│                        │
  │      │  公司共同簽訂之股份│                        │
  │      │  轉讓協議書        │                        │
  │      │                    │                        │
  ├───┼──────────┼────────────┤
  │第    │⒈被告鄭智元、陳思翰│第二案件所屬被告鄭智元、│
  │二    │  吳志平、詹峰雙虎、│蕭天鴻、陳思翰、吳志平、│
  │案    │  林文建、蔡文斌等人│詹峰雙虎、林文建、蔡文斌│
  │件    │  於刑事警察局警詢時│等人所涉之背信、侵占等犯│
  │      │  之供述（詳如警詢筆│罪事實                  │
  │      │  錄所載）          │                        │
  │      │⒉告訴人大洋公司之代│                        │
  │      │  理人周永祥於刑事警│                        │
  │      │  察局警詢時之指述（│                        │
  │      │  詳如警詢筆錄所載）│                        │
  │      │⒊證人謝奉印、張惠敏│                        │
  │      │  陳薏絜於刑事警察局│                        │
  │      │  警詢時之證詞（詳如│                        │
  │      │  警詢筆錄所載）    │                        │
  │      │⒋被告鄭智元、陳思翰│                        │
  │      │  吳志平、詹峰雙虎、│                        │
  │      │  林文建、蔡文斌等於│                        │
  │      │  本署偵訊時之供述（│                        │
  │      │  詳如偵察筆錄所載）│                        │
  │      │⒌告訴人大洋公司之代│                        │
  │      │  理人周永祥於本署偵│                        │
  │      │  訊時之指述（詳如偵│                        │
  │      │  察筆錄所載）      │                        │
  │      │⒍證人謝奉印、張惠敏│                        │
  │      │  陳薏絜於本署偵訊時│                        │
  │      │  之證詞（詳如偵察筆│                        │
  │      │  錄所載）          │                        │
  │      │⒎90年9月26日簽訂之 │                        │
  │      │  協議書、90年10月30│                        │
  │      │  日簽訂之補充契約書│                        │
  │      │⒏鄭智元簽發台灣中小│                        │
  │      │  企銀東台北分行、票│                        │
  │      │  號AN0000000、發票 │                        │
  │      │  日93年10月31日、面│                        │
  │      │  額1千萬元、陳思翰 │                        │
  │      │  、吳志平、詹峰雙虎│                        │
  │      │  、蕭天鴻背書之支票│                        │
  │      │  影本乙份          │                        │
  │      │⒐93年5月24日飛字第 │                        │
  │      │  00000000號函→協議│                        │
  │      │  書乙丙丁方向大洋公│                        │
  │      │  司請求延緩還款之函│                        │
  │      │  件                │                        │
  │      │⒑飛盟公司93年度現金│                        │
  │      │  增資認股通知單→大│                        │
  │      │  洋公司認股2千萬元 │                        │
  │      │  及大洋公司93年6月 │                        │
  │      │  30日由台北國際商銀│                        │
  │      │  匯2千萬元與飛盟公 │                        │
  │      │  司之匯款回條聯    │                        │
  │      │⒒93年12月22日林文建│                        │
  │      │  所簽署將薩摩亞安定│                        │
  │      │  公司之股權移轉到林│                        │
  │      │  尤蒼名下英文書證  │                        │
  │      │⒓94年1月2日台灣飛盟│                        │
  │      │  公司、薩摩亞否司拖│                        │
  │      │  公司、薩摩亞安定公│                        │
  │      │  司、維京群島福特森│                        │
  │      │  公司共同簽訂之股份│                        │
  │      │  轉讓協議書        │                        │
  │      │⒔93年9月7日台灣飛盟│                        │
  │      │  公司股東會中所提出│                        │
  │      │  之有關長期投資欄→│                        │
  │      │  所載：本公司透過福│                        │
  │      │  特森公司取得深圳全│                        │
  │      │  茂公司、吳江金鴻公│                        │
  │      │  司股權用以抵償應收│                        │
  │      │  款項計319847千元  │                        │
  │      │⒕大洋公司委任陳福寧│                        │
  │      │  律師93年11日25日寧│                        │
  │      │  字第931125號函    │                        │
  ├───┼──────────┼────────────┤
  │第    │⒈被告鄭智元、陳思翰│第三案件所屬被告鄭智元、│
  │三    │  吳志平、詹峰雙虎、│蕭天鴻、陳思翰、吳志平、│
  │案    │  林文建、蔡文斌、張│詹峰雙虎、林文建、蔡文斌│
  │件    │  秀雯、楊筑雅等人於│、張秀雯、楊筑雅等人所涉│
  │      │  刑事警察局警詢時之│業務登載不實及違反商業會│
  │      │  供述（詳如警詢筆錄│計法之犯罪事實          │
  │      │  所載）            │                        │
  │      │⒉證人謝奉印、張惠敏│                        │
  │      │  陳薏絜於刑事警察局│                        │
  │      │  警詢時之證詞（詳如│                        │
  │      │  警詢筆錄所載）    │                        │
  │      │⒊被告鄭智元、陳思翰│                        │
  │      │  吳志平、詹峰雙虎、│                        │
  │      │  林文建、蔡文斌、張│                        │
  │      │  秀雯、楊筑雅等人於│                        │
  │      │  本署偵訊時之供述（│                        │
  │      │  詳如偵察筆錄所載）│                        │
  │      │⒋證人謝奉印、張惠敏│                        │
  │      │  陳薏絜於本署偵訊時│                        │
  │      │  之證詞（詳如偵察筆│                        │
  │      │  錄所載）          │                        │
  │      │⒌扣案之台灣飛盟公司│                        │
  │      │  各年度相關會計帳冊│                        │
  │      │  憑證報表等        │                        │
  ├───┼──────────┼────────────┤
  │第    │⒈①中國信託銀行告訴│⒈第四案件所屬被告鄭智元│
  │四    │    狀及代理人田志宏│  、蕭天鴻所涉詐欺、侵占│
  │案    │    於警詢及本署偵訊│  及違反動產交易擔保法第│
  │件    │    時之指訴        │  39條之犯罪事實        │
  │      │  ②動產擔保交易（動│⒉被告鄭盛文所涉幫助詐欺│
  │      │    產抵押）登記證明│  、侵占及違反動產交易擔│
  │      │    書1份、動產擔保 │  保法第39條之犯罪事實  │
  │      │    交易（動產抵押）│                        │
  │      │    登記申請書1份、 │                        │
  │      │  ③動產抵押契約書2 │                        │
  │      │    份              │                        │
  │      │  ④被告鄭智元於警詢│                        │
  │      │    及本署偵訊時之供│                        │
  │      │    述（詳如偵察、警│                        │
  │      │    詢筆錄所載）    │                        │
  │      │  ⑤被告鄭盛文於本署│                        │
  │      │    偵訊時之陳述    │                        │
  │      │                    │                        │
  │      │⒉①交通銀行告訴狀及│                        │
  │      │    代理人陳慶銘於警│                        │
  │      │    詢及本署偵訊時之│                        │
  │      │    指訴。          │                        │
  │      │  ②經濟部工業局動產│                        │
  │      │    擔保交易、動產抵│                        │
  │      │    押登記證明書6份 │                        │
  │      │  ③交通銀行動產抵押│                        │
  │      │    契約書6份       │                        │
  │      │  ④相關照片11幀    │                        │
  │      │  ⑤板橋地方法院民事│                        │
  │      │    執行處93年12月30│                        │
  │      │    日板院通93執全新│                        │
  │      │    字第4241號函    │                        │
  │      │  ⑥基隆地方法院94年│                        │
  │      │    1月24日基院慧執 │                        │
  │      │    全助讓字第10號執│                        │
  │      │    行命令          │                        │
  │      │  ⑦被告鄭智元於本署│                        │
  │      │    偵訊時之供述    │                        │
  │      │  ⑧被告鄭盛文於本署│                        │
  │      │    偵訊時之陳述    │                        │
  │      │                    │                        │
  │      │⒊①紐科公司告訴狀及│                        │
  │      │    告訴代理人郭哲華│                        │
  │      │    律師於本署偵訊時│                        │
  │      │    之指訴。        │                        │
  │      │  ②被告鄭智元於本署│                        │
  │      │    偵訊時之供述    │                        │
  │      │  ③主租賃契約乙份  │                        │
  │      │  ④驗收確認單1份   │                        │
  │      │  ⑤存證信1封、現場 │                        │
  │      │    訪視報告表1份   │                        │
  │      │  ⑥被告鄭盛文於本署│                        │
  │      │    偵訊時之陳述    │                        │
  │      │                    │                        │
  ├───┼──────────┼────────────┤
  │第    │⒈維京群島福特森公司│第五案件被告蕭天鴻、林尤│
  │五    │  告訴狀、補充理由狀│蒼涉嫌背信之犯罪事實    │
  │案    │  與告訴人公司代表鄭│                        │
  │件    │  智元之指訴及告訴代│                        │
  │      │  理人陳啟昌律師之指│                        │
  │      │  訴                │                        │
  │      │⒉鄭智元提供之境外公│                        │
  │      │  司情況表、境外公司│                        │
  │      │  組織清況表        │                        │
  │      │⒊安定公司股份轉讓書│                        │
  │      │⒋吳江金鴻公司移轉登│                        │
  │      │  記在AISHA公司名下 │                        │
  │      │  之英文書證        │                        │
  │      │⒌薩摩亞安定公司移轉│                        │
  │      │  登記在DEEP JOY公司│                        │
  │      │  之林文建及林尤蒼簽│                        │
  │      │  署之英文書證      │                        │
  │      │⒍鄭智元94年12月4日 │                        │
  │      │  提供：有關安定公司│                        │
  │      │  、全茂公司之現存價│                        │
  │      │  值有關之相關登記及│                        │
  │      │  會計師簽證及約定查│                        │
  │      │  核報告書等資料    │                        │
  ├───┼──────────┼────────────┤
  │第    │⒈鄭智元、孫莉雯於本│第六案件被告杜蕭燕秋涉嫌│
  │六    │  署偵訊時之證述    │湮滅或藏匿關係他人刑事被│
  │案    │⒉被告杜蕭燕秋於本署│告證據案件證據之犯罪事實│
  │件    │  偵訊時之供述      │                        │
  │      │⒊基隆港務警察局員警│                        │
  │      │  張金讚於本署偵訊時│                        │
  │      │  之證述            │                        │
  │      │⒋刑事警察局於94年4 │                        │
  │      │  月29日刑偵七三字第│                        │
  │      │  0000000000號刑案移│                        │
  │      │  送書第七項所載內容│                        │
  │      │⒌基隆港務警察局94年│                        │
  │      │  10月11日基港刑警字│                        │
  │      │  第0000000000號函及│                        │
  │      │  所附相關資料（詳94│                        │
  │      │  年度他字4705號卷宗│                        │
  │      │  第174頁至202頁）  │                        │
  └───┴──────────┴────────────┘
  二、
     ⒈核被告鄭智元、蕭天鴻、陳思翰、吳志平、詹峰雙虎、林
       文建、蔡文斌等人所為，均涉刑法第339條第1項詐欺，第
       342條第1項背信，第335條第1項侵占，第216條、第215條
       行使業務登載不實文書及違反商業會計法第71條等罪嫌。
       被告鄭智元、蕭天鴻二人，另涉嫌違反動產交易擔保法第
       39條。
       具體求刑：
       ①被告鄭智元請科有期徒刑3年。
       ②被告蕭天鴻請科有期徒刑6年。
       ③被告陳思翰、吳志平、詹峰雙虎請科有期徒刑1年。
       ④被告林文建、蔡文斌請科有期徒刑6月。
     ⒉被告鄭盛文所為，涉犯刑法第30條、第339條第1項幫助詐
       欺，刑法第30條、第335條第1項幫助侵占，刑法第30條、
       動產交易擔保法第39條之幫助減少、毀損動產擔保交易標
       的物至損害於債權人等罪嫌。被告所犯上述三罪係一行為
       觸犯數罪名，屬想像競合，應請從一重處斷。
       具體求刑：被告鄭盛文請科有期徒刑1年。
     ⒊被告林尤蒼所為，涉犯刑法第342條第1項背信共犯罪嫌。
       具體求刑：被告林尤蒼請科有期徒刑1年。
     ⒋被告張秀雯、楊筑雅二人所為，均涉刑法第216條、第215
       條行使業務登載不實文書及違反商業會計法第71條罪嫌。
       具體求刑：被告張秀雯、楊筑雅二人請科期徒刑6月、並諭
                 知緩刑2年。
     ⒌被告杜蕭燕秋所為，涉犯刑法第165條湮滅或藏匿關係他
       人刑事被告證據案件證據罪嫌。
       具體求刑：被告杜蕭燕秋請科期徒刑6月，設如於審理時願
                 意交代相關帳證藏匿處所致得以取出供核時，
                 同意並諭知緩刑2年。
  三、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。
      此  致
  臺灣板橋地方法院
  中    華    民    國    95    年    10    月    12    日
                                檢察官  楊四猛
  上正本證明與原本無異
  中    華    民    國    95    年    10    月    18    日
                                書記官  梁雅幸
  附錄本案參考法條全文
  中華民國刑法第216條
  （行使偽造變造或登載不實之文書罪）
  行使第 210 條至第 215 條之文書者，依偽造、變造文書或登載
  不實事項或使登載不實事項之規定處斷。
  中華民國刑法第215條
  （業務上文書登載不實罪）
  從事業務之人，明知為不實之事項，而登載於其業務上作成之文
  書，足以生損害於公眾或他人者，處 3 年以下有期徒刑、拘役
  或 5 百元以下罰金。
  中華民國刑法第335條
  （普通侵占罪）
  意圖為自己或第三人不法之所有，而侵占自己持有他人之物者，
  處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 1 千元以下罰金。
  前項之未遂犯罰之。
  中華民國刑法第339條
  （普通詐欺罪）
  意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之
  物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 1 千元以下
  罰金。
  以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。
  前二項之未遂犯罰之。
  中華民國刑法第342條
  （背信罪）
  為他人處理事務，意圖為自己或第三人不法之利益，或損害本人
  之利益，而為違背其任務之行為，致生損害於本人之財產或其他
  利益者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 1 千元以下罰
  金。
  前項之未遂犯罰之。
  商業會計法第71條
  商業負責人、主辦及經辦會計人員或依法受託代他人處理會計事
  務之人員有下列情事之一者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科
  或併科新臺幣 60 萬
  元以下罰金：
  一、以明知為不實之事項，而填製會計憑證或記入帳冊。
  二、故意使應保存之會計憑證、會計帳簿報表滅失毀損。
  三、偽造或變造會計憑證、會計帳簿報表內容或毀損其頁數。
  四、故意遺漏會計事項不為記錄，致使財務報表發生不實之結果。
  五、其他利用不正當方法，致使會計事項或財務報表發生不實之
      結果。
  動產擔保交易法第39條
   (滅少或毀損標的物之處罰)
  動產擔保交易之債務人或第三人，故意使標的物減少或毀損，致生
  損害於債權人者，處 2 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 4000
  元以下之罰金。
  中華民國刑法第165條
  （湮滅刑事證據罪）
  偽造、變造、湮滅或隱匿關係他人刑事被告案件之證據，或使用偽
  造、變造之證據者，處 2 年以下有期徒刑、拘役或 5 百元以下
  罰金。