臺灣新北地方法院刑事判決

    附件檢察官起訴書之記載：
  ㈠犯罪事實欄一部分：
　  末3至5行「先持偽造之「聚祥投資股份有限公司」工作證予
    許正宜供確認而為行使，再向許正宜收取160萬元，薛揚昱
    復交付偽造之「聚祥投資股份有限公司現金存款憑證收據」
    1紙予許正宜而為行使」，更正部充為「先持偽造之「聚祥
    投資股份有限公司」工作證予許正宜之胞姊許雪華供確認而
    為行使，再向由許雪華所持代為交付之160萬元為收取，薛
    揚昱復交付偽造之「聚祥投資股份有限公司現金存款憑證收
    據」1紙予許雪華並轉由許正宜而為行使」。
　㈡證據清單及待證事實欄：
    補充「被告於本院準備程序及審理時之自白」。
二、論罪科刑：
　㈠法律適用之說明：
　⒈按洗錢防制法之立法目的係在於防範及制止因特定犯罪所得
    之不法財物或財產上利益，藉由洗錢行為（例如經由各種金
    融機構或其他交易管道），使其形式上轉換成為合法來源，
    以掩飾或切斷其財產或財產上利益來源與犯罪之關聯性，而
    藉以逃避追訴、處罰。倘能證明資金來源係前置之特定犯罪
    所得，行為人意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，而將特定
    犯罪所得直接消費處分，甚或交予其他共同正犯，而由共同
    正犯以虛假交易外觀掩飾不法金流移動，即難認單純犯罪後
    處分贓物之行為，應仍構成洗錢防制法第2條之洗錢行為。
    查被告參與如起訴書附表各編號所示犯行，各構成刑法第33
    9條之4第1項第2款、第3款加重詐欺罪（詳後述），又該罪
    係屬法定刑1年以上7年以下有期徒刑之罪，為洗錢防制法第
    3條第1款所規定之特定犯罪，而被告係依所屬詐欺集團真實
    姓名年籍不詳之「路遠」指示，與告訴人相約取款，迨於取
    款後再將所收取之贓款購買虛擬貨幣，以此製造多層次之資
    金斷點，客觀上得以切斷詐騙所得金流之去向，阻撓國家對
    詐欺犯罪所得之追查，難以再向上溯源，並使其餘共犯得以
    直接消費、處分，以掩飾不法金流移動之虛假外觀，而達到
    隱匿該特定犯罪所得之去向、所在之結果，且被告主觀上對
    於其行為將造成掩飾、隱匿該詐欺犯罪所得去向、所在之結
    果應屬明知，猶仍執意為之，其所為自非僅係為詐騙之人取
    得犯罪所得，而兼為洗錢防制法第2條所稱之洗錢行為，而
    觸犯同法第14條第1項之一般洗錢罪。
　⒉又觀諸現今詐欺集團詐騙之犯罪型態，自設立電信機房、收
    購、取得人頭帳戶、撥打電話或以通訊軟體實施詐騙、指定
    被害人匯款帳戶或當面交付款項、自人頭帳戶提領款項、層
    轉交付等階段，乃係需由多人縝密分工方能完成之集團性犯
    罪，包括「路遠」、與告訴人以通訊軟體LINE聯繫並施以詐
    術之人，復加上被告自身，是以犯案人數應至少3人以上應
    堪認定。而按刑法第339條之4第1項第3款規定：「以廣播電
    視、電子通訊、網際網路或其他媒體等傳播工具，對公眾散
    布而犯之。」之加重事由，其立法理由已敘明：「考量現今
    以電信、網路等傳播方式，同時或長期對社會不特定多數之
    公眾發送訊息施以詐術，往往造成廣大民眾受騙，此一不特
    定、多數性詐欺行為類型，其侵害社會程度及影響層面均較
    普通詐欺行為嚴重，有加重處罰之必要，爰定為第3款之加
    重處罰事由。」，是行為人若係基於詐欺不特定民眾之犯意
    ，利用網際網路等傳播工具，刊登虛偽不實之訊息廣告，以
    招徠民眾，遂行詐騙，縱行為人尚須對受訊息廣告引誘而來
    之被害人，續行施用詐術，始能使之得利，仍係直接以網際
    網路等傳播工具向公眾散布詐欺訊息，無礙成立加重詐欺罪
    。查如起訴書所示告訴人，係在Youtube網站瀏覽詐欺集團
    不詳成員所刊登之股票投資理財專業人員不實廣告資訊，進
    而與之以LINE聯繫後始受騙上當等情，業據告訴人許正宜於
    警詢時指述明確，並有其提出之通訊軟體受騙經過對話截圖
    在卷可佐，顯見本案詐欺集團成員施用之詐術手段為透過網
    際網路向公眾散布前開詐欺訊息，告訴人許正宜瀏覽後信以
    為真，此部分自屬以網際網路對公眾散布而為詐欺取財犯行
    。
　⒊按偽造關於服務或其他相類之證書，足以生損害於公眾或他
    人者，應論以刑法第212 條之偽造特種文書罪；刑法第 212
    條所定變造「關於品行、能力、服務或其他相類之證書、介
    紹書」罪，係指變造操行證書、工作證書、畢業證書、成績
    單、服務證、差假證或介紹工作之書函等而言（最高法院91
    年度台上字第7108號、71年度台上字第2761號判決意旨參照
　　）。次按刑法上所謂偽造文書，以無製作權之人製作他人名
    義之文書為要件；而變造文書，係指無權製作者，就他人所
    製作之真正文書，加以改造而變更其內容者而言（最高法院
    95年度台非字第14號判決意旨參照）。本案工作證既係由集
    團成員所偽造，自屬另行創制他人名義之文書，參諸上開說
    明，係偽造特種文書無訛。
　㈡罪名：
　　核被告上開所為，係犯刑法第339 條之4 第1 項第2 款、第
    3 款之三人以上共同以網際網路對公眾散布詐欺取財罪、同
    法第216 條、第212 條之行使偽造特種文書罪（工作證）、
    同法第216 條、第210 條之行使偽造私文書罪（收據），及
    洗錢防制法第14條第1 項之洗錢罪。
　㈢共同正犯：
　　按共同正犯，係共同實行犯罪行為之人，在共同意思範圍內
    ，各自分擔犯罪行為之一部，相互利用他人之行為，以達其
    犯罪之目的，其成立不以全體均參與實行犯罪構成要件之行
    為為要件，其行為分擔，亦不以每一階段皆有參與為必要，
    倘具有相互利用其行為之合同意思所為，仍應負共同正犯之
    責（最高法院107年度台上字第2240號判決意旨參照）。查
    本案固無證據證明被告直接對告訴人施用詐術，惟其係以自
    己犯罪之意思，在參與本案詐欺集團期間，分擔如起訴書事
    實欄所載之職務，足見成員間分工細密，各司其職，相互利
    用彼此之角色分工合作，以利促成整體犯罪計畫，堪認被告
    與本案詐欺集團成員間，就本案犯行，有犯意聯絡及行為分
    擔，應論以共同正犯。
　㈣罪數：
　⒈吸收關係：
　　⑴共同正犯即本案詐騙集團不詳成員偽造「聚祥投資股份有
      限公司」工作證，交由被告行使，其偽造特種文書之低度
      行為，為行使偽造特種文書之高度行為所吸收，不另論偽
      造特種文書罪。
　　⑵又本案詐欺集團不詳成員利用不知情印章業者偽刻「聚祥
      投資股份有限公司」字樣之印章，由本案詐欺集團之不詳
      成員及被告，於「現金存款憑證收據」上偽造之「聚祥投
      資股份有限公司」印文，再由被告交付告訴人並進而行使
      ，其等偽造印章、印文之行為屬偽造私文書之部分行為，
      而偽造私文書之低度行為，復為行使偽造私文書之高度行
      為所吸收，均不另論罪。
　⒉想像競合：
　　被告就上開犯行，係以一行為同時觸犯加重詐欺取財罪、行
    使偽造特種文書罪、行使偽造私文書罪及洗錢罪，有實行行
    為局部同一之情形，為想像競合犯，應依刑法第55條規定，
    從一重之三人以上共同以網際網路對公眾散布之詐欺取財罪
    處斷。
　㈤犯洗錢防制法第14條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，
    減輕其刑，洗錢防制法第16條第2項定有明文。又想像競合
    犯之處斷刑，本質上係「刑之合併」，其所謂從一重處斷，
    乃將想像競合犯組成之評價上數罪，合併為科刑一罪，其所
    對應之刑罰，亦合併其評價上數罪之數法定刑，而為一個處
    斷刑。易言之，想像競合犯侵害數法益者皆成立犯罪，論罪
    時必須輕、重罪併舉論述，同時宣告所犯各罪名，包括各罪
    有無加重、減免其刑之情形，亦應說明論列，量刑時併衡酌
    輕罪部分量刑事由，評價始為充足，然後依刑法第55條前段
    規定「從一重處斷」，非謂對於其餘各罪可置而不論。因此
    ，法院決定處斷刑時，雖以其中最重罪名之法定刑，做為裁
    量之準據，惟於裁量其輕重時，仍應將輕罪合併評價在內（
    最高法院108年度台上字第4405、4408號判決意旨參照）。
    查被告雖於本院審理中，就洗錢犯行自白認罪，惟其於偵查
    中否認有洗錢之主觀犯意，並就上開犯行否認犯罪，自無洗
    錢防制法第16條第2項之適用，併此敘明。
　㈥審酌現今社會詐欺集團橫行，而被告為智識正常之成年人，
    竟不思循正途獲取財物，貪於速利，參與詐欺集團犯罪組織
    ，無視政府一再宣示掃蕩詐欺集團決心，侵害告訴人之財產
    法益，嚴重破壞社會秩序，同時增加檢警查緝及告訴人求償
    之困難，所為殊值非難，惟念其犯後已坦承犯行，知所悔悟
    ，且所參與之角色地位，其主觀惡性、介入程度及犯罪情節
    ，相較於主要之籌劃者、主事者或實行詐騙者，顯然輕重有
    別，兼衡其前同因詐欺案件，經偵查起訴或法院審理、判處
    罪刑在案等情，有臺灣高等法院被告前案紀錄表可按，素行
    非端，暨其犯罪之動機、目的、手段、共同犯罪之參與程度
    、告訴人所受損害程度、自陳高中學歷之智識程度、職業為
    工、日薪約新臺幣1500元，尚需扶養子女之家庭生活狀況，
    再參酌被告迄今尚未與告訴人達成和解或取得原諒等一切情
    狀，量處如主文所示之刑，以示懲儆。
三、沒收部分：
　㈠按供犯罪所用、犯罪預備之物或犯罪所生之物，屬於犯罪行
    為人者，得沒收之，刑法第38條第2項前段定有明文。又按
    犯罪所得，屬於犯罪行為人者，沒收之。前2項之沒收，於
    全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。又共
    同犯罪行為人之組織分工及不法所得，未必相同，特別是集
    團性或重大經濟、貪污犯罪，彼此間犯罪所得之分配懸殊，
    其分配較少甚或未受分配之人，如仍應就全部犯罪所得負連
    帶沒收之責，超過其個人所得之剝奪，無異代替其他犯罪參
    與者承擔刑罰，顯失公平，故共同犯罪，其所得之沒收，應
    就各人分得之數為之（最高法院104 年度台上字第2521號判
    決意旨參照）。
　㈡未扣案之「現金存款憑證收據」1紙，因已交付予告訴人而非
    屬被告所有，自不得諭知沒收，然其上偽造之「聚祥投資股
    份有限公司」印文1枚，不問屬於犯罪行為人與否，應依刑
    法第219 條規定宣告沒收。另未扣得與上揭「聚祥投資股份
    有限公司」偽造印文內容、樣式一致之偽造印章，參以現今
    科技發達，縱未實際篆刻印章，亦得以電腦軟體仿製或其他
    之方式偽造印文圖樣，且依卷內事證，亦無從證明被告暨所
    屬詐欺集團成員有偽造該印章之舉，亦乏其他事證證明該印
    章確屬存在，自無從就該印章宣告沒收，附予敘明。
　㈢至於被告供犯罪所用偽造之工作證，亦未據扣案，復無證據
    證明仍存在，倘予宣告沒收並追徵其價額，徒增司法資源之
    無端耗費，並無必要性，且此追徵之諭知於本件顯欠缺刑法
    上之重要性，故依刑法第38條之2第2項規定，不予宣告沒收
    或追徵其價額。
　㈣被告就本案告訴人因遭詐騙而面交款項部分，被告於警詢、
    偵查中均供稱未收取報酬等語，又依卷內事證，亦乏積極證
    據證明被告就本案所參與之犯行曾獲取任何利益，自無從逕
    認被告因本案犯行獲有犯罪所得，爰不予諭知沒收或追徵其
    價額。
據上論斷，應依刑事訴訟法第273條之1第1項、第299條第1項前
段、第310條之2、第454條第2項，判決如主文。
本案經檢察官劉新耀偵查起訴，檢察官吳文正到庭執行職務。
中　　華　　民　　國　　113 　年　　1 　　月　　26　　日
                  刑事第二十五庭  法  官  王綽光
上列正本證明與原本無異。
如不服本判決，應於判決送達後20日內敘明上訴理由，向本院提
出上訴狀 (應附繕本) ，上訴於臺灣高等法院。其未敘述上訴理
由者，應於上訴期間屆滿後20日內向本院補提理由書「切勿逕送
上級法院」。
                                  書記官  巫茂榮
中　　華　　民　　國　　113 　年　　1 　　月　　30　　日
附錄本案論罪科刑法條：
洗錢防制法第2條
本法所稱洗錢，指下列行為：
一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴
    ，而移轉或變更特定犯罪所得。
二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有
    權、處分權或其他權益者。
三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺
幣5百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。
中華民國刑法第210條
（偽造變造私文書罪）
偽造、變造私文書，足以生損害於公眾或他人者，處5年以下有
期徒刑。
中華民國刑法第212條
偽造、變造護照、旅券、免許證、特許證及關於品行、能力、服
務或其他相類之證書、介紹書，足以生損害於公眾或他人者，處
1年以下有期徒刑、拘役或9千元以下罰金。
中華民國刑法第216條
（行使偽造變造或登載不實之文書罪）
行使第210條至第215條之文書者，依偽造、變造文書或登載不實
事項或使登載不實事項之規定處斷。
中華民國刑法第339條之4
犯第339條詐欺罪而有下列情形之一者，處1年以上7年以下有期
徒刑，得併科1百萬元以下罰金：
一、冒用政府機關或公務員名義犯之。
二、三人以上共同犯之。
三、以廣播電視、電子通訊、網際網路或其他媒體等傳播工具，
    對公眾散布而犯之。
四、以電腦合成或其他科技方法製作關於他人不實影像、聲音或
    電磁紀錄之方法犯之。
前項之未遂犯罰之。
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◎附件：
臺灣新北地方檢察署檢察官起訴書
                                    112年度偵字第64248號
　　被　　　告　薛揚昱　男　32歲（民國00年0月00日生）
　　　　　　　　　　　　住○○市○○區○○○街000巷00號
　　　　　　　　　　　　（另案在法務部○○○○○○○○羈押中）
　　　　　　　　　　　　國民身分證統一編號：Z000000000號
上列被告因詐欺等案件，已經偵查終結，認應提起公訴，茲將犯
罪事實及證據並所犯法條分敘如下：
　　　　犯罪事實
一、薛揚昱於民國000年0月間，加入真實姓名年籍不詳、通訊軟
    體暱稱「路遠」所屬之詐欺集團（所涉參與組織犯罪部分，
    不在本案起訴範圍），擔任向被害人收取詐騙贓款，再將贓
    款購買虛擬貨幣，以此製造金流斷點，以掩飾及隱匿詐欺所
    得財物之來源、去向及所在。薛揚昱即與該詐欺集團成員共
    同意圖為自己不法之所有，基於三人以上共同以網際網路傳
    播工具以網際網路傳播工具，對公眾散布而犯詐欺取財及洗
    錢、行使偽造私文書之犯意聯絡，由該詐欺集團成員透過網
    路，先在LINE或YOUTUBE上對公眾散布不詳之投資廣告，經
    許正宜於112年4月觀覽及點擊上開不實廣告後，該詐欺集團
    成員即以LINE暱稱「聚祥官方客服NO.218」之帳號向許正宜
    佯稱：可投資以獲利云云，致其因此陷於錯誤，於112年6月
    15日起，陸續匯款共新臺幣（下同）389萬6791元至指定之
    帳戶內（此部分所涉詐欺等犯行，另由警方調查中，不在本案
    起訴犯罪事實）；嗣上開「聚祥官方客服NO.218」復於112年6
    月28日某時許，再次以相同詐術要求許正宜交付160萬元款
    項，薛揚昱即接獲「路遠」之指示，於112年6月28日15時29
    分許，前往新北市○○區○○路00號之統一超商宏圖門市，並同
    時基於行使偽造特種文書及行使偽造私文書之犯意，先持偽
    造之「聚祥投資股份有限公司」工作證予許正宜供確認而為
    行使，再向許正宜收取160萬元，薛揚昱復交付偽造之「聚
    祥投資股份有限公司現金存款憑證收據」1紙予許正宜而為
    行使，而足以生損害於許正宜。嗣薛揚昱旋依指示將所詐得
    之贓款購買虛擬貨幣。
二、案經許正宜訴請新北市政府警察局永和分局報告偵辦。
　　　　證據並所犯法條
一、證據清單及待證事實：
編號 證據名稱 待證事實 1 被告薛揚昱於警詢及偵查中之供述 證明被告有依「路遠」之指示，持不實之工作證向告訴人許正宜收取160萬元款項，並交付上開收據予告訴人等事實。 2 (1)證人即告訴人許正宜、證人許雪華於警詢時之陳述 (2)告訴人所提出之現場照片2張 證明被告有於於112年6月28日15時29分許，前往新北市○○區○○路00號之統一超商宏圖門市，以不實之供作證及收據，向告訴人收取160萬元款項之事實。   3 告訴人所提出之對話及匯款記錄各1份 證明告訴人遭詐騙之事實。 
二、核被告薛揚昱所為，係犯刑法第216條、第212條之行使偽造
    特種文書；同法第216條、第210條之行使偽造私文書；同法
    第339條之4第1項第2款、第3款三人以上共同以網際網路傳
    播工具，對公眾散布而犯詐欺取財；洗錢防制法第14條第1
    項之洗錢等罪嫌。被告與「路遠」、「聚祥官方客服NO.218
    」等詐欺集團成員間，有犯意聯絡及行為分擔，為共同正犯
    。被告以一行為同時觸犯上開數罪名，為想像競合犯，請依
    刑法第55條前段之規定，從一重處斷。
三、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。
　　此　致
臺灣新北地方法院
中　　華　　民　　國　 112　　年　　10　　月　　17　　日
　　　　　　　　　　　　　　　檢　察　官　劉新耀