資料來源：司法院裁判書系統
臺灣新北地方法院刑事簡易判決
112年度金簡字第497號
- 聲請人
- 臺灣新北地方檢察署檢察官
- 被告
- 劉志明
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官聲請以簡易判決處刑（112年度偵字第25152號、第40124號、第60217號），本院判決如下：
主文
劉志明幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑貳月，併科罰金新臺幣伍萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。
事實及理由
一、本案犯罪事實及證據，除更正如下所述外，餘均引用如附件
㈠附表編號1施用詐術欄更正為「以LINE聯繫張杏如，佯稱：金管會要進行調查，需繳保證金才能提領本金云云」。
㈡附表編號3匯款時間更正為「民國111年8月19日11時34分許」。
二、應適用之法條
㈠新舊法比較按行為後法律有變更者，適用行為時之法律，但行為後之法律有利於行為人者，適用最有利於行為人之法律，刑法第2條第1項定有明文。查被告劉志明行為後，洗錢防制法第16條第2項業於112年6月14日修正公布，並於同年月16日施行。修正前洗錢防制法第16條第2項規定：「犯前二條之罪，在偵查或審判中自白者，減輕其刑。」修正後規定：「犯前四條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，減輕其刑。」經比較新舊法之結果，修正後之規定並無較有利於被告，應適用被告行為時即修正前之規定。
㈡罪名核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、同法第339條第1項之幫助詐欺取財罪及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第14條第1項之幫助一般洗錢罪。
㈢想像競合被告以一交付金融機構帳戶之行為，幫助詐欺集團成員向被害人張杏如、鍾清蓮、宋美珍行騙，並因此遮斷詐欺取財之金流而逃避追緝，觸犯幫助詐欺取財、幫助一般洗錢罪，為想像競合犯，應依刑法第55條規定從一重之幫助一般洗錢罪處斷。
㈣減輕
⒈被告基於幫助之犯意，並未實際參與詐欺取財及洗錢犯行，所犯情節較正犯輕微，為幫助犯，爰依刑法第30條第2項規定減輕其刑。
⒉被告於偵訊時，就被訴之幫助洗錢等犯罪事實已自白犯罪，應依修正前洗錢防制法第16條第2項規定減輕其刑。另就上開減刑事由，依刑法第70條規定遞減之。
三、科刑爰以行為人之責任為基礎，審酌現今詐欺集團之詐騙事件層出不窮，政府機關無不窮盡心力追查、防堵，大眾傳播媒體更屢屢報導民眾因被騙受損，甚至畢生積蓄化為烏有之相關新聞，被告提供帳戶供詐騙使用，非但造成被害人等受有財產上之損害，更助長詐騙歪風，造成偵查犯罪機關追查贓款及其他詐欺成員之困難，嚴重破壞社會治安，應受有相當程度之刑事非難。兼衡被告犯罪之動機、目的、手段、被害人之人數、被詐騙之金額、轉入本案帳戶之金額甚多，並考量被告素行不佳，有臺灣高等法院被告前案紀錄表可查，審酌其智識程度（個人戶籍資料查詢結果參照）、自陳之職業及家庭經濟狀況（警詢筆錄受詢問人欄參照），且其犯後坦承犯行，惟未賠償被害人等損失等一切情狀，量處如主文所示之刑，並諭知罰金易服勞役之折算標準，以資懲儆。
四、沒收本案並無證據證明被告有因提供本案帳戶而獲取犯罪所得，爰不為沒收、追徵之宣告。
五、依刑事訴訟法第449條第1項前段、第3項、第454條第2項，逕以簡易判決處刑如主文。
附錄本案論罪科刑法條全文:中華民國刑法第339條意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。
前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第14條有第二條各款所列洗錢行為者，處 7 年以下有期徒刑，併科新臺幣 5 百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。
附表 / 起訴書（原樣呈現）
附件：
臺灣新北地方檢察署檢察官聲請簡易判決處刑書
112年度偵字第25152號
112年度偵字第40124號
112年度偵字第60217號
被 告 劉志明 男 45歲（民國00年00月00日生）
住○○市○○區○○路000巷00號2樓
國民身分證統一編號：Z000000000號
上列被告因違反洗錢防制法等案件，業經偵查終結，認為宜聲請
以簡易判決處刑，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下：
一、劉志明可預見若任意將以自己名義申請之金融帳戶出售、出
租、出借或提供予他人使用，可能遭不法詐騙集團作為詐騙
他人財物之工具使用，及掩飾或隱匿他人實施詐欺犯罪所得
財物之用，竟仍不違背其本意，基於幫助詐欺取財及掩飾特
定犯罪所得俾利他人洗錢之不確定故意，於民國111年4至5月
間某不詳時日，在新北市○○區○○路0號明志國小附近某處住
家，將其所申辦之臺灣銀行帳號000-000000000000號帳戶（
下稱本案帳戶）存摺、提款卡、提款密碼等，直接提供予姓
名年籍均不詳，稱呼為「張景棋」之詐騙集團成員使用。嗣
上開詐騙集團成員取得上開本案帳戶後，即意圖為自己不法
之所有，共同基於詐欺取財及洗錢之犯意聯絡，向附表所示
之人施以附表所示之詐術，致該人等均陷於錯誤，依指示匯
款至附表所示帳戶，再經層層轉匯後款項流入被告之上開本
案帳戶，旋遭提領或轉匯一空。嗣因附表所示之人發現受騙
，報警處理，始悉上情。
二、案經彰化縣警察局北斗分局、嘉義市政府警察局第一分局、
臺南市政府警察局永康分局報告偵辦。
證據並所犯法條
一、上揭犯罪事實，業據被告劉志明於本署偵訊中坦承不諱，復
經被害人張杏如、鍾清蓮、宋美珍於警詢時指述明確，並有
被害人等提供之匯款憑據、與詐欺集團成員之對話紀錄、詐
騙款項流入第一層帳戶之卓昆保及陳韻樺（均移送由他轄偵
辦）名下申設開戶資料及交易明細、被告之本案帳戶開戶資
料及交易明細各1份等在卷可稽，足認被告自白與事實相符
，被告之罪嫌應可認定。
二、核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之
幫助犯詐欺取財罪嫌，以及刑法第30條第1項前段、洗錢防
制法第14條第1項之幫助一般洗錢等罪嫌。被告以一行為同
時觸犯前開2罪，為想像競合犯，請依刑法第55條之規定，
從一重論以幫助一般洗錢罪。
三、依刑事訴訟法第451條第1項聲請逕以簡易判決處刑。
此 致
臺灣新北地方法院
中 華 民 國 112 年 10 月 13 日
檢 察 官 徐綱廷
附表：
編號 告訴人或 被害人 施用詐術 匯款時間、金額（新臺幣） 匯款帳戶 （第一層） 第一層匯款時間、金額（新臺幣） 匯款帳戶 （第二層） 相關案號 1 張杏如 （未提告） 假投資 111/08/24 8:38 189萬6,202元 將來銀行000-00000000000000 戶名：卓昆保 111/08/24 8:52 134萬9,751元 本案帳戶 112年度偵字第25152號 2 鍾清蓮 （未提告） 假投資 111/08/19 13:17 5萬元 國泰世華000-00000000000 戶名：陳韻樺 111/08/19 14:07 15萬1,235元 本案帳戶 112年度偵字第40124號 3 宋美珍 （未提告） 假投資 111/08/19 11:38 35萬元 國泰世華000-00000000000 戶名：陳韻樺 111/08/19 12:34 48萬6,125元 本案帳戶 112年度偵字第60217號