資料來源：司法院裁判書系統

臺灣臺中地方法院刑事簡易判決

113年度金簡字第527號

洗錢防制法等刑事裁判日期 114 年 10 月 14 日

法官林萱

公訴人: 臺灣臺中地方檢察署檢察官
被告: 陳淨如
選任辯護人: 林俊賢律師

上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（112年度偵字第7922、10598、14671、15165號）及移送併辦（112年度偵字第21067、34340、41631、51493號），因被告自白犯罪（本院112年度金訴字第1032號），本院認宜以簡易判決處刑，逕以簡易判決處刑如下：

主文

陳淨如幫助犯修正前洗錢防制法第十四條第一項之一般洗錢罪，處有期徒刑參月，併科罰金新臺幣伍仟元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。緩刑貳年，並應依附件五所示本院調解筆錄所載內容向朱明修支付損害賠償。

犯罪事實及理由

一、本案犯罪事實及證據，除證據部分補充「被告陳淨如於本院準備程序時之自白」外，餘均引用臺灣臺中地方檢察署檢察官起訴書（如附件一）、移送併辦意旨書（如附件二至四）之記載。

二、論罪科刑：

㈠新舊法比較：

⒈按行為後法律有變更者，適用行為時之法律。但行為後之法律有利於行為人者，適用最有利於行為人之法律，刑法第2條第1項定有明文。查被告行為後，洗錢防制法全文於民國113年7月31日修正公布，除第6、11條之施行日期由行政院定之，其餘條文均於同年0月0日生效施行。修正前同法第14條第1項、第3項分別規定，「有第2條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣500萬元以下罰金」、「前2項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑」；修正後，同法第19條第1項則規定，「有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣1億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5000萬元以下罰金」，並刪除前述同法第14條第3項之規定。

⒉就減輕其刑規定部分，被告行為後，洗錢防制法第16條第2項於112年6月14日修正公布，於同年月00日生效施行，復於113年7月31日修正並移列至同法第23條第3項，於113年0月0日生效施行。112年6月14日修正前，同法第16條第2項規定，「犯前2條之罪，在偵查或歷次審判中均自白者，減輕其刑」；112年6月14日修正後規定，「犯前4條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，減輕其刑」；嗣於113年7月31日修正後，同法第23條第3項前段則規定，「犯前4條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，如有所得並自動繳交全部所得財物者，減輕其刑」。

⒊查被告本案洗錢之財物未達1億元，且於偵查中否認犯行，嗣於本院審理時方承認。是經比較新舊法結果，本案整體適用上開112年6月14日修正前之規定所得量處之刑度較輕，對於被告較為有利，故應整體適用上開112年6月14日修正前之規定。

㈡查被告僅提供奇諾支付帳號（下稱本案帳號）予「李轅震」之人，供「李轅震」及其所屬之詐欺集團成員收取詐欺款項並用以購買泰達幣，藉此隱匿該犯罪所得之去向、所在，而未參與實施詐術、轉出或提領贓款之行為，乃對於他人遂行詐欺取財及一般洗錢犯行，資以助力，屬參與構成要件以外之行為。且無證據證明本案詐欺集團正犯確有3人以上及被告對此有所預見。是核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、修正前洗錢防制法第14條第1項之幫助一般洗錢罪，以及刑法第30條第1項前段、第339條第1項之幫助詐欺取財罪。

㈢被告以一提供本案帳號予詐欺集團使用，幫助詐欺集團成員對告訴人劉奇枚、徐璿珉、楊雅筑、朱明修、陳鈴漾、李玟錩、朱慈芸及被害人林苡臻遂行詐欺取財及一般洗錢犯行，而同時觸犯上開2罪名，為想像競合犯，應依刑法第55條規定，從一重之幫助犯一般洗錢罪處斷。

㈣臺灣臺中地方檢察署112年度偵字第21067、34340、41631、51493號移送併辦部分，與本案起訴之犯罪事實具有想像競合犯之裁判上一罪關係，本院自應併予審究，附此敘明。

㈤被告係幫助犯，所犯情節較正犯輕微，應依刑法第30條第2項規定減輕其刑。又被告於偵查中否認犯行，嗣於本院審理時坦承犯行，應依112年6月14日修正前洗錢防制法第16條第2項規定，減輕其刑，並依法遞減之。

㈥爰審酌被告正值壯年，卻不思以正當途徑獲取財物，率爾提供本案帳號予詐欺集團使用，除造成告訴人7人及被害人受有前揭損害，亦助長社會詐欺取財及洗錢風氣，並造成國家難以追訴及處罰詐欺及洗錢之正犯，實屬不該；惟念及被告犯罪後終能坦承犯行，且業與告訴人劉奇枚、徐璿珉、楊雅筑、朱明修、陳鈴漾、李玟錩（下稱告訴人劉奇枚等6人）及被害人林苡臻達成調解或和解，且就告訴人劉奇枚、徐璿珉、楊雅筑、陳鈴漾、李玟錩、被害人林苡臻部分均已履行賠償完畢，就告訴人朱明修部分亦有按期履行，有本院調解筆錄、刑事陳報狀、和解書、履行證明及本院電話紀錄表（見金訴卷第185至186、215、217、283至289、297至300；金簡卷第37至38、45、49、53、57、61、65、67頁）在卷可按；兼衡被告所陳之學、經歷及家庭經濟狀況（見金訴卷第265頁）等一切情狀，量處如主文所示之刑，並諭知罰金如易服勞役之折算標準。

㈦又被告未曾因故意犯罪受有期徒刑以上刑之宣告，有法院前案簡列表在卷可稽（見金簡卷第67至68頁），本院考量其係因一時失慮，致罹刑典，犯罪後終能坦承犯行，並與告訴人劉奇枚等6人及被害人林苡臻達成調解或和解，並就告訴人朱明修以外之人均已賠償完畢，足見被告尚有悔意；被告雖未能與告訴人朱慈芸調解成立，然調解成立或賠償與否究屬於民事責任之範疇，與刑事責任仍屬二事，且調解成立與否實繫諸雙方意願與履行能力，有賴雙方共同協力為之，告訴人朱慈芸經本院通知後未到院調解（見金訴卷第243頁），固為渠等權利之行使，然此無法成立調解之不利益應非當然可全然責由被告承擔，被告所為不法行為，究應否加以執行，仍應視其有無教化、改善可能及刑罰對其作用而定。被告對其本案犯罪行為知所悔悟，已如前述，且其自本案查獲後迄今，未再涉嫌其他刑事不法行為，亦徵其對於社會規範之認知及行為控制能力均無重大偏離或異常。綜合上情，堪認被告經此偵、審程序後，應能知所警惕而無再犯之虞，因認所宣告之刑以暫不執行為適當，爰依刑法第74條第1項第1款規定，諭知緩刑如主文，以勵自新。又本院為督促被告確實履行調解條件，併依刑法第74條第2項第3款規定，命被告應依附件五即本院114年度中司附民移調字第137號調解筆錄所載內容向告訴人朱明修支付損害賠償。若被告違反上開負擔情節重大，足認原宣告之緩刑難收其預期效果，而有執行刑罰之必要者，依刑法75條之1第1項第4款之規定，得撤銷其緩刑宣告，併予敘明。

三、沒收部分：

㈠被告於本院準備程序時供稱：沒有拿到任何報酬等語（見金訴卷第264頁），且卷內尚乏積極證據證明被告因此實際獲有報酬，自無從遽認其有何實際獲取之犯罪所得，尚不生犯罪所得沒收之問題。

㈡被告行為後，洗錢防制法第25條第1項於113年7月31日修正公布，於113年0月0日生效；依刑法第2條第2項、第11條，本案洗錢之財物或財產上利益之沒收應適用修正後之上開規定。查本案告訴人及被害人等受騙而匯入本案帳號之詐欺贓款，固為被告犯本案一般洗錢罪之洗錢標的，然該等款項已由詐欺者用以購買泰達幣，非屬被告所有，亦非屬被告實際掌控中，審酌被告僅負責提供本案帳號予詐欺者使用，而犯幫助一般洗錢罪，尚非居於主導犯罪地位及角色，就所隱匿財物不具所有權及事實上處分權，倘對其宣告沒收並追徵該等未扣案之財產，容有過苛之虞，爰依刑法第38條之2第2項規定，不予宣告沒收。

四、依刑事訴訟法第449條第2項、第3項、第454條第2項，逕以簡易判決處刑如主文。

五、如不服本判決，得於收受本判決送達之日起20日內，向本院提出上訴狀，上訴於本院第二審合議庭（應敘述具體理由並附繕本）。

本案經檢察官楊仕正提起公訴，檢察官吳錦龍、陳信郎移送併辦，檢察官朱介斌到庭執行職務。

附錄本案論罪科刑法條全文：中華民國刑法第30條第1項幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。

中華民國刑法第339條第1項意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。

修正前洗錢防制法第14條第1項有第2條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。

附表 / 起訴書（原樣呈現）

【附件一】：
臺灣臺中地方檢察署檢察官起訴書
　　　　　　　　　　　　　　　　　　 112年度偵字第7922號
　　　　　　　　　　　　　　　　　　112年度偵字第10598號
　　　　　　　　　　　　　　　　　　112年度偵字第14671號
　　　　　　　　　　　　　　　　　　112年度偵字第15165號
　　被　　　告　陳淨如
上列被告因違反洗錢防制法等案件，業經偵查終結，認應提起公
訴，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下：
　　　　犯罪事實
一、陳淨如可預見將虛擬貨幣帳號交由他人使用，可能幫助詐欺
    集團成員詐欺社會大眾轉帳或儲值至該帳號，購買虛擬貨幣
    並轉讓他人而切斷資金金流，隱匿詐欺犯罪所得之去向及所
    在而進行洗錢，竟基於即使發生亦不違反本意之幫助詐欺及
    幫助洗錢之犯意，於民國111年7月17日某時，以電子郵件信
    箱facaichen0000000il.com申請奇諾支付帳號，綁定其所申
    辦之臺灣中小企業銀行（下稱臺灣企銀）臺中分行帳號0000
    0000000號帳戶，再透過微信將該奇諾支付帳號傳送給真實
    姓名、年籍不詳、自稱「李轅震」之人，而容任他人使用該
    帳戶做為詐欺取財、洗錢之犯行。嗣某不詳詐欺集團成員收
    受上開奇諾支付帳號，即與其他詐欺集團成員共同意圖為自
    己不法之所有，基於詐欺取財、洗錢之犯意聯絡，分別㈠於1
    11年8月20日9時54分許，傳送不實之借貸簡訊予劉奇枚，再
    以LINE（ID：fb6655）傳送不實之貸款訊息予劉奇枚，致劉
    奇枚陷於錯誤，於111年9月15日15時5分許，在桃園市○鎮區
    ○○路000號「統一超商」京利門市，儲值新臺幣（下同）2萬
    元、8888元、2萬元、2萬元、2萬元、2萬元、2萬元、2萬元
    、2萬元、2萬元至上開奇諾支付帳號，支付上開詐欺集團成
    員購買泰達幣（USDT）之費用；㈡於111年8月26日某時，以L
    INE暱稱「天佑」傳送不實之交友見面訊息予徐璿珉，致徐
    璿珉陷於錯誤，於111年8月26日22時29分許，在臺中市○○區
    ○○路0段00號「統一超商」大仁門市，儲值2萬元、2萬元、2
    萬元至上開奇諾支付帳號，支付上開詐欺集團成員購買泰達
    幣（USDT）之費用；㈢於111年8月間某時，以LINE暱稱「志
    峰」「語哲」傳送不實之交友見面訊息予楊雅筑，致楊雅筑
    陷於錯誤，於111年8月24日15時33分許，在桃園市○○區○○路
    000號「統一超商」德友極門市，儲值2萬元至上開奇諾支付
    帳號，支付上開詐欺集團成員購買泰達幣（USDT）之費用；
    ㈣於111年9月2日19時16分許，撥打電話予朱明修，佯稱其係
    竹聯幫善堂小弟，因援交行為須支付金錢，致朱明修陷於錯
    誤，先後於111年9月2日20時52分許、22時51分許、3日16時
    46分許，在臺北市○○區○○路00號「統一超商」春森門市、臺
    北市○○區○○○路000號「統一超商」晶華門市，儲值1萬元、2
    萬元、2萬元、2萬元、2萬元、2萬元、2萬元、2萬元、2萬
    元、2萬元、2萬元、1萬元，至上開奇諾支付帳號，支付上
    開詐欺集團成員購買泰達幣（USDT）之費用（劉奇枚等4人
    損失其他金錢部分，另由各該對應帳戶申辦人住居所之轄區
    檢察署偵辦）。嗣劉奇枚等4人察覺受騙而報警處理，始查
    悉上情。
二、案經劉奇枚訴由屏東縣政府警察局潮州分局、徐璿珉訴由臺
    中市政府警察局清水分局、楊雅筑訴由桃園市政府警察局蘆
    竹分局、朱明修訴由臺北市政府警察局中山分局報告偵辦。
　　　　證據並所犯法條
一、證據清單：
編號 證據名稱 待證事實 卷號 　1 被告陳淨如於警詢及本署偵查中之供述。 被告申請奇諾支付帳號，綁定上開臺灣企銀帳戶，將該奇諾支付帳號提供予他人使用，而被告不知悉自稱「李轅震」之真實身分之事實。 112偵7922、146 71 　2 告訴人劉奇枚於警詢時之指訴。 上開詐欺集團成員以上開犯罪事實一、㈠之方式，詐欺告訴人劉奇枚之事實。 112偵15165 3 告訴人徐璿珉於警詢時之指訴。 上開詐欺集團成員以上開犯罪事實一、㈡之方式，詐欺告訴人徐璿珉之事實。 112偵7922 4 告訴人楊雅筑於警詢時之指訴。 上開詐欺集團成員以上開犯罪事實一、㈢之方式，詐欺告訴人楊雅筑之事實。 112偵14671 5 告訴人朱明修於警詢時之指訴。 上開詐欺集團成員以上開犯罪事實一、㈣之方式，詐欺告訴人朱明修之事實。 112偵10598 6 證人陳晉文於警詢時之證述。 奇諾支付係由證人陳晉文所經營之南興行銷有限公司（下稱南興公司），為買賣泰達幣（USDT）而架設之網站，註冊會員須通過KYC認證，透過網站買賣泰達幣，可以超商代碼繳費或虛擬貨幣轉讓之事實。 112偵14671、105 98 7 奇諾支付會員陳淨如交易資料、申請資料、超商繳費交易明細－南興行銷。 ⑴被告以電子郵件信箱facaichen0000000il.com、行動電話門號0000000000號申請奇諾支付帳號，綁定其臺灣企銀帳戶之事實。 ⑵告訴人劉奇枚於111年9月15日15時5分許，共儲值18萬8888元至該奇諾支付帳號。 ⑶告訴人徐璿珉於111年8月26日22時29分許，共儲值6萬元至該奇諾支付帳號。 ⑷告訴人楊雅筑於111年8月24日15時33分許，儲值2萬元至該奇諾支付帳號。 ⑸告訴人朱明修先後於111年9月2日20時52分許、22時51分許、3日16時46分許，共儲值22萬元至該奇諾支付帳號。 12偵7922、151 65、9 722、 10598 8 告訴人劉奇枚所有之統一超商收據、手機螢幕畫面截圖列印資料及統一超商繳費條碼明細。 上開詐欺集團成員以上開犯罪事實一、㈠之方式，詐欺告訴人劉奇枚之事實。 112偵15165 9 被告所有之手機螢幕畫面翻拍照片。 被告透過徵信傳送訊息予暱稱「轅震」「轅震1」之事實。 112偵7922 10 南興公司登記資料、奇諾支付網站申請會員資料。 南興公司架設奇諾支付網站，提供會員買賣泰達幣（USDT），會員須通過認證之事實。 112偵7922  11 統一超商回覆資料、告訴人徐璿珉所有之統一超商收據、手機螢幕畫面截圖列印資料。 上開詐欺集團成員以上開犯罪事實一、㈡之方式，詐欺告訴人徐璿珉之事實。 112偵7922 12 合作金庫商業銀行（下稱合庫銀行）帳號0000000000000號帳戶交易明細、告訴人楊雅筑所有之統一超商收據、手機螢幕畫面截圖列印資料。 ⑴告訴人劉奇枚等4人透過統一超商儲值金錢，係存入南興公司所使用之合庫銀行帳戶。 ⑵上開詐欺集團成員以上開犯罪事實一、㈢之方式，詐欺告訴人楊雅筑之事實。 112偵14671 、105 98 13 合作金庫商業銀行帳號0000000000000號帳戶開戶資料、交易明細、告訴人朱明修所有之統一超商收據。 ⑴告訴人朱明修透過統一超商儲值金錢，係存入南興公司所使用之合庫銀行帳戶。 ⑵上開詐欺集團成員以上開犯罪事實一、㈣之方式，詐欺告訴人朱明修之事實。 112偵10598 
二、詢據被告陳淨如固供承有將其所申請之奇諾支付帳號提供予
    他人使用之事實，惟矢口否認涉有上揭幫助詐欺、洗錢之犯
    行，辯稱：伊是幫李轅震申請，伊與李轅震於108年間，在
    微信認識，對方在微信請伊幫忙註冊奇諾帳號、TWITCH帳號
    ，伊不知道奇諾帳號用途，不知道李轅震會將奇諾帳號交給
    詐欺集團成員使用，伊聊天之後會刪除聊天訊息云云。然查
    ，上揭犯罪事實，業據告訴人劉奇枚、徐璿珉、楊雅筑、朱
    明修等4人於警詢時指訴綦詳，並有奇諾支付會員陳淨如交
    易資料、申請資料、超商繳費交易明細－南興行銷、告訴人
    劉奇枚所有之統一超商收據、手機螢幕畫面截圖列印資料、
    統一超商繳費條碼明細、被告所有之手機螢幕畫面翻拍照片
    、南興公司登記資料、奇諾支付網站申請會員資料、統一超
    商回覆資料、告訴人徐璿珉所有之統一超商收據、手機螢幕
    畫面截圖列印資料、合庫銀行帳號0000000000000號帳戶開
    戶資料、交易明細、告訴人楊雅筑所有之統一超商收據、手
    機螢幕畫面截圖列印資料、告訴人朱明修所有之統一超商收
    據等附卷可憑。而證人即南興公司負責人陳晉文於警詢時證
    稱：會員申請奇諾支付帳號須經過認證等語。又被告於本署
    偵查中亦陳稱：對方請伊幫忙註冊奇諾帳號，比較方便轉帳
    ，伊不知道自稱「李轅震」之人真實身分等語。足認爭奇諾
    支付帳號為被告本人註冊。從而依上開卷附奇諾支付網站申
    請會員資料，被告於申請奇諾支付帳號時，應已知悉奇諾支
    付帳號係可儲值金錢及交易虛擬貨幣之帳號，具有金錢交易
    功能。是依被告之知識、經驗，其主觀上，應可預見將奇諾
    支付帳號交由他人使用，將幫助詐欺集團詐欺社會大眾轉帳
    或儲值至該奇諾支付帳號，及幫助詐欺集團隱匿詐欺犯罪所
    得之去向及所在而進行洗錢，竟仍將上開奇諾支付帳號交付
    予上開詐欺集團成員使用。其辯稱不知系爭奇諾支付帳號之
    用途云云，不足採信，是被告犯嫌，洵堪認定。
三、核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之
    幫助詐欺取財及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第14條
    第1項之幫助洗錢等罪嫌。被告所犯上開犯行，係以一行為
    幫助正犯向劉奇枚、徐璿珉、楊雅筑、朱明修等4人犯詐欺
    取財及洗錢等罪，觸犯數罪名，且被告所犯上開幫助詐欺取
    財及幫助洗錢防制法第14條第1項等罪嫌，係以一行為觸犯上
    開二罪名，均為想像競合犯，請依刑法第55條前段規定，從
    一重之幫助洗錢罪處斷。又被告提供上開奇諾支付帳號予前
    揭詐欺集團，供該詐欺集團遂行詐欺取財犯罪之用，主觀上
    係以幫助之意思，參與詐欺取財、洗錢等罪構成要件以外之
    行為，為幫助犯，請酌量是否依同法第30條第2項規定，減
    輕其刑。
四、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。
　　此　致
臺灣臺中地方法院
中　　華　　民　　國　 112　　年　　4 　　月　　27　　日
　　　　　　　　　　　　　　　檢　察　官　楊仕正
本件正本證明與原本無異 
中　　華　　民　　國　 112　　年　　5　　 月　　 5　　日
　　　　　　　　　　　　　　　書　記　官　陳佳樟　　
【附件二】：　　
臺灣臺中地方檢察署檢察官移送併辦意旨書　　　　　　　登股
　　　　　　　　　　　　　　　　　　112年度偵字第21067號
　　　　　　　　　　　　　　　　　　112年度偵字第34340號
　　被　　　告　陳淨如
上列被告因詐欺等案件，業經偵查終結，認應與貴院刑事庭(荒股
)審理之院112年金訴字1032號案件併案審理，茲將犯罪事實、證據
並所犯法條及併辦理由分敘如下：
一、犯罪事實：
　　陳淨如可預見將虛擬貨幣帳號交由他人使用，可能幫助詐欺
    集團成員詐欺社會大眾轉帳或儲值至該帳號，購買虛擬貨幣
    並轉讓他人而切斷資金金流，隱匿詐欺犯罪所得之去向及所
    在而進行洗錢，竟仍基於即使發生亦不違反本意之幫助詐欺
    及幫助洗錢之不確定故意，於民國111年7月17日，以電子郵
    件信箱facaichen0000000il.com申請奇諾支付帳號，綁定其
    所申辦之臺灣中小企業銀行臺中分行帳號00000000000號帳
    戶（下稱臺灣企銀帳戶），再透過微信將該奇諾支付帳號傳
    送給真實姓名、年籍不詳、自稱「李轅震」之人，而容任他
    人使用該帳號做為詐欺取財、洗錢之工具。嗣該詐騙集團成
    員取得上開奇諾支付帳號後，即與其所屬詐騙集團成員共同
    意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財、洗錢之犯意聯絡（
    無證據證明係3人以上）：㈠自111年2月間某日起，先以暱稱
    「明廷」透過交友軟體「派愛」結識陳鈴漾，再向陳鈴漾佯
    稱： 可藉由博弈平臺投資獲利云云，致陳鈴漾陷於錯誤，
    依該詐騙集團成員指示，於111年8月12日11時53分許，在桃
    園市○○區○○路000號統一超商中孝門市，儲值新臺幣（下同
    ）1萬7000元至上開奇諾支付帳號，並旋遭詐騙集團成員購
    買泰達幣（USDT），以製造資金斷點並隱匿詐欺犯罪所得之去
    向及所在，而為洗錢行為。㈡於111年9月6日19時30分許致電
    李玟錩，自稱係郵局員工，向李玟錩佯稱其先前於網路上購
    物，因操作錯誤導致重複購買，需解除設定云云，致李玟錩
    陷於錯誤，依該詐騙集團成員指示，於附表所示時間，至附
    表所示地點儲值附表所示金額至上開奇諾支付帳號，並旋遭
    詐騙集團成員購買泰達幣（USDT），以製造資金斷點並隱匿詐
    欺犯罪所得之去向及所在，而為洗錢行為。嗣陳鈴漾、李玟
    錩察覺受騙並報警處理，始循線查悉上情。案經陳鈴漾、李
    玟錩分別訴由臺中市政府警察局和平分局、臺南市政府警察
    局歸仁分局報告偵辦。
二、證據：
　㈠被告陳淨如於警詢中之供述。
　㈡告訴人陳鈴漾、李玟錩於警詢中之指訴。
　㈢證人陳晋文於警詢中之證述。
　㈣臺灣企銀帳戶開戶基本資料、被告之奇諾支付會員帳號申請
    資料暨交易資料、馬汀資訊有限公司電子郵件函附南興行銷
    有限公司使用超商代碼繳費申請資料、超商繳費交易明細－
    南興行銷、南興行銷有限公司之合作金庫銀行帳戶（帳號詳
    卷）開戶基本資料暨交易明細紀錄、來來超商股份有限公司
    112年4月12日來超（商）字第07546號函附資料。
　㈤告訴人陳鈴漾之超商代碼繳費收據影本及內政部警政署反詐
    騙諮詢專線紀錄表等報案資料。
　㈥告訴人李玟錩與詐騙集團成員之LINE對話紀錄截圖、超商代碼
    繳費收據影本及內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表等報案
    資料。
三、所犯法條：
　　核被告陳淨如所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第
    1項之幫助詐欺取財及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第
    14條第1項之幫助洗錢等罪嫌。被告以一行為觸犯幫助詐欺及
    幫助一般洗錢等罪名，為想像競合犯，請從一重之幫助一般
    洗錢罪處斷。另被告以一個幫助行為，幫助他人向告訴人陳
    鈴漾、李玟錩為數個詐欺取財及一般洗錢之犯行，而觸犯數相
    同罪名，為想像競合犯，請依刑法第55條規定，從一重處斷
    。又被告以幫助詐欺取財及幫助洗錢之不確定故意，將本件
    奇諾支付帳號資料提供予他人使用，係參與詐欺取財罪構成要
    件以外之行為，為幫助犯，請審酌本案情節是否依刑法第30
    條第2項之規定，減輕其刑。
四、併辦理由：
　　被告陳淨如前將上開奇諾支付帳號資料交予不詳之詐騙集團成
    員收受使用，致被害人劉奇枚等人受騙，而涉犯刑法第30條
    第1項前段、第339條第1項、洗錢防制法第14條第1項之幫助
    詐欺取財及幫助洗錢等罪嫌，業經本署檢察官於112年4月27
    日以112年度偵字第7922號、第10598號、第14671號、第151
    65號提起公訴，現由貴院以112年度金訴字第1032號（荒股）審
    理中，有上開起訴書及全國刑案資料查註表等在卷可參。上揭
    起訴書所認定之犯罪事實，與本件被告所涉犯行，係被告交
    付同一奇諾支付帳號資料予詐騙集團成員使用，而致令本件告
    訴人陳鈴漾、李玟錩受騙繳費儲值至被告之奇諾支付帳號。
    被告以一行為幫助詐騙集團成員對不同被害人實行詐欺、洗錢
    等犯行，核為同種想像競合犯之法律上同一案件，應予併案審
    理。
　　此　致
臺灣臺中地方法院
中　　華　　民　　國　 112　　年　　8 　　月　　11　　日
　　　　　　　　　　　　　　　檢　察　官　吳錦龍
附表：
編號 繳費儲值時間 繳費儲值地點 繳費儲值金額 1 111年9月8日19時16分許 臺南市○○區○○○街0號之統一超商加賀門市 2萬元 2 111年9月8日19時36分許 同上 2萬元 3 111年9月8日19時59分許 臺南市○○區○○路000號188號1樓之統一超商新東灣門市 2萬元 4 111年9月8日19時59分許 同上 2萬元 5 111年9月8日19時59分許 同上 2萬元 6 111年9月8日19時59分許 同上 2萬元 
【附件三】：
臺灣臺中地方檢察署檢察官起移送併辦意旨書　　　　　　登股
　　　　　　　　　　　　　　　　　　112年度偵字第41631號
　　被　　　告　陳淨如　女　51歲（民國00年0月0日生）
　　　　　　　　　　　　住○○市○區○○○路0段00○0號18
　　　　　　　　　　　　樓
　　　　　　　　　　　　國民身分證統一編號：Z000000000號
上列被告因詐欺等案件，業經偵查終結，認應與貴院刑事庭(荒股
)審理之院112年金訴字1032號案件併案審理，茲將犯罪事實、證據
並所犯法條及併辦理由分敘如下：
一、犯罪事實：
　　陳淨如可預見將虛擬貨幣帳號交由他人使用，可能幫助詐欺
    集團成員詐欺社會大眾轉帳或儲值至該帳號，購買虛擬貨幣
    並轉讓他人而切斷資金金流，隱匿詐欺犯罪所得之去向及所
    在而進行洗錢，竟仍基於即使發生亦不違反本意之幫助詐欺
    及幫助洗錢之不確定故意，於民國111年7月17日，向南興行
    銷有限公司（下稱南興行銷公司）申請奇諾支付帳號，再將
    該奇諾支付帳號提供予某真實姓名、年籍不詳之詐騙集團成
    員，而容任他人使用該帳號做為詐欺取財、洗錢之工具。嗣
    該詐騙集團成員取得上開奇諾支付帳號後，即與其所屬詐騙
    集團成員共同意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財、洗錢
    之犯意聯絡（無證據證明係3人以上），於111年9月13日冒
    充旋轉拍賣買家、客服及銀行等人員，在拍賣平台向林苡臻
    佯稱無法下單，請林苡臻點選客服連結後依客服指示處理，
    再由銀行客服人員佯稱須配合操作處理帳戶匯款問題云云，
    致林苡臻陷於錯誤，依該詐騙集團成員指示，於111年9月13
    日18時40分許，在臺北市○○區○○街0段00號1樓統一超商英雄
    館門市，儲值附表所示金額至上開奇諾支付帳號，並旋遭詐
    騙集團成員購買泰達幣（USDT），以製造資金斷點並隱匿詐欺
    犯罪所得之去向及所在，而為洗錢行為。嗣林苡臻察覺受騙
    並報警處理，始循線查悉上情。案經新北市政府警察局三峽
    分局報告偵辦。
二、證據：
　㈠被害人林苡臻於警詢中之指訴。
　㈡南興行銷公司MTPAY雲端商務鏈商店系統商店申請書、超商繳
    費交易明細－南興行銷、被告之奇諾支付會員帳號申請資料
    暨交易紀錄、奇諾支付網路頁面截圖。
　㈢被害人與詐騙集團成員之對話紀錄截圖、超商代碼繳費收據影
    本及內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表等報案資料。
三、所犯法條：
　　核被告陳淨如所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第
    1項之幫助詐欺取財及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第
    14條第1項之幫助洗錢等罪嫌。被告以一行為觸犯幫助詐欺及
    幫助一般洗錢等罪名，為想像競合犯，請從一重之幫助一般
    洗錢罪處斷。又被告以幫助詐欺取財及幫助洗錢之不確定故
    意，將本件奇諾支付帳號資料提供予他人使用，係參與詐欺取
    財罪構成要件以外之行為，為幫助犯，請審酌本案情節是否
    依刑法第30條第2項之規定，減輕其刑。
四、併辦理由：
　　被告陳淨如前將上開奇諾支付帳號資料交予不詳之詐騙集團成
    員收受使用，致被害人劉奇枚等人受騙，而涉犯刑法第30條
    第1項前段、第339條第1項、洗錢防制法第14條第1項之幫助
    詐欺取財及幫助洗錢等罪嫌，業經本署檢察官於112年4月27
    日以112年度偵字第7922號、第10598號、第14671號、第151
    65號提起公訴，另經本署檢察官以112年度偵字第21067號、
    第34340號移送併辦，現由貴院以112年度金訴字第1032號（荒
    股）審理中，有上開起訴書及全國刑案資料查註表等在卷可參
    。上揭起訴書所認定之犯罪事實，與本件被告所涉犯行，係
    被告交付同一奇諾支付帳號資料予詐騙集團成員使用，而致令
    本件被害人林苡臻受騙繳費儲值至被告之奇諾支付帳號。被
    告以一行為幫助詐騙集團成員對不同被害人實行詐欺、洗錢等
    犯行，核為同種想像競合犯之法律上同一案件，應予併案審理
    。
　　此　致
臺灣臺中地方法院
中　　華　　民　　國　 112　　年　　9 　　月　　15　　日
　　　　　　　　　　　　　　　檢　察　官　吳錦龍
附表：
編號 訂單編號 繳費儲值金額 （新臺幣） 1 MAT0000000BLKL 2萬元 2 MAT0000000BM92 2萬元 
【附件四】：　
臺灣臺中地方檢察署檢察官移送併辦意旨書　　　　　　　群股
　　　　　　　　　　　　　　　　　　112年度偵字第51493號
　　被　　　告　陳淨如
上列被告因詐欺等案件，業經偵查終結，認應與貴院刑事庭(荒股
)審理之112年度金訴字1032號案件併案審理，茲將犯罪事實、證據
並所犯法條及併辦理由分敘如下：
一、犯罪事實：
　　陳淨如可預見將虛擬貨幣帳號交由他人使用，可能幫助詐欺
    集團成員詐欺社會大眾轉帳或儲值至該帳號，購買虛擬貨幣
    並轉讓他人而切斷資金金流，隱匿詐欺犯罪所得之去向及所
    在而進行洗錢，竟仍基於即使發生亦不違反本意之幫助詐欺
    及幫助洗錢之不確定故意，於民國111年7月17日，以電子郵
    件信箱facaichen0000000il.com申請奇諾支付帳號，綁定其
    所申辦之臺灣中小企業銀行臺中分行帳號00000000000號帳
    戶（下稱臺灣企銀帳戶），再透過微信將該奇諾支付帳號傳
    送給真實姓名、年籍不詳、自稱「李轅震」之人，而容任他
    人使用該帳號做為詐欺取財、洗錢之工具。嗣該詐騙集團成
    員取得上開奇諾支付帳號後，即與其所屬詐騙集團成員共同
    意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財、洗錢之犯意聯絡（
    無證據證明係3人以上），於111年7月22日16時3分許，傳送
    不實之借貸簡訊予朱慈芸，再以LINE（ID：qq18187）傳送
    不實之貸款訊息予朱慈芸，致朱慈芸陷於錯誤，依該詐騙集
    團成員指示，於附表所示時間，至附表所示地點儲值附表所
    示金額至上開奇諾支付帳號，並旋遭詐騙集團成員購買泰達
    幣（USDT），以製造資金斷點並隱匿詐欺犯罪所得之去向及所
    在，而為洗錢行為。嗣朱慈芸察覺受騙並報警處理，始循線查
    悉上情。案經朱慈芸訴由臺中市政府警察局清水分局報告偵
    辦。
二、證據：
　㈠被告陳淨如於警詢中之供述。
　㈡告訴人朱慈芸於警詢中之指訴。
　㈢證人陳晋文於警詢中之證述。
　㈣臺灣企銀帳戶存摺封面影本、被告之奇諾支付會員帳號申請
    資料、馬汀資訊有限公司電子郵件函附南興行銷有限公司使
    用超商代碼繳費申請資料、超商繳費交易明細－南興行銷。
　㈤告訴人與詐騙集團成員之對話紀錄截圖、超商代碼繳費收據影
    本及內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表等報案資料。
三、所犯法條：
　　核被告陳淨如所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第
    1項之幫助詐欺取財及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第
    14條第1項之幫助洗錢等罪嫌。被告以一行為觸犯幫助詐欺及
    幫助一般洗錢等罪名，為想像競合犯，請從一重之幫助一般
    洗錢罪處斷。又被告以幫助詐欺取財及幫助洗錢之不確定故
    意，將本件奇諾支付帳號資料提供予他人使用，係參與詐欺取
    財罪構成要件以外之行為，為幫助犯，請審酌本案情節是否
    依刑法第30條第2項之規定，減輕其刑。
四、併辦理由：
　　被告陳淨如前將上開奇諾支付帳號資料交予不詳之詐騙集團成
    員收受使用，致另案被害人受騙，而涉犯刑法第30條第1項
    前段、第339條第1項、洗錢防制法第14條第1項之幫助詐欺
    取財及幫助洗錢等罪嫌，業經本署檢察官於112年4月27日以1
    12年度偵字第7922號、第10598號、第14671號、第15165號
    提起公訴，另經本署檢察官以112年度偵字第21067號、第34
    340、41631號移送併辦，現由貴院以112年度金訴字第1032號（
    荒股）審理中，有上開起訴書、移送併辦意旨書及全國刑案
    資料查註表等在卷可參。上揭起訴書所認定之犯罪事實，與本
    件被告所涉犯行，係被告交付同一奇諾支付帳號資料予詐騙集
    團成員使用，而致令本件告訴人朱慈芸受騙繳費儲值至被告
    之奇諾支付帳號。被告以一行為幫助詐騙集團成員對不同被害
    人實行詐欺、洗錢等犯行，核為同種想像競合犯之法律上同一
    案件，應予併案審理。
　　此　致
臺灣臺中地方法院
中　　華　　民　　國　 112　　年　　11　　月　　 7　　日
　　　　　　　　　　　　　　　檢　察　官　陳信郎
附表：
編號 繳費儲值時間 繳費儲值地點 繳費儲值金額 1 111年8月24日20時51分許 臺中市○○區○○路000號之統一超商平和門市 新臺幣（下同）1萬元 2 111年8月24日20時51分許 同上 2萬元 3 111年8月24日20時51分許 同上 2萬元 
【附件五】：本院114年度中司附民移調字第137號調解筆錄