臺灣臺中地方法院 - 113年度金訴字第2820號（洗錢防制法等）- 2026 司法院判決書查詢系統

臺灣臺中地方法院刑事判決 113年度金訴字第2820號公訴人臺灣臺中地方檢察署檢察官被告黃雅昭上列被告因洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（113年度偵緝字第1700號），及移送併辦（113年度偵字第51887號、第49549號、臺灣彰化地方檢察署檢察官113年度偵緝字第638號），被告就被訴事實為有罪之陳述，經告以簡式審判程序之旨，並聽取當事人意見後，本院裁定進行簡式審判程序，判決如下：主　　文黃雅昭幫助犯一般洗錢罪，處有期徒刑捌月，併科罰金新臺幣參萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。犯罪事實及理由一、黃雅昭可預見提供金融機構帳戶或帳號給他人使用，可能遭詐騙者利用作為遂行詐欺取財犯罪之工具，並以此方式製造金流斷點而掩飾、隱匿詐欺犯罪所得去向、所在，竟仍基於幫助詐欺取財及幫助一般洗錢之不確定故意，於民國112年12月22日前某時，將其所申設如附表一所示3個帳戶之帳號、網路銀行帳號及密碼（以下合稱本案3個帳戶資料），提供給年籍姓名不詳、綽號「阿明」之人，容任其用以作為詐欺取財及洗錢之工具。嗣「阿明」與其所屬之詐欺集團其他成員即共同意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財及一般洗錢之犯意聯絡，以附表二編號1至4所示方式詐騙各該附表所示之人，致其等陷於錯誤，分別匯款如各該附表所示，款項匯入後，不詳詐欺集團成員旋即透過網路銀行將款項層轉如各該附表所示，而以此方式掩飾、隱匿詐欺犯罪所得去向、所在。嗣因附表二所示之人均察覺受騙而報警處理，始查悉上情。二、上開犯罪事實，業據被告黃雅昭於偵查中及本院準備程序、審理時坦承不諱，而告訴人即附表二所示之人遭詐欺匯款之經過情形，亦經其等於警詢時指證明確，並有各告訴人之報案相關資料（包含各告訴人與不詳詐欺集團成員間之LINE對話紀錄截圖、投資平台頁面截圖、轉帳交易明細頁面截圖、帳戶存摺封面及內頁影本等）、附表一所示被告申設之3個帳戶及其他人頭帳戶之開戶資料及交易明細在卷可稽。足認被告上開任意性自白與事實相符，堪可採信。本案事證明確，被告上開犯行洵堪認定，應依法論科。三、論罪科刑：（一）按行為後法律有變更者，適用行為時之法律。但行為後之法律有利於行為人者，適用最有利於行為人之法律，刑法第2條第1項定有明文。查被告本案行為後，洗錢防制法全文於113年7月31日修正公布，除第6、11條之施行日期由行政院定之，其餘條文均於000年0月0日生效施行。修正前洗錢防制法第14條第1項、第3項分別規定，「有第2條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣500萬元以下罰金」、「前2項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑」；修正後洗錢防制法第19條第1 項則規定，「有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣1億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5000萬元以下罰金」，並刪除前述同法第14條第3項之規定。又就減輕其刑規定部分，修正前同法第16條第2項規定，「犯前4條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，減輕其刑」；修正後同法第23條第3 項前段則規定，「犯前4條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，如有所得並自動繳交全部所得財物者，減輕其刑」。經查，被告本案洗錢之財物未達新臺幣（下同）1億元，且於偵查及本院審理時均已自白犯行，復無犯罪所得（詳如後述）。是經比較新舊法結果，整體適用上開修正後之規定所得量處之刑度較輕，對於被告較為有利，故應整體適用上開修正後之規定。（二）核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第19條第1項後段之幫助一般洗錢罪，以及刑法第30條第1項前段、第339條第1項之幫助詐欺取財罪。（三）被告以一提供本案帳戶資料予「阿明」使用，幫助詐欺集團成員對告訴人4人遂行詐欺取財及一般洗錢犯行，而同時觸犯上開2罪名，為想像競合犯，應依刑法第55條規定，從一重之幫助犯一般洗錢罪處斷。（四）被告係幫助犯，所犯情節較正犯輕微，應依刑法第30條第2項規定減輕其刑。又被告於偵查中及本院審理時均自白幫助犯一般洗錢罪，且無犯罪所得，爰依洗錢防制法第23條第3項前段規定，減輕其刑，並依法遞減之。（五）爰審酌被告率爾提供本案3個帳戶資料供不詳之人使用，除造成告訴人4人受有前揭損害，亦助長社會詐欺取財及洗錢風氣，並造成國家難以追訴及處罰詐欺及洗錢之正犯，實屬不該；復斟酌被告犯罪後坦承犯行，惟迄未為任何賠償；兼衡被告所陳之學、經歷及家庭經濟狀況（見本院卷第134頁）等一切情狀，量處如主文所示之刑，並諭知罰金如易服勞役之折算標準。四、沒收部分：（一）按洗錢防制法第25條第1項固規定，「犯第19條、第20條之罪，洗錢之財物或財產上利益，不問屬於犯罪行為人與否，沒收之」。惟查，被告僅係提供本案3個帳戶資料予不詳之人使用，且告訴人4人匯入之款項均經轉出至其他帳戶，復無證據足認被告有取得或實際管領該等款項。是以，若仍對被告宣告沒收或追徵告訴人遭騙所匯上開款項，有過苛之虞，爰依刑法第38條之2第2項規定，不予宣告沒收。（二）又卷內無證據足認被告確有因本案獲得報酬或不法利益，故尚不生犯罪所得沒收之問題，附此敘明。據上論斷，應依刑事訴訟法第273條之1第1項、第299條第1項前段、第310條之2、第454條第2項，判決如主文。本案經檢察官楊仕正提起公訴、移送併辦，檢察官傅克強、張依琪移送併辦，檢察官林忠義到庭執行職務。中　　華　　民　　國　　114 　年　　4 　　月　　14　　日刑事第十八庭　法　官黃凡瑄以上正本證明與原本無異。如不服本判決應於收受送達後20日內向本院提出上訴書狀，並應敘述具體理由；其未敘述上訴之理由者，應於上訴期間屆滿後20日內向本院補提理由書（均須按他造當事人之人數附繕本）「切勿逕送上級法院」。告訴人或被害人如不服判決，應備理由具狀向檢察官請求上訴，上訴期間之計算，以檢察官收受判決正本之日起算。書記官　鄭俊明中　　華　　民　　國　　114 　年　　4 　　月　　14　　日附錄本案論罪科刑法條： ◎中華民國刑法第30條第1項幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。 ◎中華民國刑法第339條第1項意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。 ◎洗錢防制法第19條第1項有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣一億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元以下罰金。【附表一】編號被告申設之帳戶 1 臺灣銀行帳號000-000000000000號帳戶（下稱臺銀帳戶） 2 遠東商業銀行帳號000-00000000000000號帳戶（下稱遠東帳戶） 3 永豐商業銀行帳號000-00000000000000號帳戶（下稱永豐帳戶）【附表二】編號告訴人/詐欺方式匯入第一層帳戶之時間及金額第一層帳戶轉匯至第二層帳戶之時間及金額第二層帳戶轉匯至第三層帳戶之時間、金額及帳戶 1 李沂璇/ 假投資 ①112年12月27日21時14分許，5萬元 ②112年12月27日21時22分許，5萬元 ③112年12月28日10時40分許，5萬元 ④112年12月28日16時6分許，30萬元張漢樺（業經檢察官另行起訴）申設之永豐商業銀行帳號000-00000000000000號帳戶 ①、② 112年12月28日0時20分許，16萬0100元（含其他不明款項） ③ 112年12月28日11時9分許，5萬元 ④ 112年12月28日16時6分許，30萬元臺銀帳戶 ①、② 112年12月28日9時2分許，39萬0010元，捷商全球科技有限公司申設之第一商業銀行帳號000-00000000000號帳戶（下稱捷商帳戶） ③ 112年12月28日11時43分許，31萬8010元，捷商帳戶 ④ 12年12月28日16時6分許，46萬0010元，捷商帳戶 2 蘇冠勳/ 假投資 112年12月22日 11時5分許，70萬元張漢樺（業經檢察官另行起訴）申設之遠東商業銀行帳號000-00000000000000號帳戶 112年12月22日 11時6分許，100萬元（含其他不明款項）遠東帳戶 112年12月22日11時8分許，99萬9000元，住友蘊金股份有限公司申設之第一商業銀行帳號000-0000000000000號帳戶。 113年1月9日13時47分許，20萬0100元，臺銀帳戶（含後述曹書豪部分款項）；後續於同日13時48分許，20萬0100元，捷商帳戶。 3 許莉萍/ 假投資 ①113年1月8日9時27分許，10萬元 ②113年1月8日9時28分許，10萬元 ③113年1月9日12時33分11秒許，10萬元 ④113年1月9日12時33分59秒許，10萬元 ⑤113年1月9日12時35分許，5萬元書國雲（另案偵辦中）申設之永豐商業銀行帳號000-00000000000000號帳戶 ①、② 113年1月8日9時30分許，19萬9000元；同日10時6分許，30萬0500元 ③、④ 113年1月9日12時34分許，20萬元 ⑤ （永豐帳戶部分）113年1月9日12時35分許，3萬8000元；113年1月10日8時31分許，358元。（臺銀帳戶部分）113年1月10日2時30分許，1萬1500元。 ①、②、 ③、④、永豐帳戶 ⑤ 永豐、臺銀帳戶 ①、② 113年1月8日10時8分許，47萬元，捷商帳戶；同日12時51分許，29萬7000元，捷商帳戶 ③、④、⑤ （永豐帳戶部分）113年1月9日12時37分許，33萬9000元，捷商帳戶；113年1月10日10時16分許，45萬1000元，捷商帳戶。（臺銀帳戶部分）113年1月10日8時59分許，44萬2010元，捷商帳戶。 4 曹書豪/ 假違約交割 ①113年1月9日13時41分許，5萬元 ②113年1月9日13時42分許，5萬元 ③113年1月9日13時44分許，5萬元 ④113年1月9日13時45分許，5萬元遠東帳戶 113年1月9日13時47分許，20萬0100元（含前述蘇冠勳部分款項）臺銀帳戶 113年1月9日13時48分許，20萬0100元，捷商帳戶

臺灣臺中地方法院113年度金訴字第2820號

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