資料來源：司法院裁判書系統
臺灣臺中地方法院刑事判決
114年度金訴字第3923號
- 公訴人
- 臺灣臺中地方檢察署檢察官
- 被告
- 陳登男
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（114 年度偵字第30103 號），被告於準備程序進行中就被訴事實為有罪之陳述，經告以簡式審判程序之旨，並聽取當事人意見後，改依簡式審判程序審理，判決如下：
主文
陳登男幫助犯洗錢防制法第十九條第一項後段之一般洗錢罪，處有期徒刑肆月，併科罰金新臺幣壹萬元，有期徒刑如易科罰金，罰金如易服勞役，均以新臺幣壹仟元折算壹日。
犯罪事實及理由
一、本案犯罪事實及證據理由，除下列事項應予更正補充外，餘均引用檢察官起訴書（如附件）之記載：
㈠、犯罪事實部分
⒈犯罪事實欄第7 至8 行關於「在不詳地點，以不詳方式」補充更正為「在臺南市東區崇學路路旁某處，拍照後以通訊軟體LINE傳送之方式」。
⒉犯罪事實欄第10行「有限公司」補充更正為「股份有限公司」。
㈡、證據部分增列
⒈臺北市政府警察局南港分局南港派出所受理各類案件紀錄表、受（處）理案件證明單、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、告訴人邱鴻偉與詐欺集團之LINE對話紀錄截圖（偵卷第33至35、41至43、61至69頁）。
⒉被告陳登男於本院準備程序及簡式審判時之自白。
二、論罪與量刑
㈠、核被告所為，係犯：⑴刑法第30條第1 項前段、第339 條第1項之幫助詐欺取財罪；⑵刑法第30條第1 項前段、洗錢防制法第19條第1 項後段之幫助一般洗錢罪（各1 罪）。
㈡、被告以提供本案富邦銀行帳戶之網路銀行帳號、密碼（以下下合稱本案富邦銀行帳戶資料）及禾亞帳戶之網路帳號、密碼（以下合稱本案禾亞帳戶資料）之單一行為，幫助他人詐得如起訴書附表所載告訴人之款項，並使他人得自本案帳戶轉匯贓款，而達成掩飾、隱匿贓款去向之結果，係以一行為觸犯1 個幫助詐欺取財罪及1 個幫助一般洗錢罪，為想像競合犯，應依刑法第55條前段規定，從一重之幫助一般洗錢罪論斷。
㈢、刑之減輕事由
⒈被告以幫助之意思，參與構成要件以外之行為，為幫助犯，依刑法第30條第2 項之規定，依正犯之刑減輕之。
⒉被告於偵查及本院審理時均自白本案一般洗錢犯行，且本無無犯罪所得應自動繳回，故依洗錢防制法第23條第3 項前段之規定減輕其刑，並依法遞減之。
㈣、爰審酌被告：⒈雖未直接參與詐欺取財及洗錢犯行，然仍輕率提供本案富邦銀行帳戶、禾亞帳戶資料予他人非法使用，已造成告訴人之金錢損失，助長詐欺犯罪風氣，且增加國家查緝犯罪及告訴人尋求救濟之困難，危害財產交易安全與社會經濟秩序，所為應予非難；⒉始終坦承犯行，已與告訴人達成調解之犯後態度；⒊前科素行、犯罪動機、目的、手段、客觀犯罪情節；⒋於本院自述之智識程度、職業、家庭經濟生活狀況等一切情狀，量處如主文所示之刑，並分別諭知易科罰金及易服勞役之折算標準。
三、沒收
㈠、被告固為本案幫助一般洗錢等犯行，然於準備程序時供稱未取得不法所得等語，且遍觀卷內事證並無佐證被告有獲取犯罪所得之證據資料，自無從為沒收之諭知。
㈡、至已移轉於上游之款項，係由詐欺集團上手取得，非屬被告所有，亦非在其實際掌控中，其就所隱匿之財物不具所有權及事實上處分權，如認仍依洗錢防制法第25條規定予以沒收，顯然過苛，故依刑法第38條之2 第2 項之規定，均不予宣告沒收，附此敘明。
四、依刑事訴訟法第273 條之1 第1 項、第299 條第1 項前段、第310 條之2、第454 條第2 項，判決如主文。
本案經檢察官楊仕正提起公訴，檢察官張添興到庭執行職務。
附表 / 起訴書（原樣呈現）
【附錄本案論罪科刑法條】
中華民國刑法第30條
（幫助犯及其處罰）
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，
亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之
物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰
金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。
前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第19條
有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併
科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺
幣一億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元
以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
【附件】
臺灣臺中地方檢察署檢察官起訴書 詠股
114年度偵字第30103號
被 告 陳登男 男 25歲（民國00年0月00日生）
住○○市○里區○○○街00號7樓
國民身分證統一編號：Z000000000號
上列被告因違反洗錢防制法等案件，業經偵查終結，認應提起公
訴，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下：
犯罪事實
一、陳登男依其智識程度及社會生活經驗，知悉金融帳戶為個人
信用、財產之重要表徵，且利用人頭帳戶作為詐欺取財之收
款帳戶之情形屢見不鮮，已預見將金融帳戶提供給身分不明
之人使用，可能幫助他人實施詐欺犯罪，及掩飾、隱匿犯罪
所得財物去向、所在，製造金流斷點所用，仍基於縱發生亦
不違背其本意之幫助詐欺取財、幫助一般洗錢之不確定故意
，於民國114年1月13日前某時許，在不詳地點，以不詳方式
，將其申辦之台北富邦商業銀行帳號00000000000000號帳戶
（下稱富邦銀行帳戶）網路銀行帳號、密碼及其向禾亞數位
科技有限公司（下稱禾亞公司）申辦之虛擬貨幣帳戶（綁定
本案富邦銀行帳戶，下稱禾亞帳戶）之網路帳號、密碼提供
予真實姓名年籍不詳之人使用。嗣該真實姓名年籍不詳之人
及所屬詐騙集團成員取得上開帳戶資料後，旋即意圖為自己
不法之所有，並基於詐欺取財及洗錢之犯意聯絡，以附表所
示之方式，致邱鴻偉陷於錯誤，於附表所示時間，匯款附表
所示金額至附表所示帳戶內，旋遭轉匯一空，以此方式掩飾
、隱匿犯罪所得財物去向、所在。嗣邱鴻偉發覺有異，報警
處理，始循線查獲上情。
二、案經邱鴻偉訴由臺中市政府警察局霧峰分局報告偵辦。
證據並所犯法條
一、證據清單
編號 證據名稱 待證事實 1 被告陳登男於警詢及偵查中之供述。 上揭犯罪事實，業據被告陳登男於偵查中坦承不諱。 2 告訴人邱鴻偉於警詢時之指訴及第一銀行匯款申請書回條影本。 證明告訴人邱鴻偉因受詐欺而陷於錯誤，因而於附表所示之時間，匯出附表所示之款項至被告所申設之本案富邦銀行帳戶之事實。 3 本案富邦銀行帳戶開戶基本資料及交易明細、禾亞公司114年6月30日禾嫻法字第1140000187號函附之開戶資料及交易明細各1份。 1、證明本案富邦銀行帳戶係被告申設之事實。 2、證明如附表所示之人匯款至本案富邦銀行帳戶，並隨即轉帳至禾亞帳戶之事實。 3、證明於禾亞公司開戶皆需本人親自操作，並需提供個人資料、手機號碼、信箱與本人之人臉辨識進行人工審核驗證，足認該購買虛擬貨幣之帳戶係被告本人開立之事實。
二、核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之
幫助詐欺取財罪嫌及刑法第30條第1項前段、違反洗錢防制
法第2條第1款而犯同法第19條第1項後段之幫助洗錢罪嫌。
被告以一行為同時觸犯上開罪名，係屬想像競合犯，請依刑
法第55條之規定，從一重之幫助洗錢罪處斷。被告以幫助掩
飾、隱匿犯罪所得之意思，參與洗錢構成要件以外之行為，
為幫助犯，請審酌依刑法第30條第2項規定，按正犯之刑減
輕之。
三、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。
此 致
臺灣臺中地方法院
中 華 民 國 114 年 7 月 25 日
檢 察 官 楊仕正
本件正本證明與原本無異
中 華 民 國 114 年 8 月 6 日
書 記 官 黃意筑
附錄本案所犯法條全文
中華民國刑法第30條
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，
亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之
物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以
下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。
前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第19條
有第 2 條各款所列洗錢行為者，處 3 年以上 10 年以下有期徒
刑，併科新臺幣 1 億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益
未達新臺幣一億元者，處 6 月以上 5 年以下有期徒刑，併科新
臺幣 5 千萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
附表：
告訴人 詐騙手法 匯款時間 匯款方式及金額 （新臺幣） 匯入帳戶 邱鴻偉 假投資 114年1月13日13時51分許 臨櫃匯款，182萬8,669元 本案富邦銀行帳戶