臺灣臺中地方法院刑事判決

附錄論罪科刑法條全文：
洗錢防制法第22條
任何人不得將自己或他人向金融機構申請開立之帳戶、向提供虛
擬資產服務或第三方支付服務之事業或人員申請之帳號交付、提
供予他人使用。但符合一般商業、金融交易習慣，或基於親友間
信賴關係或其他正當理由者，不在此限。
違反前項規定者，由直轄市、縣（市）政府警察機關裁處告誡。
經裁處告誡後逾五年再違反前項規定者，亦同。
違反第一項規定而有下列情形之一者，處三年以下有期徒刑、拘
役或科或併科新臺幣一百萬元以下罰金：
一、期約或收受對價而犯之。
二、交付、提供之帳戶或帳號合計三個以上。
三、經直轄市、縣（市）政府警察機關依前項或第四項規定裁處
    後，五年以內再犯。
前項第一款或第二款情形，應依第二項規定，由該管機關併予裁
處之。
違反第一項規定者，金融機構、提供虛擬資產服務及第三方支付
服務之事業或人員，應對其已開立之帳戶、帳號，或欲開立之新
帳戶、帳號，於一定期間內，暫停或限制該帳戶、帳號之全部或
部分功能，或逕予關閉。
前項帳戶、帳號之認定基準，暫停、限制功能或逕予關閉之期間
、範圍、程序、方式、作業程序之辦法，由法務部會同中央目的
事業主管機關定之。
警政主管機關應會同社會福利主管機關，建立個案通報機制，於
依第二項規定為告誡處分時，倘知悉有社會救助需要之個人或家
庭，應通報直轄市、縣（市）社會福利主管機關，協助其獲得社
會救助法所定社會救助。
【附件一】
臺灣臺中地方檢察署檢察官聲請簡易判決處刑書　　　　　辭股
　　　　　　　　　　　　　　　　　　113年度偵字第55128號
　　被　　　告　吳俊辰　男　55歲（民國00年00月00日生）
　　　　　　　　　　　　住○○市○區○○路000巷0號
　　　　　　　　　　　　居臺中市○區○○○路00號
　　　　　　　　　　　　國民身分證統一編號：Z000000000號
上列被告因違反洗錢防制法案件，業經偵查終結，認為宜聲請簡
易判決處刑，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下：
　　　　犯罪事實
一、吳俊辰明知任何人不得將自己或他人向金融機構申請開立之
    帳戶、向提供虛擬資產服務或第三方支付服務之事業申請之
    帳號、密碼等資料交付、提供予他人使用，竟基於交付、提
    供予他人使用合計3個以上之犯意，依通訊軟體LINE暱稱「
    陳美如」指示，先於民國113年5月3日某時許，註冊現代財富
    科技有限公司所經營之MaiCoin、MAX交易所之虛擬貨幣交易
    平台帳戶，將其附表一入金之銀行虛擬帳號綁定其申請之臺
    灣中小企業銀行帳號000-00000000000號帳戶（後改成中華
    郵政股份有限公司帳號00000000000000號帳戶），復於同年
    月10日及同年月20日13時24分許，分別申辦上開臺灣中小企
    業銀行及中華郵政股份有限公司帳戶網路銀行後，隨即於同
    年月20日，將其上揭臺灣中小企業銀行、中華郵政股份有限
    公司帳戶、MaiCoin、MAX交易所之虛擬貨幣交易平台帳戶帳
    號及密碼，以通訊軟體LINE傳送予真實姓名年籍不詳自稱「陳
    美如」之詐欺集團成員，藉此隱匿特定犯罪所得或掩飾其來
    源。嗣該詐欺集團成員即共同意圖為自己不法所有，基於詐
    欺取財及洗錢之犯意聯絡，於附表二所示之時間、手法，使
    附表二所示之人陷於錯誤，於附表二所示時間，匯款如附表
    二所示金額至吳俊辰所申請之上開臺灣中小企業銀行帳戶內
    ，旋即遭該詐欺集團成員以網路銀行轉帳至如附表二所示第
    二層即MAX交易所之虛擬遠東商業銀行入金帳戶內，隨即遭
    該詐欺集團成員購買虛擬貨幣USDT、BTC後，提領至其指定
    之電子錢包內。嗣附表二所示之人察覺受騙而報警處理，始
    悉上情。
二、案經李昂宸、梁鳳珠、賴丙宏、謝宜蓉、黃清月委由白黃清
    琴訴由臺中市政府警察局第二分局報告偵辦。
　　　　證據並所犯法條
一、證據清單及待證事實：
編號 證據名稱 待證事實 1 被告吳俊辰於警詢及偵訊中之供述。 1.被告固坦承交付前揭銀行帳戶網路銀行及MaiCoin、MAX虛擬貨幣交易所帳號及密碼，惟矢口否認有何無故提供3個以上銀行、虛擬資產服務帳號密碼之犯行，被告辯稱略以：「我覺得自己是被騙的，因為離婚快十年，就被交往詐騙，她說她不會亂用」云云。 2.惟查:被告為成年人依其及一般社會生活之通常經驗，應可知悉如要求提供金融帳戶網路銀行、虛擬貨幣帳號及密碼等業務，即與一般商業、金融交易習慣不符，又依對話紀錄過程觀之被告未向第三方求證，僅按照對方指示交付上開帳戶資料，且對話過程中，被告未曾存疑，執意交付，被告顯係忽視金融帳戶之重要性徑而無正當理由交付之，此有對話紀錄可參。 2 被告與通訊軟體LINE暱稱「陳美如」之對話紀錄 證明被告無正當理由交付、提供犯罪事實所載帳戶帳號、密碼予他人使用之事實。 3 告訴人李昂宸警詢筆錄、中國信託銀行匯款申請書、對話紀錄 犯罪事實欄及附表編號1所示之犯罪事實。 4 被害人許智清警詢筆錄、YCCW APP軟體、通訊軟體LINE對話紀錄、網路銀行交易明細 犯罪事實欄及附表編號2所示之犯罪事實。 5 告訴代理人白黃清琴警詢筆錄、通訊軟體LINE對話紀錄、網路銀行交易明細、雲策投資股份有限公司合作契約書翻拍照片 犯罪事實欄及附表編號3所示之犯罪事實。 6 被害人林育妏之警詢筆錄 犯罪事實欄及附表編號4所示之犯罪事實。 7 告訴人梁鳳珠警詢筆錄、通訊軟體LINE個人資料、對話紀錄、假APP畫面、轉帳交易明細 犯罪事實欄及附表編號5所示之犯罪事實。 8 告訴人賴丙宏警詢筆錄、轉帳交易明細擷圖、通訊軟體LINE對話紀錄、存摺封面影本 犯罪事實欄及附表編號6所示之犯罪事實。 9 告訴人謝宜蓉警詢筆錄、網路銀行交易明細、通訊軟體LINE對話紀錄、雲策投資股份有限公司合作契約書影本 犯罪事實欄及附表編號7所示之犯罪事實。 10 被告臺灣中小企業銀行帳號帳戶基本資料及交易明細、現代財富科技有限公司函覆帳戶基本資料及交易明細 犯罪事實欄及附表所示之犯罪事實。 11 告訴人李昂宸、梁鳳珠、賴丙宏、謝宜蓉、黃清月（告訴代理人白黃清琴） 、被害人許智清、林育妏報案之內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、受理各類案件紀錄表、受（處）理案件證明單 犯罪事實欄及附表所示之犯罪事實。  
二、按行為後法律有變更者，適用行為時之法律。但行為後之法
    律有利於行為人者，適用最有利於行為人之法律，刑法第2
    條第1項定有明文。又被告行為後，洗錢防制法於113年7月3
    1日修正公布，並自113年8月2日起施行，修正後洗錢防制法
    第22條第1項、第3項規定：「（第1項）任何人不得將自己
    或他人向金融機構申請開立之帳戶、向提供虛擬資產服務或
    第三方支付服務之事業或人員申請之帳號交付、提供予他人
    使用。但符合一般商業、金融交易習慣，或基於親友間信賴
    關係或其他正當理由者，不在此限。（第3項）違反第1項規
    定而有下列情形之一者，處3年以下有期徒刑、拘役或科或
    併科新臺幣100萬元以下罰金：一、期約或收受對價而犯之
    。二、交付、提供之帳戶或帳號合計3個以上。三、經直轄
    市、縣（市）政府警察機關依前項或第4項規定裁處後，5年
    以內再犯」，與修正前洗錢防制法第15條之2第1、3項規定
    ：「任何人不得將自己或他人向金融機構申請開立之帳戶、
    向虛擬通貨平台及交易業務之事業或第三方支付服務業申請
    之帳號交付、提供予他人使用。但符合一般商業、金融交易
    習慣，或基於親友間信賴關係或其他正當理由者，不在此限
    。違反第1項規定而有下列情形之一者，處3年以下有期徒刑
    、拘役或科或併科新臺幣100萬元以下罰金：一、期約或收
    受對價而犯之。二、交付、提供之帳戶或帳號合計3個以上
    。三、經直轄市、縣（市）政府警察機關依前項或第4項規
    定裁處後，5年以內再犯」，除將「向虛擬通貨平台及交易
    業務之事業或第三方支付服務業」改為「向提供虛擬資產服
    務或第三方支付服務之事業或人員」外，其餘內容及法定刑
    度均相同，是上開規定之條文內容雖有所修正，然其修正係
    無關乎要件內容之不同或處罰之輕重，而僅為文字、文義之
    修正及條次之移列等，就本案被告所犯，尚無有利或不利之
    情形，非屬法律變更，自不生新舊法比較之問題，應依一般
    法律適用原則，適用裁判時法之修正後洗錢防制法第22條第
    3項第2款規定論處。
三、核被告所為，係犯修正後洗錢防制法第22條第3項第2款、第
    1項之無正當理由提供3個以上帳戶與他人使用罪嫌。至報告
    意旨認被告另涉犯刑法第30條第1項前段、同法第339條第1
    項之幫助詐欺取財、洗錢防制法第19條第1項後段幫助洗錢
    罪嫌乙節，因自卷內被告所提出與暱稱「陳美如」之LINE對
    話記錄可知，被告係因網路交友而提供前揭帳戶予他人，然
    並無其他積極證據足認被告主觀上已認識收受者將會持以對
    他人從事詐欺取財犯罪使用，被告欠缺此主觀犯意，應認此
    部分罪嫌不足。然此部分若成立犯罪，因與上揭聲請簡易判
    決處刑部分為想像競合犯之裁判上一罪關係，爰不另為不起
    訴處分，附此敘明。被告之臺灣中小企業銀行帳號000-0000
    0000000號帳戶，於113年5月16日15時4分許存入1萬元及中
    華郵政股份有限公司帳號00000000000000號帳戶內，於113
    年5月21日、113年6月7日無摺存入5000元、2000元，均為「
    陳美如」所主動存入，核與被告提出之通訊軟體LINE紀錄相
    符，係被告犯罪所得，請依刑法第38條之1第1項前段規定宣
    告沒收，如全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，依同條
    第3項規定追徵其價額。
四、依刑事訴訟法第451條第1項聲請逕以簡易判決處刑。
　　此　致
臺灣臺中地方法院
中　　華　　民　　國　 114　　年　　2 　　月　　10　　日
　　　　　　　　　　　　　　　檢察官　陳信郎
本件正本證明與原本無異
中　　華　　民　　國　 114　　年　　2 　　月　　19　　日
　　　　　　　　　　　　　　　書記官　陳郁樺
所犯法條
洗錢防制法第22條
任何人不得將自己或他人向金融機構申請開立之帳戶、向提供虛
擬資產服務或第三方支付服務之事業或人員申請之帳號交付、提
供予他人使用。但符合一般商業、金融交易習慣，或基於親友間
信賴關係或其他正當理由者，不在此限。
違反前項規定者，由直轄市、縣（市）政府警察機關裁處告誡。
經裁處告誡後逾五年再違反前項規定者，亦同。
違反第 1 項規定而有下列情形之一者，處 3 年以下有期徒刑、
拘役或科或併科新臺幣 1 百萬元以下罰金：
一、期約或收受對價而犯之。
二、交付、提供之帳戶或帳號合計三個以上。
三、經直轄市、縣（市）政府警察機關依前項或第 4 項規定裁
　　處後，五年以內再犯。
前項第 1 款或第 2 款情形，應依第 2 項規定，由該管機關併
予裁處之。
違反第 1 項規定者，金融機構、提供虛擬資產服務及第三方支
付服務之事業或人員，應對其已開立之帳戶、帳號，或欲開立之
新帳戶、帳號，於一定期間內，暫停或限制該帳戶、帳號之全部
或部分功能，或逕予關閉。
前項帳戶、帳號之認定基準，暫停、限制功能或逕予關閉之期間
、範圍、程序、方式、作業程序之辦法，由法務部會同中央目的
事業主管機關定之。
警政主管機關應會同社會福利主管機關，建立個案通報機制，於
依第 2 項規定為告誡處分時，倘知悉有社會救助需要之個人或
家庭，應通報直轄市、縣（市）社會福利主管機關，協助其獲得
社會救助法所定社會救助。
當事人注意事項：
（一）本件係依據刑事訴訟法簡易程序辦理，法院簡易庭得不傳
      喚被告、輔佐人、告訴人、告發人等出庭即以簡易判決處
      刑。
（二）被告、告訴人、被害人對告訴乃論案件，得儘速試行和解
      ，如已達成民事和解而要撤回告訴，請告訴人寄送撤回告
      訴狀至臺灣臺中地方法院簡易庭。
（三）被告、告訴人、被害人對本案案件認有受傳喚到庭陳述意
      見之必要時，請即以書狀向臺灣臺中地方法院簡易庭陳明
      。
附表一
編號 虛擬資產服務事業 申辦信箱帳號 入金之遠東商業銀行虛擬帳號 1 現代財富科技有限公司所經營之MaiCoin交易所 帳號:wZ00000000000000il.com 0000000000000000號 2 現代財富科技有限公司所經營之MAX交易所 帳號:wZ00000000000000il.com 0000000000000000號 
附表二
編號 姓名  詐騙時間 詐騙方式 第一層匯款時間、金額、帳戶 第二層匯款時間、金額、帳戶 1 李昂宸(提告) 113年3月初某日 以假投資、真詐財之手法，致李昂宸陷於錯誤，依指示匯款。 113年5月21日9時17分許，匯款新臺幣（下同）98萬1129元至吳俊辰開立之臺灣中小企業銀行帳號000-00000000000號帳戶 113年5月21日9時27分許，以ATM轉帳98萬元，至MAX遠東國際商業銀行虛擬入金帳號0000000000000000號帳戶       2 許智清(未提告) 113年4月3日 以假投資、真詐財之手法，致許智清陷於錯誤，依指示匯款。 113年5月22日9時22分許，匯款10萬元至吳俊辰開立之臺灣中小企業銀行帳號000-00000000000號帳戶 113年5月22日9時29分許，連同其他不詳款項共計28萬元，以網路銀行轉帳至MAX遠東國際商業銀行虛擬入金帳號0000000000000000號帳戶 3 黃清月(代理人白黃清琴、提告) 113年4月間某日 以假投資、真詐財之手法，致黃清月陷於錯誤，依指示匯款。 113年5月22日9時31分許，匯款新臺幣5萬元至吳俊辰開立之臺灣中小企業銀行帳號000-00000000000號帳戶 113年5月22日10時24分許，連同其他不詳款項共計25萬元，以網路銀行轉帳至MAX遠東國際商業銀行虛擬入金帳號0000000000000000號帳戶 4 林育妏(未提告) 113年5月初某日 以假投資、真詐財之手法，致林育妏陷於錯誤，依指示匯款。 113年5月22日9時40分許，匯款5萬元至吳俊辰開立之臺灣中小企業銀行帳號000-00000000000號帳戶  5 梁鳳珠(提告) 113年5月20日8時41分前某時 以假投資、真詐財之手法，致梁鳳珠陷於錯誤，依指示匯款。 113年5月22日11時17分許，匯款3萬元至吳俊辰開立之臺灣中小企業銀行帳號000-00000000000號帳戶 113年5月22日11時19分許，連同其他不詳款項共計22萬元，以網路銀行轉帳至MAX遠東國際商業銀行虛擬入金帳號0000000000000000號帳戶  6 賴丙宏(提告) 113年5月22日11時18分 以假投資、真詐財之手法，致賴丙宏陷於錯誤，依指示匯款。 113年5月22日11時18分許，匯款5萬元至吳俊辰開立之臺灣中小企業銀行帳號000-00000000000號帳戶  7 謝宜蓉(提告) 113年5月10日 以假投資、真詐財之手法，致謝宜蓉陷於錯誤，依指示匯款。 113年5月22日11時57分許，匯款10萬元至吳俊辰開立之臺灣中小企業銀行帳號000-00000000000號帳戶 113年5月22日12時許，連同其他不詳款項共計17萬元，以網路銀行轉帳至MAX遠東國際商業銀行虛擬入金帳號0000000000000000號帳戶 
【附件二】
臺灣臺中地方檢察署檢察官移送併辦意旨書
　　　　　　　　　　　　　　　　　　114年度偵字第44725號
　　被　　　告　吳俊辰　男　55歲（民國00年00月00日生）
　　　　　　　　　　　　住○○市○區○○路000巷0號
　　　　　　　　　　　　居臺中市○區○○○路00號
　　　　　　　　　　　　國民身分證統一編號：Z000000000號
上列被告因違反洗錢防制法案件，應與貴院審理之114年度中金
簡號字第51案件併案審理，茲將犯罪事實、證據、所犯法條及併
案理由分述如下：
一、犯罪事實：吳俊辰明知任何人不得將自己或他人向金融機構
    申請開立之帳戶、向提供虛擬資產服務或第三方支付服務之
    事業申請之帳號、密碼等資料交付、提供予他人使用，竟基
    於交付、提供予他人使用合計3個以上之犯意，先於民國113
    年5月22日前某日，註冊現代財富科技有限公司所經營之MaiC
    oin、MAX交易所之虛擬貨幣交易平台帳戶，將其MAX交易所
    帳號之入金銀行虛擬帳號000-00000000000000000號帳戶(下
    稱MAX平台入金帳戶)設定為其申辦之臺灣中小企業銀行帳號
    000-00000000000號帳戶(下稱臺企銀帳戶)之約定轉帳帳戶
    ，隨後以LINE通訊軟體傳送之方式，將其上開臺企銀帳戶、
    中華郵政股份有限公司帳號000-00000000000000號帳戶之網
    路銀行帳號及密碼、MAX交易所之虛擬貨幣交易平台帳號及
    密碼，提供予真實姓名、年籍不詳LINE暱稱「陳美如」之詐
    欺集團成員使用。嗣該詐欺集團成員取得上開帳戶資料後，
    即共同意圖為自己不法所有，基於詐欺取財、洗錢之犯意聯
    絡，以LINE聯絡郭佳蓉，佯稱：可加入平台投資股票獲利云
    云，致郭佳蓉陷於錯誤，於113年5月22日9時26分許，匯款
    新臺幣5萬元至上開臺企銀帳戶內，並旋遭轉匯至上開MAX平
    台入金帳戶。嗣郭佳蓉察覺有異報警處理，始查悉上情。案
    經郭佳蓉訴由臺中市政府警察局第二分局報告偵辦。
二、證據：
　㈠被告吳俊辰於警詢時之供述。
　㈡告訴人郭佳蓉於警詢時之指述。
　㈢內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警
    示簡便格式表、對話紀錄擷圖。
　㈣上開臺企銀帳戶之客戶基本資料、交易明細表。
三、所犯法條：核被告所為，係犯洗錢防制法第22條第3項第2款
    、第1項之無正當理由提供3個以上帳戶予他人使用罪嫌。
四、併案理由：被告吳俊辰前因交付包括本案帳戶之網路銀行帳
    號及密碼等資料，而涉犯洗錢防制法第22條第3項第2款之無
    正當理由而交付合計3個以上帳戶罪嫌案件，業經本署檢察
    官以113年度偵字第55128號案（下稱前案）聲請簡易判決處
    刑，現由貴院增股以114年度中金簡字第51號審理中，有前
    案聲請簡易判決處刑書及刑案資料查註紀錄表各1份在卷足
    憑。而本件被告係提供同一帳戶行為，致不同被害人受騙而
    交付財物，與前案為裁判上一罪關係，應為前案起訴效力所
    及，爰移請併案審理。
五、至報告意旨認被告上揭行為，另涉犯刑法第30條第1項前段
    、同法第339條第1項之幫助詐欺取財及刑法第30條第1項、
    修正後洗錢防制法第19條第1項後段之幫助洗錢等罪嫌。惟
    查，被告於前案提出之其與通訊軟體LINE暱稱「陳美如」之
    人之對話紀錄，被告係因網路交友而提供前揭帳戶予他人，
    然並無其他積極證據足認被告主觀上已認識收受者將會持以
    對他人從事詐欺取財犯罪使用，是無從遽將被告繩以幫助詐
    欺取財罪、幫助洗錢之罪責，然若此部分成立犯罪，因與上
    揭併案部分屬想像競合之法律上一行為，應與前開併案部分
    屬裁判上一罪關係，爰不另為不起訴處分，併此敘明。
　　此　致
臺灣臺中地方法院
中　　華　　民　　國　 114　　年　　9　　月　　11　　 日
　　　　　　　　　　　　　檢　察　官　謝志遠
本件正本證明與原本無異
中　　華　　民　　國　 114　　年　　9 　　月　　12 　 日
　　　　　　　　　　　　　書　記　官　范凱鈞
附錄本案所犯法條全文：
洗錢防制法第22條
任何人不得將自己或他人向金融機構申請開立之帳戶、向提供虛
擬資產服務或第三方支付服務之事業或人員申請之帳號交付、提
供予他人使用。但符合一般商業、金融交易習慣，或基於親友間
信賴關係或其他正當理由者，不在此限。
違反前項規定者，由直轄市、縣（市）政府警察機關裁處告誡。
經裁處告誡後逾五年再違反前項規定者，亦同。
違反第 1 項規定而有下列情形之一者，處 3 年以下有期徒刑、
拘役或科或併科新臺幣 1 百萬元以下罰金：
一、期約或收受對價而犯之。
二、交付、提供之帳戶或帳號合計三個以上。
三、經直轄市、縣（市）政府警察機關依前項或第 4 項規定裁
　　處後，五年以內再犯。
前項第 1 款或第 2 款情形，應依第 2 項規定，由該管機關併
予裁處之。
違反第 1 項規定者，金融機構、提供虛擬資產服務及第三方支
付服務之事業或人員，應對其已開立之帳戶、帳號，或欲開立之
新帳戶、帳號，於一定期間內，暫停或限制該帳戶、帳號之全部
或部分功能，或逕予關閉。
前項帳戶、帳號之認定基準，暫停、限制功能或逕予關閉之期間
、範圍、程序、方式、作業程序之辦法，由法務部會同中央目的
事業主管機關定之。
警政主管機關應會同社會福利主管機關，建立個案通報機制，於
依第 2 項規定為告誡處分時，倘知悉有社會救助需要之個人或
家庭，應通報直轄市、縣（市）社會福利主管機關，協助其獲得
社會救助法所定社會救助。