資料來源：司法院裁判書系統
臺灣臺南地方法院刑事簡易判決
112年度金簡字第51號
- 聲請人
- 臺灣臺南地方檢察署檢察官
- 被告
- 李俊毅
上列被告因洗錢防制法等案件，經檢察官聲請以簡易判決處刑（111年度偵緝字第1744號），本院判決如下：
主文
李俊毅幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之一般洗錢罪，處有期徒刑貳月，併科罰金新臺幣伍仟元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。
事實及理由
一、本件被告之犯罪事實、證據，均與檢察官聲請簡易判決處刑書之記載相同，茲引用之（如附件）。
二、核被告所為，係犯刑法第30條第1項、第339條第1項之幫助詐欺取財罪，及刑法第30條第1項、洗錢防制法第2條第2款、第14條第1項之幫助洗錢罪。被告以單一行為，幫助詐欺被害人，及幫助隱匿詐欺犯罪所得之去向及所在，為想像競合犯，應依刑法第55條前段規定，從一重之幫助洗錢罪論處。又按「犯前2條之罪，在偵查或審判中自白者，減輕其刑」，洗錢防制法第16條第2項定有明文。本件被告於偵查中對於所犯洗錢防制法第14條第1項之罪自白，依首開規定，予以減輕其刑。被告為幫助犯，犯罪情節顯較正犯輕微，應依刑法第30條第2項規定，按正犯之刑減輕其刑，並依法遞減之。
三、爰審酌被告對於重要之金融交易工具未能重視，亦未正視交付帳戶可能導致之嚴重後果，將本案帳戶交付陌生人，容任他人以該帳戶作為犯罪之工具，本件並造成被害人經濟損失，且金錢去向、所在不明，無法追討，犯罪所生損害難以填補，惟念被告犯後坦承犯行，暨被告於警詢自承生活狀況等一切情狀，量處如主文所示之刑，並就併科罰金部分諭知易服勞役之折算標準。
四、按犯第14條之罪，其所移轉、變更、掩飾、隱匿、收受、取得、持有、使用之財物或財產上利益，沒收之。洗錢防制法第18條第1項前段定有明文。而其立法理由係為沒收洗錢行為標的之財物或財產上利益，惟該條文並未規定「不論屬於犯罪行為人與否」均沒收之，自仍以屬於犯罪行為人者為限，始應予以沒收。本件被告僅構成幫助洗錢罪，並非洗錢罪之正犯，復未實際參與移轉、變更、掩飾或隱匿之洗錢正犯行為，亦未取得財物或財產上利益，是本件關於犯罪所得經移轉、變更、隱匿後，應於洗錢或詐欺正犯部分沒收，並非在被告本件犯行沒收。又被告否認有收到報酬新臺幣6萬元（偵緝卷第8頁背面），本案復無證據證明被告交付上開帳戶獲得報酬，故本院不予沒收犯罪所得。
五、依刑事訴訟法第449條第1項、第3項、第454條第2項，逕以簡易判決處刑如主文。
附表 / 起訴書（原樣呈現）
附錄
中華民國刑法第339條第1項
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之
物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以
下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。
前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第2條
本法所稱洗錢，指下列行為：
一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴
，而移轉或變更特定犯罪所得。
二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有
權、處分權或其他權益者。
三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處 7 年以下有期徒刑，併科新
臺幣 5 百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。
附件
臺灣臺南地方檢察署檢察官聲請簡易判決處刑書
111年度偵緝字第1744號
被 告 李俊毅 男 40歲（民國00年00月00日生）
住○○市○○區○○○街000巷00弄 0號
國民身分證統一編號：Z000000000號
上列被告因違反洗錢防制法等案件，業經偵查終結，認為宜以簡
易判決處刑，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下：
犯罪事實
一、李俊毅可預見將帳戶存摺、金融卡及密碼交付他人使用，恐
為不法者充作詐騙被害人匯入款項之犯罪工具，並藉以作為
隱匿其詐欺犯罪所得去向之用，而製造金流斷點，以逃避國
家追訴、處罰，竟仍基於幫助詐欺取財及洗錢之不確定故意
，於民國111年5月27日前之某日，在臺南市歸仁區某處，以
每本帳戶新臺幣（下同）6萬元之代價，將其申設之臺灣中
小企業銀行股份有限公司帳號000-00000000000號帳戶（下
稱中小企銀帳戶）之存摺、提款卡（含密碼），出售予真實
姓名年籍不詳之詐欺集團成員，提供該人所屬之詐騙集團使
用。嗣該詐欺集團成員取得上開中小企銀帳戶資料後，即共
同意圖為自己不法之所有，基於洗錢、詐欺取財之犯意聯絡
，自111年5月27日下午5時32分許起，佯以摩斯漢堡、銀行
之客服人員致電譚亦善，且佯稱：因店員操作錯誤，設定為
分期付款，須依指示解除云云，致其陷於錯誤，於同日晚上
6時5分許，匯款4萬9986元至上開中小企銀帳戶內。嗣經譚
亦善察覺有異，遂報警處理，始查悉上情。
二、案經臺南市政府警察局歸仁分局報告偵辦。
證據並所犯法條
一、上開犯罪事實，業據被告李俊毅於本署偵查中坦承不諱（見
本署111年12月23日詢問筆錄），復經被害人譚亦善於警詢
時指訴綦詳，並有被告上開中小企銀帳戶之開戶資料及交易
明細、被害人譚亦善提出之匯款紀錄及來電顯示截圖照片等
資料在卷可稽。按金融存款帳戶，事關存戶個人財產權益之
保障，與帳戶印章、存簿、金融卡及密碼結合，其專屬性、
私密性更形提高，除非本人或與本人具密切之關係者，難認
有何理由可自由流通使用該帳戶，一般人亦均有應妥為保管
帳戶印章、存簿、金融卡及密碼，以防止被他人冒用之認識
，縱有特殊情況偶有將帳戶印章、存簿、金融卡及密碼交付
他人之需，亦必深入瞭解其用途之合法性後再行提供使用，
恆係吾人日常生活經驗與事理之常；且申請開設金融帳戶並
無任何特殊之限制，一般民眾皆可以存入最低開戶金額之方
式申請之，且一個人可以在不同之金融機構申請多個之存款
帳戶使用，此乃眾所週知之事，則苟不以自己名義開設帳戶
使用，卻向不特定人蒐集他人之帳戶供己使用，其目的極可
能利用該帳戶作詐財之用，應可預見，故本件堪認被告確有
可預見上開帳戶資料出售予他人使用，將幫助他人實施財產
犯罪及幫助洗錢之不確定故意甚明，其犯嫌應堪認定。
二、核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項幫
助詐欺取財及刑法第30條第1項前段、違反洗錢防制法第2條
第2款、第3條第2款、第14條第1項幫助掩飾特定犯罪所得去
向之一般洗錢等罪嫌。被告係以一行為觸犯幫助詐欺取財罪
及幫助洗錢罪，為想像競合犯，請依刑法第55條前段規定，
從一重之幫助洗錢罪論處。又被告係幫助該真實姓名年籍不
詳之成年人及所屬詐欺集團成員犯詐欺取財罪，為幫助犯，
請按正犯之刑減輕之。
三、依刑事訴訟法第451條第1項聲請逕以簡易判決處刑。
此 致
臺灣臺南地方法院
中 華 民 國 112 年 1 月 16 日
檢察官 蔡 宗 聖
本件正本證明與原本無異
中 華 民 國 112 年 1 月 18 日
書記官 王 可 清
附錄本案所犯法條全文
中華民國刑法第30條
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，
亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之
物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以
下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。
前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第2條
本法所稱洗錢，指下列行為：
一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴
，而移轉或變更特定犯罪所得。
二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有
權、處分權或其他權益者。
三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處 7 年以下有期徒刑，併科新
臺幣 5 百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。
本件係依刑事訴訟法簡易程序辦理，法院簡易庭得不傳喚被告、
輔佐人、告訴人、告發人等出庭即以簡易判決處刑；被告、被害
人、告訴人等對告訴乃論案件如已達成民事和解而要撤回告訴或
對非告訴乃論案件認有受傳喚到庭陳述意見之必要時，請即另以
書狀向臺灣臺南地方法院簡易法庭陳述或請求傳訊。