資料來源：司法院裁判書系統
臺灣臺南地方法院刑事簡易判決
114年度簡字第5445號
- 聲請人
- 臺灣臺南地方檢察署檢察官
- 被告
- 張懿綸
上列被告因違反洗錢防制法案件，經檢察官聲請簡易判決處刑（114年度偵字第33107號），本院判決如下：
主文
張懿綸犯洗錢防制法第二十二條第三項第一款之罪，處拘役貳拾日，如易科罰金，以新臺幣壹仟元折算壹日，緩刑貳年。
扣案犯罪所得新台幣壹仟元沒收之。
犯罪事實及理由
一、本件犯罪事實及證據部分，除就犯罪事實第2行至第3行更正為「自民國113年1月間起，至114年1月間止。」、證據部分增列：「被告於本院訊問時之自白（參見本院卷第23頁）」外，餘均引用檢察官聲請簡易判決處刑書之記載（如附件）。
二、論罪科刑：
㈠查被告張懿綸於警詢及本院訊問時，均坦承自113年1月初起，出租本案帳戶至114年1月間止（參見警卷第5頁、本院卷第22頁），依此，被告於本案犯行之行為終了日為114年1月間，自應適用裁判時之洗錢防制法。故核被告張懿綸所為，係犯洗錢防制法第22條第3項第1款、第1項之無正當理由期約對價而交付、提供帳戶予他人使用之罪。
㈡按犯前四條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，如有所得並自動繳交全部所得財物者，減輕其刑，洗錢防制法第23條第3項前段定有明文。又如檢察官未行偵訊，即依其他證據資料逕行起訴，致使被告無從充足此偵查中自白之要件，於此特別情形，自應解為所稱偵查中自白，僅指在偵查中，經進行訊問被告（行為人）之查證程序，而其坦白承認者而言，不包含未行偵訊，即行結案、起訴之狀況。從而，就此例外情況，祇要審判中自白，仍有上揭減刑寬典之適用，俾符合該條項規定之規範目的，最高法院100年度台上字第654號著有判決可資參照。查被告於偵查中未經傳喚，嗣於本院審理時，已為認罪之表示（參見本院卷第23頁），且已繳回犯罪所得（參見本院卷第26頁），參諸前開說明，自應依前開規定減輕其刑。
㈢爰以行為人之責任為基礎，審酌被告犯罪動機、手段、提供之帳戶之時間、數量、影響金融秩序之程度、犯罪後於審判中對於犯行坦承不諱，兼衡其品行、智識程度、家庭、經濟狀況（均詳卷）等一切情狀，量處如主文所示之刑，並諭知易科罰金之折算標準，以資儆懲。
㈣又被告前未曾因故意犯罪受有期徒刑以上之宣告，有法院前案紀錄表在卷可參，其因一時失慮，致罹刑典，犯後坦承犯行，信其經此偵審程序及罪刑之宣告，當知所警惕，本院認前開所宣告之刑，以暫不執行為適當，爰依刑法第74條第1項第1款規定，併予宣告緩刑如主文所示，以啟自新。
三、沒收：按犯罪所得，屬於犯罪行為人者，沒收之，刑法第38條之1第1項前段定有明文。查被告提供帳戶期間共獲得約新台幣（下同）1,000元一節，業據被告於警詢及本院訊問時自承在卷（參見警卷第9頁、本院卷第22頁），足認被告因本案之犯罪所得為1,000元。又被告業已繳回前開犯罪所得，已如前述，自應依前開規定，宣告沒收之。
四、依刑事訴訟法第449條第1項、第454條第2項、第450條，逕以簡易判決處刑如主文。
五、如不服本判決，得自收受送達之翌日起20日內向本院提出上訴狀（須附繕本），上訴於本院第二審合議庭。
附表 / 起訴書（原樣呈現）
附錄論罪法條：
洗錢防制法第22條
任何人不得將自己或他人向金融機構申請開立之帳戶、向提供虛
擬資產服務或第三方支付服務之事業或人員申請之帳號交付、提
供予他人使用。但符合一般商業、金融交易習慣，或基於親友間
信賴關係或其他正當理由者，不在此限。
違反前項規定者，由直轄市、縣（市）政府警察機關裁處告誡。
經裁處告誡後逾五年再違反前項規定者，亦同。
違反第1項規定而有下列情形之一者，處3年以下有期徒刑、拘役
或科或併科新臺幣1百萬元以下罰金：
一、期約或收受對價而犯之。
二、交付、提供之帳戶或帳號合計三個以上。
三、經直轄市、縣（市）政府警察機關依前項或第4項規定裁處
後，五年以內再犯。
前項第1款或第2款情形，應依第2項規定，由該管機關併予裁處
之。
違反第1項規定者，金融機構、提供虛擬資產服務及第三方支付
服務之事業或人員，應對其已開立之帳戶、帳號，或欲開立之新
帳戶、帳號，於一定期間內，暫停或限制該帳戶、帳號之全部或
部分功能，或逕予關閉。
前項帳戶、帳號之認定基準，暫停、限制功能或逕予關閉之期間
、範圍、程序、方式、作業程序之辦法，由法務部會同中央目的
事業主管機關定之。
警政主管機關應會同社會福利主管機關，建立個案通報機制，於
依第2項規定為告誡處分時，倘知悉有社會救助需要之個人或家
庭，應通報直轄市、縣（市）社會福利主管機關，協助其獲得社
會救助法所定社會救助。
附件：
臺灣臺南地方檢察署檢察官聲請簡易判決處刑書
114年度偵字第33107號
被 告 張懿綸
上列被告因違反洗錢防制法案件，業經偵查終結，認為宜以簡易
判決處刑，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下：
犯罪事實
一、張懿綸基於期約對價而將第三方支付帳號及金融帳戶交付、
提供予他人使用之犯意，無正當理由，於民國113年1月間起
，以每月新臺幣(下同)200元之對價，由張懿綸提供綁定其
申設之華南商業銀行帳號000000000000號帳戶(下稱本件華
南帳戶)之新加坡商蝦皮娛樂店商有限公司臺灣分公司(下稱
蝦皮公司)之蝦皮帳號(含有樂購蝦皮股份有限公司提供之第
三方支付帳戶)「cocophyllis」(下稱本案蝦皮帳號)及密碼
予馬林企業有限公司(下稱馬林公司，另案新北地方檢察署
偵辦中)使用，張懿綸則於收到不詳之人於蝦皮出售貨物之
貨款後，依照指示將貨款轉帳至馬林公司指定之帳戶內。
二、案經臺南市政府警察局永康分局報告偵辦。
證據並所犯法條
一、上揭犯罪事實，業據被告張懿綸於警詢時坦承不諱，並有本
案蝦皮帳號查詢資料、本件華南帳戶歷史交易明細表等在卷
可佐，足認被告自白與事實相符，其犯行堪以認定。
二、被告為本件犯行後，洗錢防制法第15條之2之規定，已於113
年7月31日修正公布移列至第22條，並修正虛擬資產相關用
語，業於000年0月0日生效施行，然構成要件及法定刑均未
變更，非屬刑法第2條所指之法律有變更，不生新舊法比較
適用之問題，故應適用裁判時法即修正後洗錢防制法第22條
之規定。核被告所為，係犯洗錢防制法第22條第3項第1款之
無正當理由期約對價交付提供第三方支付帳號及金融帳戶罪
嫌。至被告因本案所取得之犯罪所得共1,000元，請依刑法
第38條之1第1項、第3項之規定，予以宣告沒收，於全部或
一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。
三、依刑事訴訟法第451條第1項聲請逕以簡易判決處刑。
此 致
臺灣臺南地方法院
中 華 民 國 114 年 11 月 21 日 檢 察 官 楊 尉 汶本件正本證明與原本無異中 華 民 國 114 年 12 月 3 日 書 記 官 何 佩 樺