資料來源：司法院裁判書系統
臺灣臺南地方法院刑事簡易判決
115年度簡字第2955號
- 公訴人
- 臺灣臺南地方檢察署檢察官
- 被告
- 謝郁雯
- 選任辯護人
- 王正宏律師（法扶律師）
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（114年度偵續字第131號），被告於本院審判程序自白犯罪（原案號：115年度訴字第70號），本院認為宜以簡易判決處刑，爰不經通常訴訟程序，逕以簡易判決處刑如下：
主文
謝郁雯幫助犯洗錢防制法第十九條第一項後段之洗錢罪，處有期徒刑參月，併科罰金新臺幣伍仟元，有期徒刑如易科罰金，罰金如易服勞役，均以新臺幣壹仟元折算壹日。緩刑貳年，並應依如附表所示調解筆錄內容支付損害賠償。
犯罪事實及理由
一、本案犯罪事實及證據，均引用檢察官起訴書之記載（如附件），並補述：附件犯罪事實第1行「可預見」更正為「已預見」。證據增列「被告謝郁雯於本院審判程序之自白」。
二、論罪科刑：
㈠核被告謝郁雯所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之幫助詐欺取財罪，及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第19條第1項後段之幫助洗錢罪。
㈡被告係以一行為觸犯上開二罪名，為想像競合犯，應依刑法第55條前段規定，從一重論以一幫助洗錢罪。
㈢被告本案犯行係幫助犯，犯罪情節較正犯輕微，爰依刑法第30條第2項規定，按正犯之刑減輕其刑。
㈣爰以行為人之責任為基礎，審酌被告在現今詐騙案件猖獗之情形下，仍恣意提供本案繳款帳號資料給不詳人士，使不法之徒得以憑藉本案繳款帳號行騙，且隱匿詐欺犯罪所得，致無辜民眾受騙而受有財產上損害，更造成執法機關不易查緝犯罪行為人，嚴重危害交易秩序與社會治安，行為實有不當。並考量被告於偵查中否認犯行，於本院審判程序坦承犯行，已與告訴人王聖文成立調解，承諾依附表所示調解筆錄內容賠償，且按時支付賠償金，有本院調解筆錄、被告與告訴人間LINE對話紀錄擷圖、網路銀行轉帳紀錄各1份在卷可佐。復斟酌被告之品行（無犯罪紀錄，見法院前案紀錄表）、犯罪之動機、目的、手段、告訴人受損金額。兼衡被告於本院自陳之教育程度、職業、家庭及經濟狀況等一切情狀，量處如主文所示之刑，並諭知有期徒刑如易科罰金，罰金如易服勞役之折算標準，以資警惕。
㈤被告未曾因故意犯罪受有期徒刑以上刑之宣告，有法院前案紀錄表1份在卷可稽，本院考量被告犯後坦承犯行，已與告訴人成立調解，承諾依附表所示調解筆錄內容賠償，且按時支付賠償金，堪認被告具有悔意，本院審酌被告因一時失慮，致罹刑章，認其經此偵、審程序及刑之宣告，應知所警惕而無再犯之虞，前開所宣告之刑以暫不執行為適當，爰依刑法第74條第1項第1款規定，併予宣告緩刑2年，以啟自新。又為使被告能確實支付對告訴人之損害賠償，爰依刑法第74條第2項第3款之規定，命被告依附表所示調解筆錄內容履行。倘被告未依附表所示調解筆錄履行而情節重大者，或在緩刑期間又再為犯罪或有其他符合法定撤銷緩刑之原因，均將產生撤銷緩刑宣告而仍須執行所宣告之刑之後果，附此敘明。
三、不予沒收之說明：
㈠犯洗錢防制法第19條、第20條之罪，洗錢之財物或財產上利益，不問屬於犯罪行為人與否，沒收之，洗錢防制法第25條第1項定有明文。惟按沒收或追徵，有過苛之虞、欠缺刑法上之重要性、犯罪所得價值低微，或為維持受宣告人生活條件之必要者，得不宣告或酌減之，刑法第38條之2第2項定有明文，學理上稱此規定為過苛調節條款，乃將憲法上比例原則予以具體化，不問實體規範為刑法或特別刑法中之義務沒收，亦不分沒收主體為犯罪行為人或第三人之沒收，復不論沒收標的為原客體或追徵其替代價額，同有其適用（最高法院109年度台上字第2512號判決意旨參照）。洗錢防制法第25條第1項規定雖採義務沒收主義，且為關於沒收之特別規定，應優先適用，然依前揭判決意旨，仍有刑法第38條之2第2項過苛條款之調節適用。衡以被告係提供本案繳款帳號資料給他人使用，僅屬幫助犯而非正犯，亦無證據足證被告曾實際坐享上開洗錢之財物，若逕對被告宣告沒收洗錢之財物，顯有過苛之虞，爰依刑法第38條之2第2項規定，不予宣告沒收。
㈡依卷內現有之資料，並無證據可資認定被告有因本案犯行而取得對價之情形，被告既無任何犯罪所得，亦無從宣告沒收或追徵，附此敘明。
四、依刑事訴訟法第449條第2項、第3項、第454條第2項，逕以簡易判決處刑如主文。
五、如不服本判決，得自收受送達之日起20日內，向本院提起上訴狀（須附繕本），上訴於本院管轄之第二審地方法院合議庭。
六、本案經檢察官蔡明達、楊振岳提起公訴，檢察官胡晟榮、張芳綾到庭執行職務。
附表 / 起訴書（原樣呈現）
附錄本案論罪科刑法條：
洗錢防制法第19條
有第二條各款所列洗錢行為者，處三年以上十年以下有期徒刑，
併科新臺幣一億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新
臺幣一億元者，處六月以上五年以下有期徒刑，併科新臺幣五千
萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第2條
本法所稱洗錢，指下列行為：
一、隱匿特定犯罪所得或掩飾其來源。
二、妨礙或危害國家對於特定犯罪所得之調查、發現、保全、沒
收或追徵。
三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。
四、使用自己之特定犯罪所得與他人進行交易。
中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之
物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰
金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。
前二項之未遂犯罰之。
中華民國刑法第30條
（幫助犯及其處罰）
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，
亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
【附表】
應履行之條款（民國/新臺幣） 依據 謝郁雯願給付王聖文5萬元，給付方式如下：自115年3月起至全部清償完畢止，按月於每月15日前（含當日）各給付5,000元，如有一期未按時履行，視為全部到期。給付方式由雙方自行約定。 本院115年度南司附民移調字第54號、115年度附民字第253號調解筆錄第一點所載
【附件】
臺灣臺南地方檢察署檢察官起訴書
114年度偵續字第131號
被 告 謝郁雯
上列被告因違反洗錢防制法等案件，業經偵查終結，認應提起公
訴，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下：
犯罪事實
一、謝郁雯可預見金融機構帳戶係個人理財之重要工具，為個人財
產及信用之表徵，倘將金融機構帳戶資料交予他人使用，他人
極有可能利用該帳戶資料遂行詐欺取財犯罪，作為收受、提領犯
罪不法所得使用，而掩飾、隱匿不法所得之去向及所在，產
生遮斷金流之效果，藉以逃避國家追訴、處罰，竟仍基於縱其
提供之帳戶被作為詐欺取財及洗錢犯罪之用，亦不違背其本
意之幫助詐欺取財及幫助洗錢之不確定故意，於民國113年8
月中旬，在不詳地點，以通訊軟體LINE，將其所申設之台北
富邦商業銀行帳號000000000000號信用卡繳款帳號（下稱本
案繳款帳號）及信用卡資料，提供予本案詐欺集團中LINE暱
稱為「林經理」、真實姓名年籍不詳之人，而容任該人及本案
詐欺集團充作匯款犯罪所得之工具使用。LINE暱稱「林經理
」之人取得本案繳款帳號後，即與本案詐欺集團其他成員共
同意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財及掩飾、隱匿詐欺犯
罪所得去向及所在之洗錢犯意聯絡，於113年8月6日某時，透
過社群軟體INSTAGRAM與王聖文結識後，向其佯稱：若欲相
約見面需先支付保證金云云，致王聖文陷於錯誤，因而先後
於113年8月13日19時49分許、113年8月14日9時35分許、113
年8月15日12時48分許、113年8月15日13時8分許，轉帳新臺
幣(下同)3萬元、1萬元、3萬元、2萬5,000元至本案繳款帳
號，復由不詳之詐欺集團成員以謝郁雯提供之信用卡資料，
向樂點股份有限公司購買遊戲點數殆盡。嗣經王聖文察覺有
異報警處理，始循線查悉上情。
二、案經王聖文訴由臺南市政府警察局第五分局報告偵辦。
證據並所犯法條
一、證據清單與待證事實：
編號 證據名稱 待證事實 1 被告謝郁雯於警詢及偵查中之供述 證明被告坦承於於113年8月中旬，提供本案繳款帳號供詐欺集團使用之事實。 2 告訴人王聖文於警詢及偵查中之證述 證明本案詐欺集團成員透過上開詐術致告訴人陷於錯誤，因而先後於上開時間，轉帳上開金額至本案繳款帳號之事實。 3 台北富邦商業銀行信用卡持卡人基本資料及信用卡交易明細各1份。 證明本案繳款帳號為被告所申辦、告訴人先後於上開時間，轉帳上開金額至本案繳款帳號之事實。 4 告訴人與本案詐欺集團之LINE對話紀錄截圖共89張 證明本案詐欺集團成員透過上開詐術致告訴人陷於錯誤，因而先後於上開時間，轉帳上開金額至本案繳款帳號之事實。 5 嘉義縣警察局刑事警察大隊受理各類案件紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、金融機構聯防機制通報單各1份 證明本案詐欺集團成員透過上開詐術致告訴人陷於錯誤，因而先後於上開時間，轉帳上開金額至本案繳款帳號之事實。
二、訊據被告固坦承有提供本案繳款帳號，惟否認上開犯行，辯
稱：我在113年6月26日已經被詐欺集團盜刷信用卡，並在同
年7月5日到善化分局新市分駐所報案，但我想拿回被騙的錢
，所以我持續和「林經理」對話，我沒想到他們會拿本案繳
款帳號去騙其他人等語。經查，被告於113年7月5日到善化
分局新市分駐所報案等情，有臺南市政府警察局善化分局11
4年4月18日南市警善偵字第1140240054號函及所附警詢筆錄
及相關資料在卷可參，足證被告至遲於113年7月5日時已查
悉LINE暱稱「林經理」之人為詐欺集團成員，竟仍於同年8
月中提供本案繳款帳號供對方使用，足認被告主觀上具有幫
助詐欺取財、幫助洗錢之不確定故意，被告所辯殊無可採。
三、核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之
幫助詐欺取財罪嫌及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第1
9條第1項之幫助一般洗錢罪嫌。被告以一行為觸犯上開數罪
名，為想像競合犯，請依刑法第55條前段規定，從一重之幫
助一般洗錢罪論處，並依刑法第30條第2項規定，按正犯之
刑減輕之。
四、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。
此 致
臺灣臺南地方法院
中 華 民 國 114 年 12 月 9 日 檢 察 官 蔡 明 達 檢 察 官 楊 振 岳本件正本證明與原本無異中 華 民 國 114 年 12 月 18 日 書 記 官 朱 倖 儀附錄本案所犯法條全文中華民國刑法第30條（幫助犯及其處罰）幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。中華民國刑法第339條（普通詐欺罪）意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以下罰金。以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。洗錢防制法第2條本法所稱洗錢，指下列行為：一、隱匿特定犯罪所得或掩飾其來源。二、妨礙或危害國家對於特定犯罪所得之調查、發現、保全、沒 收或追徵。三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。四、使用自己之特定犯罪所得與他人進行交易。洗錢防制法第19條有第 2 條各款所列洗錢行為者，處 3 年以上 10 年以下有期徒刑，併科新臺幣 1 億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣一億元者，處 6 月以上 5 年以下有期徒刑，併科新臺幣 5 千萬元以下罰金。前項之未遂犯罰之。