臺灣臺北地方法院109年度金易字第2號

• 裁判案由: 證券交易法
• 案件類型: 刑事
• 審判法院: 臺灣臺北地方法院
• 裁判日期: 110 年 03 月 26 日
• 法官: 林彥成
• 當事人: 潘竑睿

臺灣臺北地方法院刑事判決
109年度金易字第2號
公 訴 人 臺灣臺北地方檢察署檢察官
被 告 潘竑睿
選任辯護人 吳筱涵律師
尹景宣律師
上列被告因違反證券交易法案件，經檢察官提起公訴（108年度
偵緝字第1351號），本院判決如下：
主 文
潘竑睿共同與法人之行為負責人犯證券交易法第一百七十五條第一項之非法經營證券業務罪，累犯，處有期徒刑伍月，如易科罰金，以新臺幣壹仟元折算壹日。緩刑肆年，並應於本判決確定後貳年內向公庫支付新臺幣拾伍萬元。
已繳回之犯罪所得新臺幣拾捌萬元，沒收之。
事 實
一、呂嘉豪為創富財經資訊有限公司（下稱創富公司）之實際負責人，其於民國101年11月29日設立登記時亦為創富公司登
記負責人，並為創富公司從事非法經營證券業務行為之行為負責人（其違反證券交易法部分，業經臺灣高等法院109年
度金上易字第2號刑事判決判處有期徒刑8月，緩刑3年，並
應於判決確定後6個月內向公庫支付新臺幣〈下同〉10萬元確
定）；潘竑睿自創富公司成立後之101年間之不詳時間起任
職創富公司擔任業務員，又自102年4月1日起受實際負責人
呂嘉豪委託以每月3萬元代價擔任名義負責人；徐振（其違
反證券交易法部分，業經本院108年度金易字第8號刑事判決判處有期徒刑5月，如易科罰金以1,000元折算1日，緩刑2年，緩刑期間交付保護管束，並應向指定之政府機關、行政法人、社區或其他符合公益目的之機構或團體提供60小時之義務勞務確定）自101年11月至102年6月間為創富公司助理；
陳麗琴（其違反證券交易法部分，業經臺灣高等法院109年
度金上易字第2號刑事判決判處有期徒刑3月，如易科罰金以1,000元折算1日）自102年3月至5月為創富公司業務員。潘
竑睿與呂嘉豪、徐振、陳麗琴均知悉證券商須經主管機關金融監督管理委員會（下稱金管會）許可及發給許可證照，方得營業，非證券商不得經營有價證券之承銷、自行買賣及有價證券買賣之行紀、居間及代理等證券相關業務，明知創富公司未經金管會許可經營證券相關業務，竟自101年11月起
，基於共同非法經營證券業務之犯意聯絡，由呂嘉豪負責取得未上市、櫃之紘煒科技股份有限公司（下稱紘煒公司）股票，由潘竑睿、陳麗琴與自稱「嚴文宇」、「林龍雄」、「楊璧瑄」及其他真實姓名、年籍不詳之成年業務員，以創富公司之名義，撥打電話予不特定之人，說明紘煒公司獲利可期，並寄送紘煒公司之文宣資料，尋找有意購買該股票之客戶，再由該等業務員及徐振出面交付股票、收取股款或由投資人匯款繳納股款之方式，共同以前述方式非法經營證券業務（陳麗琴僅參與102年3至5月間部分）迄至102年10月8日
止，共同向附表一至三所示之匯款人、代徵人推銷販售紘煒公司股票（販售之價格及收款、交割之日期詳如附表一至三），潘竑睿於上開任職期間以薪資名義獲取共計半年、每月3萬元共計18萬元之犯罪所得。
二、案經江菊、張瑞幸、田若萍、陳政敏、劉銘傑、楊文賢、廖玉嬌、林茗緣、顏榮一、陳秀英告發法務部調查局臺北市調查處移送臺灣臺北地方檢察署檢察官偵查起訴。
理 由
壹、程序事項
本件被告潘竑睿所犯為死刑、無期徒刑或最輕本刑為3年以
上有期徒刑或高等法院管轄第一審案件以外之罪，其於準備程序中就被訴事實為有罪之陳述，經告知簡式審判程序之旨，並聽取檢察官、被告及其選任辯護人之意見後，本院裁定依簡式審判程序進行審理，是本案之證據調查，依刑事訴訟法第273條之2規定，不受同法第159條第1項、第161條之2、第161條之3、第163條之1及第164條至第170條規定之限制。貳、實體事項
一、認定犯罪事實所憑之證據及理由：
㈠上揭事實，業據被告於本院準備程序時及審理中坦承不諱（本院卷第156頁、第181至183頁），核與證人即共同被告呂
嘉豪偵查中、另案準備程序時及另案審判時證述（分見106
年度偵字第13782號卷一第51至52頁；本院卷一第57至113頁）、證人即共同被告徐振調查局詢問時、偵查中、另案準備程序及另案審判時證述（分見105年度他字第4422號第188至191頁；106年度偵字第13782號卷一第25至27頁；本院卷一
第57至113頁）、證人即告發人江菊偵查中證述（106年度偵字第13782號卷一第127頁）、證人即告發人張瑞幸偵查中證述（106年度偵字第13782號卷一第128至129頁）、證人即告發人田若萍偵查中證述（106年度偵字第13782號卷一第153
至154頁）、證人即告發人陳政敏偵查中證述（106年偵度字第13782號卷一第153至154頁）、證人即告發人劉銘傑偵查
中證述（106年度偵字第13782號卷一第153至154頁）、證人江世環調查局詢問時、偵查中及另案審判時證述（105年度
他字第4422號卷第85至87頁、第198至199頁；本院卷一第63至113頁）、證人廖玉嬌偵查中證述（106年度偵字第13782
號卷一第153至154頁）、證人林茗緣偵查中及另案審判時證述（106年度偵字第13782號卷一第153至154頁；本院卷一第63至113頁）大致相符，並有創富公司變更登記表及股東同
意書（106年度偵字第13782號卷一第311至315頁）、經濟部商業司創富公司基本資料（108年度偵緝字第1351號卷第61
至62頁）、金管會105年12月1日金管證券字第1050049755號函文（105年度他字第4422號卷第46頁）、紘煒公司未上市
股票繳款明細資料1份（105年度他字第4422號卷第47至60頁）及聯邦商業銀行業務管理部存匯集中作業科106年3月31日聯業管（集）字第10610315320號調閱資料回覆及存摺存款
明細1份（105年度他字第4422號卷第195至197頁）、永豐商業銀行作業處106年4月12日金融資料查詢回覆函及交易明細1份（105年度他字第4422號卷第204至206頁）在卷可考。
㈡又創富公司非為經主管機關即金管會許可及發給許可證照之證券商，依法不得經營有價證券之承銷、自行買賣、行紀、居間、代理等證券業務乙情，亦有創富公司變更登記表、金管會105年12月1日金管證券字第1050049755號函影本在卷足按（分見106年度偵字第13782號卷一第311至315頁；105年
度他字第4422號卷第46頁）。
㈢綜上，被告前揭任意性自白，核與事實相符，犯罪事證明確，堪以認定。
二、論罪部份：
㈠被告前述行為後，證券交易法第179條雖於108年4月17日經修
正公布、於同年4月22日施行，但此僅係文字修正，與被告
所涉罪刑之論斷不生影響，自無庸為新舊法之比較。
㈡證券商須經主管機關金管會之許可及發給許可證照，方得營業，非證券商不得經營證券業務，有價證券之承銷、自行買賣及行紀、居間、代理及其他經主管機關金管會核准之相關業務，均屬證券交易法之經營證券業務，證券交易法第44條第1項、第15條分別定有明文。經查，創富公司未經主管機
關金管會許可並發給許可執照准予經營證券業務，被告為創富公司之電話行銷人員及登記負責人，共同被告呂嘉豪為創富公司實際負責人，並聘僱共同被告徐振擔任助理，負責代理行政事務以及向投資人交付股票、收取股款等工作，復僱用共同基於非法經營證券業務犯意之本案被告擔任名義負責人及電話行銷專員，另雇用共同被告陳麗琴及其他業務員從事電話行銷，渠等以如前揭事實欄所示之方式販售未上市、櫃之紘煒公司股票，共同非法經營證券業務。是核被告所為，係與法人行為負責人呂嘉豪共同違反證券交易法第44條第1項規定，應依同法第175條第1項之規定論處。
㈢被告與同案被告呂嘉豪、陳麗琴與徐振、「嚴文宇」、「林龍雄」、「楊璧瑄」及其他真實姓名不詳之業務員間具有犯意聯絡及行為分擔，應論以共同正犯。再證券交易法第175
條第1項違反同法第44條第1項規定「證券商須經主管機關之許可及發給許可證照，方得營業，非證券商不得經營證券業務」，所謂業務，乃立法者針對該刑罰規範之構成要件，已預設其本身係持續實行之複次行為，具備反覆、延續之行為特徵，將之總括或擬制成一個構成要件之「集合犯」行為，此種犯罪，以反覆實行為典型、常態之行為方式，具侵害法益之同一性，因刑法評價上為構成要件之行為單數，因而僅包括的成立一罪。是被告於上開期間內非法經營證券業務，應論以集合犯一罪。
㈣關於被告是否應依累犯之規定加重其刑之說明：
1.刑法第47條第1項關於累犯加重之規定，經司法院於108年2
月22日作出釋字第775號解釋，認上開規定係不分情節，基
於累犯者有其特別惡性及對刑罰反應力薄弱等立法理由，一律加重最低本刑，於不符合刑法第59條所定要件之情形下，致生行為人所受之刑罰超過其所應負擔罪責之個案，其人身自由因此遭受過苛之侵害部分，對人民受憲法第8條保障之
人身自由所為限制，不符憲法罪刑相當原則，牴觸憲法第23條比例原則。於此範圍內，有關機關應自本解釋公布之日起2年內，依本解釋意旨修正之。於修正前，為避免發生上述
罪刑不相當之情形，法院就該個案應依本解釋意旨，裁量是否加重最低本刑（司法院釋字第775號解釋意旨參照）。亦
即，刑法第47條第1項規定之「應」加重最低本刑（即法定
本刑加重），於修法完成前，由本院依上述意旨為裁量「得」否加重最低本刑。法院於裁量時即應具體審酌前案（故意或過失）、徒刑之執行完畢情形（有無入監執行完畢、是否易科罰金或易服社會勞動而視為執行完畢）、5年以內（5年之初期、中期、末期）、再犯後罪（是否同一罪質、重罪或輕罪）等，綜合判斷累犯個案有無因加重本刑致生行為人所受的刑罰超過其所應負擔罪責的情形（司法院釋字第775號
解釋林俊益大法官及蔡炯燉大法官協同意見書意旨可參）。
⒉查被告前因詐欺案件，經臺灣士林地方法院99年度審簡字第1
566號判決判處有期徒刑3月確定，於100年9月15日易科罰金執行完畢，此有臺灣高等法院被告前案紀錄表1 份附卷可佐，其於有期徒刑執行完畢後，5年以內故意再犯本件有期徒
刑以上之罪，固與累犯之規定相符；然審酌前案與本案罪質顯然不同，且被告於前案係以易科罰金執行完畢，亦與入監執行教化之情形截然有別，是尚難僅以被告曾犯前案之罪，率認被告有立法意旨所指之特別惡性或刑罰感應力薄弱之情，爰依上開解釋意旨，裁量不予加重本刑。
㈤被告係受僱於共同被告呂嘉豪，於本案尚非基於支配主導地位，其犯罪情節及可責性相較於共同被告呂嘉豪為輕，依刑法第31條第1項但書之規定減輕其刑。
三、科刑部份：
㈠爰以行為人之責任為基礎，審酌被告未經主管機關許可，逕以創富公司名義居間販售未上市、櫃之紘煒公司股票，違法為有價證券之居間業務，所為足以損害證券交易市場正常發展，擾亂金融秩序，另參以被告始終坦承犯行之犯後態度，介紹他人購入紘煒公司股票之數量暨其生活狀況、智識程度、犯罪所得利益多寡等一切情狀，量處如主文所示之刑，並諭知易科罰金之折算標準。
㈡末查，被告雖曾因故意犯罪而受有期徒刑以上之宣告，惟於執行完畢後5年內，未曾因故意犯罪而受有期徒刑以上刑之
宣告等節，此有其臺灣高等法院被告前案紀錄表在卷可稽。其因一時失慮，致罹刑章，且犯後已知所悔悟，堪認其經此教訓，應已知警惕，而無再犯之虞，其所受宣告之刑以暫不執行為適當，爰依刑法第74條第1項第2款之規定，予以宣告緩刑4年。惟為確實督促被告保持善良品行及正確法律觀念
，並依同法第74條第2項第4款之規定，併諭知被告應依主文所示之方式，向公庫支付如主文所示之金額（此部分依刑法第74條第4項規定得為民事強制執行名義，又依同法第75條
之1第1項第4款規定，受緩刑之宣告而違反上開本院所定負
擔情節重大，足認原宣告之緩刑難收其預期效果，而有執行刑罰之必要者，得撤銷其宣告），以啟自新。
四、沒收部份：
㈠被告行為後，刑法業於104年12月30日修正公布，並自105年7
月1日起施行。而按沒收、非拘束人身自由之保安處分適用
裁判時之法律，修正後刑法第2條第2項定有明文。此條規定係規範行為後法律變更所生新舊法律比較適用之準據法，本身尚無新舊法比較之問題，於新法施行後，應一律適用新法第2條第2項之規定。又犯罪所得，屬於犯罪行為人者，沒收之；前2項之沒收，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收
時，追徵其價額，現行刑法第38條之1第1項前段、第3項亦
定有明文。
㈡查被告於偵查中自承：伊在創富公司任職期間，負責打電話寄送資料，並且擔任公司名義負責人，公司一個月給我3萬
元，期間大約半年左右等語明確（108年度偵緝字第1351號
卷第36頁），堪認被告因本件犯行所獲得之實際犯罪所得為18萬元【計算式：30,000×6】，並經被告於本院審理時主動繳回一節，此有109年10月7日被告繳交犯罪所得9萬元收據
（本院卷一第51至52頁）及109年10月26日被告繳交犯罪所
得9萬元收據（本院卷一第55至56頁）各1紙在卷可考，應依刑法第38條之1第1項前段規定諭知沒收。
據上論斷，應依刑事訴訟法第273條之1第1項、第299條第1項前
段，證券交易法第175條第1項、第179條、第44條第1項，刑法第2條第2項、第11條前段、第28條、第31條第1項、第47條第1項、第41條第1項前段、第74條第1項第2款、第2項第4款、第38條之1第1項前段，判決如主文。
本案經檢察官李巧菱提起公訴，檢察官鍾曉亞到庭執行職務。
中　　華　　民　　國　　110 　年　　3 　　月　　26　　日刑事第十九庭 法　官　林彥成
上正本證明與原本無異。
如不服本判決應於收受送達後20日內向本院提出上訴書狀，並應敘述具體理由；其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日內向本院補提理由書（均須按他造當事人之人數附繕本）「切勿逕送上級法院」。告訴人或被害人如對於本判決不服者，應具備理由請求檢察官上訴，其上訴期間之計算係以檢察官收受判決正本之日期為準。
書記官 温偲含
中　　華　　民　　國　　110 　年　　3 　　月　　26　　日附表一：
依「卷內證人證述內容」彙整之創富公司銷售紘煒公司股票明細投資人 序號 交割日期 成交股數(股） 單價 (元） 成交總價(元） 出賣人 入帳帳戶 江菊 1-1 102.6.26 2,000 25 50,000 潘竑睿 創富公司永豐銀行 1-2 102.6.26 2,000 65 130,000 潘竑睿 1-3 102.10.31 2,000 65 130,000 王永為 　 1-4 102.10.31 2,000 25 50,000 王永為 　 張瑞幸 2-1 102.1.18 4,000 65 260,000 潘竑睿 創富公司聯邦商業銀行 2-2 102.2.04 1,000 65 65,000 潘竑睿 創富公司聯邦商業銀行 2-3 102.2.04 5,000 25 125,000 潘竑睿 田若萍 3-1 102.8.14 2,000 45 90,000 潘竑睿 　 3-2 102.8.16 1,000 25 25,000 潘竑睿 　 3-3 102.8.16 1,000 65 65,000 潘竑睿 　 陳政敏 4-1 102.1.18 1,000 25 25,000 潘竑睿 　 4-2 102.1.18 1,000 65 65,000 潘竑睿 　 4-3 102.8.16 1,000 65 65,000 潘竑睿 　 4-4 102.8.16 1,000 25 25,000 潘竑睿 　 劉銘傑 5-1 102.6.04 1,000 65 65,000 潘竑睿 　 5-2 102.6.04 1,000 25 25,000 潘竑睿 　 江世環 6-1 102.3.28 2,000 65 130,000 潘竑睿 　 6-2 102.4.26 3,000 65 195,000 潘竑睿 　 6-3 102.5.21 5,000 65 325,000 吳東霖 　 廖玉嬌 7-1 102.6.3 2,000 25 50,000 潘竑睿 創富公司永豐銀行 7-2 102.6.3 2,000 65 130,000 吳東霖 林茗緣（含林純金） 8-1 102.3.25 1,000 65 65,000 潘竑睿 　 8-2 102.03.25 1,000 65 65,000 潘竑睿 　 總計 　 　 44,000 　 2,220,000

附表二：依「創富公司銀行帳戶入款情形」認定之銷售紘煒公司股票明細
編號 入款日期 匯款人 匯款 金額 入款銀行 紘煒公司股票買賣明細 備註 序 號 代徵人 出賣人 交割日期 成交 股數 單價 成交總價 (元) 1 101/12/14 李枚蓁 180,000 創富公司 聯邦商業銀行000000000000 1 李枚蓁 吳俊玟 101/12/10 1,000 25 25,000 　 2 李枚蓁 吳俊玟 101/12/10 1,000 65 65,000 　 2 101/12/14 白俊欽 90,000 3 白俊欽 吳俊玟 101/12/12 1,000 25 25,000 　 4 白俊欽 吳俊玟 101/12/12 1,000 65 65,000 　 3 101/12/27 高容 65,000 5 高容 吳俊玟 101/12/22 1,000 65 65,000 　 4 102/01/07 游志成 264,000 6 游志成 紀宏諭 101/12/27 3,000 25 75,000 　 7 游志成 紀宏諭 101/12/27 3,000 65 195,000 　 5 102/01/11 鍾顯揚 90,000 8 鍾顯揚 潘竑睿 102/01/10 1,000 65 65,000 　 9 鍾顯揚 王永為 102/01/10 1,000 25 25,000 　 6 102/01/16 黃昱蓁 65,000 10 黃昱蓁 潘竑睿 102/01/07 1,000 65 65,000 　 7 102/01/23 葉惠芳 450,000 11 葉惠芳 潘竑睿 102/01/16 5,000 25 125,000 　 12 葉惠芳 潘竑睿 102/01/16 5,000 65 325,000 　 8 102/01/23 張瑞幸 260,000 13 張瑞幸 潘竑睿 102/01/18 4,000 65 260,000 即「附表一」序號2-1 9 102/01/24 謝東勳 90,000 14 謝東勳 潘竑睿 102/01/21 1,000 25 25,000 　 15 謝東勳 潘竑睿 102/01/21 1,000 65 65,000 　 10 102/01/25 張旭輝 90,000 16 張旭輝 潘竑睿 102/01/11 1,000 65 65,000 　 17 張旭輝 王永為 102/01/11 1,000 25 25,000 　 11 102/02/05 張瑞幸 190,000 18 張瑞幸 潘竑睿 102/02/04 1,000 65 65,000 即「附表一」序號2-2 19 張瑞幸 潘竑睿 102/02/04 5,000 25 125,000 即「附表一」序號2-3 12 102/02/25 黃昱蓁 25,000 20 黃昱蓁 潘竑睿 102/02/04 1,000 25 25,000 　 13 102/03/07 陳俊龍 260,000 21 陳俊龍 王永為 102/02/27 4,000 65 260,000 　 14 102/04/24 何朝練 195,000 創富公司 永豐銀行00000000000000 22 何朝練 潘竑睿 102/04/22 3,000 65 195,000 　 15 102/04/24 張良印 125,000 23 張良印 潘竑睿 102/04/22 5,000 25 125,000 　 16 102/04/29 施寶枝 325,000 24 施寶枝 潘竑睿 102/04/25 5,000 65 325,000 　 17 102/05/09 梁家雍 180,000 25 梁家雍 潘竑睿 102/04/26 2,000 25 50,000 　 26 梁家雍 潘竑睿 102/04/26 2,000 65 130,000 　 18 102/05/13 李志濠 130,000 27 李志濠 洪廷基 102/04/25 2,000 65 130,000 19 102/05/27 陳幸霈 25,000 28 陳幸霈 吳東霖 102/05/21 1,000 25 25,000 20 102/05/28 顔子譽 90,000 29 顏子譽 潘竑睿 102/05/22 1,000 25 25,000 　 30 顔子譽 吳東霖 102/05/22 1,000 65 65,000 　 21 102/06/05 廖玉嬌 180,000 31 廖玉嬌 潘竑睿 102/06/03 2,000 25 50,000 即「附表一」序號7-1 32 廖玉嬌 吳東霖 102/06/03 2,000 65 130,000 即「附表一」序號7-2 22 102/06/13 趙臺民 270,000 33 趙臺民 潘竑睿 102/06/07 1,000 25 25,000 　 34 趙臺民 潘竑睿 102/06/07 1,000 65 65,000 　 35 趙臺民 潘竑睿 102/06/11 1,000 65 65,000 　 36 趙臺民 潘竑睿 102/06/11 2,000 25 50,000 　 37 趙臺民 吳東霖 102/06/11 1,000 65 65,000 　 23 102/06/13 廖錦堂 90,000 38 廖錦堂 潘竑睿 102/06/10 1,000 25 25,000 　 39 廖錦堂 潘竑睿 102/06/10 1,000 65 65,000 　 24 102/06/17 胡雅瑩 25,000 40 胡雅瑩 潘竑睿 102/06/13 1,000 25 25,000 　 25 102/06/17 何朝練 75,000 41 何朝練 潘竑睿 102/06/18 3,000 25 75,000 　 26 102/06/24 陳俊龍 100,000 42 陳俊龍 潘竑睿 102/06/14 4,000 25 100,000 　 27 102/06/27 江菊 180,000 43 江菊 潘竑睿 102/06/26 2,000 25 50,000 即「附表一」序號1-1 44 江菊 潘竑睿 102/06/26 2,000 65 130,000 即「附表一」序號1-2 28 102/07/02 李志濠 50,000 45 李志濠 潘竑睿 102/06/27 2,000 25 50,000 29 102/07/08 郭芳謀 90,000 46 郭芳謀 潘竑睿 102/07/03 1,000 25 25,000 　 47 郭芳謀 潘竑睿 102/07/03 1,000 65 65,000 　 30 102/07/15 涂明峯 90,000 48 涂明峯 潘竑睿 102/07/11 1,000 65 65,000 　 49 涂明峯 潘竑睿 102/07/11 1,000 25 25,000 　 31 102/07/30 葉懷 180,000 50 葉懷 潘竑睿 102/07/12 2,000 65 130,000 　 51 葉懷 潘竑睿 102/07/12 2,000 25 50,000 　 32 102/08/12 趙臺民 180,000 52 趙臺民 潘竑睿 102/08/06 2,000 25 50,000 　 53 趙臺民 潘竑睿 102/08/06 2,000 65 130,000 　 33 102/08/14 劉玉春 90,000 54 劉玉春 潘竑睿 102/08/09 2,000 45 90,000 　 34 102/08/29 林水明 450,000 55 林水明 潘竑睿 102/08/19 6,000 45 270,000 　 56 林水明 潘竑睿 102/08/27 4,000 45 180,000 　 35 102/08/30 張自強 180,000 57 張自強 潘竑睿 102/08/16 1,000 25 25,000 　 58 張自強 潘竑睿 102/08/16 1,000 65 65,000 　 59 張自強 潘竑睿 102/08/28 1,000 25 25,000 　 60 張自強 潘竑睿 102/08/28 1,000 65 65,000 　 36 102/09/03 陳俊龍 90,000 61 陳俊龍 潘竑睿 102/08/26 1,000 25 25,000 　 62 陳俊龍 潘竑睿 102/08/26 1,000 65 65,000 　 37 102/09/04 張清源 90,000 63 張清源 潘竑睿 102/08/16 1,000 25 25,000 　 64 張清源 潘竑睿 102/08/16 1,000 65 65,000 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 123,000 　 5,515,000
附表三：創富公司銷售被告名下之紘煒公司股票明細
編號 代徵人 出賣人 交割日期 成交股數 成交單價 成交總價 備註 1 陳寶生 潘竑睿 102/01/02 1,000 65 65,000 　 2 陳麗茹 潘竑睿 102/01/02 1,000 65 65,000 　 3 陳寶生 潘竑睿 102/01/04 1,000 25 25,000 　 4 *(Z000000000) 潘竑睿 102/01/04 1,000 65 65,000 　 5 *(Z000000000) 潘竑睿 102/01/04 1,000 25 25,000 　 6 謝東勳 潘竑睿 102/01/07 1,000 65 65,000 　 7 謝東勳 潘竑睿 102/01/07 1,000 25 25,000 　 8 黃昱蓁 潘竑睿 102/01/07 1,000 65 65,000 即「附表二」序號10 9 朱鴻銘 潘竑睿 102/01/08 1,000 65 65,000 　 10 鍾顯揚 潘竑睿 102/01/10 1,000 65 65,000 即「附表二」序號8 11 張旭輝 潘竑睿 102/01/11 1,000 65 65,000 即「附表二」序號16 12 朱鴻銘 潘竑睿 102/01/15 1,000 25 25,000 　 13 朱鴻銘 潘竑睿 102/01/15 1,000 65 65,000 　 14 吳怜絹 潘竑睿 102/01/15 1,000 65 65,000 　 15 饒純瑜 潘竑睿 102/01/16 1,000 65 65,000 　 16 饒純瑜 潘竑睿 102/01/16 1,000 25 25,000 　 17 葉惠芳 潘竑睿 102/01/16 5,000 25 125,000 即「附表二」序號11 18 葉惠芳 潘竑睿 102/01/16 5,000 65 325,000 即「附表二」序號12 19 林基賢 潘竑睿 102/01/18 1,000 25 25,000 　 20 林基賢 潘竑睿 102/01/18 1,000 65 65,000 　 21 陳政敏 潘竑睿 102/01/18 1,000 25 25,000 即「附表一」序號4-1 22 陳政敏 潘竑睿 102/01/18 1,000 65 65,000 即「附表一」序號4-2 23 張瑞幸 潘竑睿 102/01/18 4,000 65 260,000 即「附表一」序號2-1 即「附表二」序號13 24 謝東勳 潘竑睿 102/01/21 1,000 25 25,000 即「附表二」序號14 25 謝東勳 潘竑睿 102/01/21 1,000 65 65,000 即「附表二」序號15 26 張德忠 潘竑睿 102/01/22 2,000 65 130,000 　 27 沈士青 潘竑睿 102/02/01 1,000 65 65,000 　 28 張瑞幸 潘竑睿 102/02/04 1,000 65 65,000 即「附表一」序號2-2 即「附表二」序號18 29 張瑞幸 潘竑睿 102/02/04 5,000 25 125,000 即「附表一」序號2-3 即「附表二」序號19 30 張良印 潘竑睿 102/02/04 5,000 65 325,000 　 31 黃昱蓁 潘竑睿 102/02/04 1,000 25 25,000 即「附表二」序號20 32 黃珀豪 潘竑睿 102/02/06 1,000 65 65,000 　 33 李龍彬 潘竑睿 102/02/06 4,000 65 260,000 　 34 王素琴 潘竑睿 102/03/06 4,000 65 260,000 　 35 劉國泉 潘竑睿 102/03/07 1,000 65 65,000 　 36 劉國泉 潘竑睿 102/03/07 1,000 25 25,000 　 37 張耀瑋 潘竑睿 102/03/11 1,000 65 65,000 　 38 姚淑嫥 潘竑睿 102/03/11 1,000 65 65,000 　 39 楊文賢 潘竑睿 102/03/15 2,000 65 130,000 　 40 洪廷基 潘竑睿 102/03/19 1,000 25 25,000 　 41 洪廷基 潘竑睿 102/03/19 1,000 65 65,000 　 42 林茗緣 潘竑睿 102/03/25 1,000 65 65,000 即「附表一」序號8-1 43 林純金 潘竑睿 102/03/25 1,000 65 65,000 即「附表一」序號8-2 44 江世環 潘竑睿 102/03/28 2,000 65 130,000 即「附表一」序號6-1 45 陳秀英 潘竑睿 102/03/29 1,000 65 65,000 　 46 陳秀英 潘竑睿 102/03/29 1,000 25 25,000 　 47 邱秀珍 潘竑睿 102/04/01 1,000 65 65,000 　 48 吳東霖 潘竑睿 102/04/02 10,000 65 650,000 　 49 吳東霖 潘竑睿 102/04/02 10,000 25 250,000 　 50 沈士青 潘竑睿 102/04/02 1,000 25 25,000 　 51 何朝練 潘竑睿 102/04/22 3,000 65 195,000 即「附表二」序號22 52 張良印 潘竑睿 102/04/22 5,000 25 125,000 即「附表二」序號23 53 施寶枝 潘竑睿 102/04/25 5,000 65 325,000 即「附表二」序號24 54 梁家雍 潘竑睿 102/04/26 2,000 25 50,000 即「附表二」序號25 55 梁家雍 潘竑睿 102/04/26 2,000 65 130,000 即「附表二」序號26 56 江世環 潘竑睿 102/04/26 3,000 65 195,000 即「附表一」序號6-2 57 顏子譽 潘竑睿 102/05/22 1,000 25 25,000 即「附表二」序號29 58 廖玉嬌 潘竑睿 102/06/03 2,000 25 50,000 即「附表一」序號7-1 即「附表二」序號31 59 劉銘傑 潘竑睿 102/06/04 1,000 65 65,000 即「附表一」序號5-1 60 劉銘傑 潘竑睿 102/06/04 1,000 25 25,000 即「附表一」序號5-2 61 趙臺民 潘竑睿 102/06/07 1,000 25 25,000 即「附表二」序號33 62 趙臺民 潘竑睿 102/06/07 1,000 65 65,000 即「附表二」序號34 63 廖錦堂 潘竑睿 102/06/10 1,000 25 25,000 即「附表二」序號38 64 廖錦堂 潘竑睿 102/06/10 1,000 65 65,000 即「附表二」序號39 65 趙臺民 潘竑睿 102/06/11 1,000 65 65,000 即「附表二」序號35 66 趙臺民 潘竑睿 102/06/11 2,000 25 50,000 即「附表二」序號36 67 胡雅瑩 潘竑睿 102/06/13 1,000 25 25,000 即「附表二」序號40 68 洪鳳祥 潘竑睿 102/06/14 1,000 65 65,000 　 69 洪鳳祥 潘竑睿 102/06/14 1,000 25 25,000 　 70 陳俊龍 潘竑睿 102/06/14 4,000 25 100,000 即「附表二」序號42 71 劉邦俊 潘竑睿 102/06/18 3,000 25 75,000 　 72 許寶月 潘竑睿 102/06/18 3,000 25 75,000 　 73 何朝練 潘竑睿 102/06/18 3,000 25 75,000 即「附表二」序號41 74 王素琴 潘竑睿 102/06/18 4,000 25 100,000 　 75 郭芳謀 潘竑睿 102/06/19 4,000 25 100,000 　 76 郭芳謀 潘竑睿 102/06/19 4,000 65 260,000 　 77 黃珀豪 潘竑睿 102/06/20 1,000 25 25,000 　 78 江菊 潘竑睿 102/06/26 2,000 25 50,000 即「附表一」序號1-1 即「附表二」序號43 79 江菊 潘竑睿 102/06/26 2,000 65 130,000 即「附表一」序號1-2 即「附表二」序號44 80 李志濠 潘竑睿 102/06/27 2,000 25 50,000 即「附表二」序號45 81 廖錦堂 潘竑睿 102/07/03 1,000 25 25,000 　 82 廖錦堂 潘竑睿 102/07/03 1,000 65 65,000 　 83 郭芳謀 潘竑睿 102/07/03 1,000 25 25,000 即「附表二」序號46 84 郭芳謀 潘竑睿 102/07/03 1,000 65 65,000 即「附表二」序號47 85 涂明峯 潘竑睿 102/07/11 1,000 65 65,000 即「附表二」序號48 86 涂明峯 潘竑睿 102/07/11 1,000 25 25,000 即「附表二」序號49 87 葉懷 潘竑睿 102/07/12 2,000 65 130,000 即「附表二」序號50 88 葉懷 潘竑睿 102/07/12 2,000 25 50,000 即「附表二」序號51 89 顏榮一 潘竑睿 102/07/18 10,000 65 650,000 　 90 廖錦堂 潘竑睿 102/07/25 1,000 25 25,000 　 91 廖錦堂 潘竑睿 102/07/25 1,000 65 65,000 　 92 湯家祐 潘竑睿 102/08/02 5,000 25 125,000 　 93 湯家祐 潘竑睿 102/08/02 5,000 65 325,000 　 94 趙臺民 潘竑睿 102/08/06 2,000 25 50,000 即「附表二」序號52 95 趙臺民 潘竑睿 102/08/06 2,000 65 130,000 即「附表二」序號53 96 張秀閔 潘竑睿 102/08/08 1,000 65 65,000 　 97 張秀閔 潘竑睿 102/08/08 1,000 25 25,000 　 98 劉玉春 潘竑睿 102/08/09 2,000 45 90,000 即「附表二」序號54 99 朱鴻銘 潘竑睿 102/08/13 1,000 25 25,000 　 100 朱鴻銘 潘竑睿 102/08/13 1,000 65 65,000 　 101 田若萍 潘竑睿 102/08/14 2,000 45 90,000 即「附表一」序號3-1 102 張清源 潘竑睿 102/08/16 1,000 25 25,000 即「附表二」序號63 103 張清源 潘竑睿 102/08/16 1,000 65 65,000 即「附表二」序號64 104 張自強 潘竑睿 102/08/16 1,000 25 25,000 即「附表二」序號57 105 張自強 潘竑睿 102/08/16 1,000 65 65,000 即「附表二」序號58 106 陳政敏 潘竑睿 102/08/16 1,000 65 65,000 即「附表一」序號4-3 107 陳政敏 潘竑睿 102/08/16 1,000 25 25,000 即「附表一」序號4-4 108 *(Z000000000) 潘竑睿 102/08/16 1,000 25 25,000 　 109 *(Z000000000) 潘竑睿 102/08/16 1,000 65 65,000 　 110 田若萍 潘竑睿 102/08/16 1,000 25 25,000 即「附表一」序號3-2 111 田若萍 潘竑睿 102/08/16 1,000 65 65,000 即「附表一」序號3-3 112 湯家祐 潘竑睿 102/08/16 5,000 25 125,000 　 113 湯家祐 潘竑睿 102/08/16 5,000 65 325000 　 114 林水明 潘竑睿 102/08/19 6,000 45 270,000 即「附表二」序號55 115 林柏均 潘竑睿 102/08/20 2,000 25 50,000 　 116 林柏均 潘竑睿 102/08/20 2,000 65 130,000 　 117 林子翔 潘竑睿 102/08/26 2,000 45 90,000 　 118 洪永忠 潘竑睿 102/08/26 2,000 45 90,000 　 119 陳方婷 潘竑睿 102/08/26 6,000 45 270,000 　 120 陳俊龍 潘竑睿 102/08/26 1,000 25 25,000 即「附表二」序號61 121 陳俊龍 潘竑睿 102/08/26 1,000 65 65,000 即「附表二」序號62 122 林水明 潘竑睿 102/08/27 4,000 45 180,000 即「附表二」序號56 123 張自強 潘竑睿 102/08/28 1,000 25 25,000 即「附表二」序號59 124 張自強 潘竑睿 102/08/28 1,000 65 65,000 即「附表二」序號60 125 王偉仲 潘竑睿 102/09/16 2,000 45 90,000 　 126 張夏中 潘竑睿 102/10/08 1,000 65 65,000 　 　 　 　 　 258,000 　 12,050,000
附錄本案論罪科刑法條全文：
證券交易法第175條第1項
違反第18條第1項、第28條之2第1項、第43條第1項、第43條之1
第3項、第43條之5第2項、第3項、第43條之6第1項、第44條第1
項至第3項、第60條第1項、第62條第1項、第93條、第96條至第
98條、第116條、第120條或第160條之規定者，處2年以下有期徒刑、拘役或科或併科新臺幣180萬元以下罰金。

證券交易法第179條
法人及外國公司違反本法之規定者，除第177 條之1 及前條規定外，依本章各條之規定處罰其為行為之負責人。

證券交易法第44條第1項
證券商須經主管機關之許可及發給許可證照，方得營業；非證券商不得經營證券業務。