臺灣臺北地方法院刑事判決

附表一（被告庚○○部分）
犯罪事實 沒收 罪名及宣告刑 起訴書附表編號１告訴人丁○○部分 ㈠112年12月13日安智現儲憑證收據上偽造之「安智金融財務專用章」印文1枚、「許文凱」署押（簽名）1枚（見113年度少連偵字第277號卷第41頁） ㈡112年12月28日安智現儲憑證收據上偽造之「安智金融財務專用章」印文1枚、「許文凱」署押（簽名）1枚（見113年度少連偵字第277號卷第99頁） ㈢偽造之許文凱工作證 庚○○犯三人以上共同詐欺取財罪，處有期徒刑壹年貳月。 
附表二（被告丙○○部分）
犯罪事實 沒收 罪名及宣告刑 起訴書附表編號１告訴人丁○○部分  ㈠113年1月5日安智現儲憑證收據上偽造之「安智金融財務專用章」印文1枚、「張泰山」署押（簽名）1枚（見113年度少連偵字第277號卷第46頁） ㈡偽造之張泰山工作證 丙○○犯三人以上共同詐欺取財罪，處有期徒刑壹年壹月。 
附錄本案論罪科刑法條：
中華民國刑法第339條之4
犯第 339 條詐欺罪而有下列情形之一者，處 1 年以上 7 年以
下有期徒刑，得併科 1 百萬元以下罰金：
一、冒用政府機關或公務員名義犯之。
二、三人以上共同犯之。
三、以廣播電視、電子通訊、網際網路或其他媒體等傳播工具，
　　對公眾散布而犯之。
四、以電腦合成或其他科技方法製作關於他人不實影像、聲音或
　　電磁紀錄之方法犯之。
前項之未遂犯罰之。
中華民國刑法第216條
行使第 210 條至第 215 條之文書者，依偽造、變造文書或登載
不實事項或使登載不實事項之規定處斷。
中華民國刑法第210條
偽造、變造私文書，足以生損害於公眾或他人者，處 5 年以下
有期徒刑。
中華民國刑法第212條
偽造、變造護照、旅券、免許證、特許證及關於品行、能力、服
務或其他相類之證書、介紹書，足以生損害於公眾或他人者，處
1 年以下有期徒刑、拘役或 9 千元以下罰金。
洗錢防制法第19條
有第 2 條各款所列洗錢行為者，處 3 年以上 10 年以下有期徒
刑，併科新臺幣 1 億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益
未達新臺幣一億元者，處 6 月以上 5 年以下有期徒刑，併科新
臺幣 5 千萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
附件：
臺灣臺北地方檢察署檢察官起訴書
　　　　　　　　　　　　　　　　　　113年度偵字第24599號
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 第28032號
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 第29728號
　　　　　　　　　　　　　　　　　113年度少連偵字第277號
　　被　　　告　子○○　男　26歲（民國00年0月0日生）
　　　　　　　　　　　　住○○市○○區○○○路000巷00號
　　　　　　　　　　　　居臺北市○○區○○○路000巷00號4
　　　　　　　　　　　　　樓之5
　　　　　　　　　　　　國民身分證統一編號：Z000000000號
　　　　　　　　戊○○(中國香港地區人士)
　　　　　　　　　　　　男　29歲（民國84﹝西元1995〕年
　　　　　　　　　　　　　　　　　0月00日生）
　　　　　　　　　　　（另案在法務部○○○○○○○執行)
　　　　　　　　　　　　國民身分證統一編號：H00000000號
　　　　　　　　乙○○　男　39歲（民國00年00月0日生）
　　　　　　　　　　　　住雲林縣○○市○○路000號
　　　　　　　　　　　（另案在法務部○○○○○○○○○執　行）
　　　　　　　　　　　　國民身分證統一編號：Z000000000號
　　　　　　　　辛○○　男　20歲（民國00年0月00日生）
　　　　　　　　　　　　住○○市○○區○○街00巷0○0號2　 樓
　　　　　　　　　　　 (另案在法務部○○○○○○○執行)
　　　　　　　　　　　　國民身分證統一編號：Z000000000號
　　　　　　　　庚○○　男　25歲（民國00年0月00日生）
　　　　　　　　　　　　籍設新北市○○區○○路0號(新北○○○○○○○○）
　　　　　　　　　　　　現居新北市○○區○○路000號4樓
　　　　　　　　　　　（另案在法務部○○○○○○○執行）
　　　　　　　　　　　　國民身分證統一編號：Z000000000號
　　　　　　　　甲○○　男　29歲（民國00年0月00日生）
　　　　　　　　　　　　住新竹縣○○鄉○○00○0號
　　　　　　　　　　　　居新竹縣○○鄉○○路0段000號
　　　　　　　　　　　　國民身分證統一編號：Z000000000號
　　　　　　　　壬○○　男　23歲（民國00年00月00日生）
　　　　　　　　　　　　住南投縣○○鄉○○巷0號
　　　　　　　　　　　　國民身分證統一編號：Z000000000號
　　　　　　　　丙○○　男　58歲（民國00年00月0日生）
　　　　　　　　　　　　住○○市○○區○○○街000號7樓之
　　　　　　　　　　　　　2
　　　　　　　　　　　　居新北市○○區○○○路0段000巷00
　　　　　　　　　　　　　號9樓之1
　　　　　　　　　　　（另案在法務部○○○○○○○執行）
　　　　　　　　　　　　國民身分證統一編號：Z000000000號
上列被告等因詐欺等案件，業經偵查終結，認應提起公訴，茲將
犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下：
　　　　犯罪事實
一、子○○於民國112年11月間、戊○○於同年月20日面交前；乙○○
    、辛○○、庚○○、甲○○分別於112年12月4、12、13、18日面交
    前；壬○○於同年月中旬；丙○○於113年1月5日面交前之不詳
    時間，陸續加入真實姓名年籍人數不詳成員合計3人以上所
    組詐欺集團。彼等內部成員間共同意圖為自己不法之所有，
    基於3人以上以網際網路為傳播工具對公眾散布而共犯加重詐
    欺取財、行使偽造私文書與特種文書、洗錢等犯意聯絡，從事
    以話術誆騙不特定民眾交付財物為手段，分組分工進行犯罪各
    階段，製造多層縱深阻斷刑事追查溯源，並完成以下集團式
    詐欺犯罪：
(一)緣該集團以「假投資騙課金」方式行騙附表所示受害民眾丁
    ○○、己○○、癸○○、丑○○等人，利用虛偽創設之即時通訊軟體
    LINE投資群組及網路投資平臺，誘使誤信為真加入，旋由擔
    任機房成員或佯裝投資顧問或群組成員、網路平臺客服人員
    等身分，花招百出編派各種理由騙取面交現金。
(二)待上述受害民眾入彀，因而陷於錯誤允為付款，即由附表所
    示之人受上游成員指揮到場收取詐欺款項(即面交車手，簡
    稱1號)、其他成員負責配合，先取得偽造附表所示投資機構
    大小章及其員工偽造姓名等印文之佈局合作協議書、收據、
    商業委託操作資金保管單(簡稱假協議、收據、保管單，統
    稱假文件)及員工證件(簡稱假證件)，佯裝各該投資機構收
    款專員，按附表所示面交地點、時間、金額(本案均以新臺
    幣為計算單位)與受害民眾會面收款，並簽具或蓋印交付前
    述假文件，以便日後操作此證據逆向推導事實佐其抗辯，騙
    取司法機關予以有利認定，足生損害於同名投資機構、人員
    。其後所得贓款下落不明(依卷附事證僅足認其等有收取詐
    欺贓款，惟尚無積極證據足認已拋棄或喪失事實上處分權)
    ，以身入局製造金流斷點，掩飾、隱匿詐騙犯罪所得之來源及
    去向。
(三)嗣附表所示受害民眾察覺受騙紛紛報案，為警循線追查，終
    得獲上情。
二、案經附表所示受害民眾訴由附表所示警察機關報告偵辦。
　　　　證據並所犯法條
一、證據清單暨待證事實：
編號 證據清單 待證事實 1 被告子○○於警詢、偵訊時供述、刑案資料查註紀錄表。 坦承犯行。惟就相關參與共犯身分、詐欺贓款流向皆一問不知，卻能一再犯案。 2 被告庚○○、甲○○、戊○○、乙○○於警詢時供述、刑案資料查住紀錄表。 坦承取款。惟皆為「0報酬抗辯」，且就相關參與共犯身分、詐欺贓款流向皆一問不知，卻能一再犯案。 3 被告辛○○於警詢時之供述。 否認犯行。 1、辯稱未從事本件取款云云。 2、惟其所涉犯嫌，有假文件上指紋可證，復經告訴人揚文苑於警詢時指認無訛，應堪認定。 4 1、附表所示告訴人等於警詢時指訴、指認犯罪嫌疑人紀錄表。 2、其等受騙相關網路對話、所收假文件、報案等紀錄。 佐證左列告訴人等有受詐欺集團行騙於附表所示面交時間、地點，面交現金予附表所示被告。 5 內政部警政署刑事警察局以下指紋鑑定書、假文件蒐證照片： 1、113年2月26日刑紋字第1136021083號(113偵24599)。 2、113年4月19日刑紋字第1136044473號(113偵28032)  6 附表所示面交地點及附近監視器影像暨擷取畫面。  
二、按：
(一)偽造公文書上採得之指紋經鑑定結果，與檔存被告左拇、右
    拇、右拇指指紋相符，有內政部警政署刑事警察局民國109
    年2月6日鑑定書可查。如若無訛，是否已足認定被告曾直接
    接觸本案偽造公文書傳真函，而留有指紋之事實？稽之案內
    資料，若佐以告訴人提供警方調查之傳真函上顯示之傳真列
    印時間等事證，是否足以認定被告於告訴人所稱遭詐欺集團
    成員詐欺而依指示匯交款項當日，曾收取或傳遞而直接接觸
    該行騙用之偽造公文書傳真書函？若依前述事證與案內其他
    證據資料相互利用而為整體判斷，是否堪認被告曾因接觸收
    取或轉遞，而直接參與該行使偽造公文書傳真函或以之為詐
    術之部分行為分擔，且為整體犯罪歷程所不可或缺之部分？
    原審僅以：告訴人之指證既有瑕疵，而不能證明係被告出面
    交付該偽造公文書予告訴人，縱被告在前述偽造公文書上留
    有指紋，或所提不在場證明並非可採，仍不能為其不利之認
    定為由，即逕諭知被告無罪。其取捨證據及判斷證明力之職
    權行使，難認與經驗法則、論理法則無違，併有理由未備之
    缺失(最高法院112年度台上字第5153號判決理由參照)。
(二)「收據」外觀有3次對折折痕，編號1、2指紋係在第3次對折
    後之外層兩側採得、編號3係在內層採得，亦有前開刑事警
    察局鑑定書檢附之照片可資比對。依採得指紋之位置、均係
    左、右拇指指紋，顯示被告留下指紋，似非係偶然碰觸「收
    據」(最高法院113年度台上字第2737號判決理由參照)。
三、另按行為後法律有變更者，適用行為時之法律，但行為後之法律有利
    於行為人者，適用最有利於行為人之法律，刑法第2條第1項定有
    明文。查被告行為後：(最高法院113年度台上字第3589號判
    決理由參照)
(一)詐欺犯罪危害防制條例（下稱詐防條例）部分：
 1、刑法第339條之4之加重詐欺罪，在詐防條例於113年7月31日
    制定公布、同年8月2日施行後，其構成要件及刑度均未變更
    ，而該條例第43條規定，犯刑法第339條之4之罪，詐欺獲取
    之財物或財產上利益達新臺幣（下同）5百萬元、1億元者，
    提高其法定刑；第44條第1項規定，犯刑法第339條之4第1項
    第2款之罪，並有同條例第44條第1項各款所列行為態樣之加
    重其刑規定等，均係就犯刑法第339條之4或同條第1項第2款
    之罪者，合於詐防條例各該條之特別構成要件時，明定提高
    其法定刑或加重其刑，核係成立另一新增之獨立罪名，乃被
    告行為時所無之處罰，依刑法第1條罪刑法定原則，無溯及
    既往予以適用之餘地，自不生新舊法比較之問題。至同條例
    第46條、第47條所指之詐欺犯罪，本包括刑法第339條之4之
    加重詐欺罪（該條例第2條第1款第1目），且係新增原法律
    所無之減輕或免除刑責規定，應依刑法第2條第1項從舊從輕
    原則，分別認定並整體比較而適用最有利行為人之法律。又
    被告犯刑法加重詐欺罪後，因詐防條例制定後，倘有符合該
    條例第46條、第47條減免其刑要件之情形者，法院並無裁量
    是否不予減輕之權限，且為刑事訴訟法第163條第2項但書所
    稱「對被告之利益有重大關係事項」，為法院應依職權調查
    者，亦不待被告有所主張或請求，法院依法應負客觀上注意
    義務。
 2、詐防條例第46條、第47條之「犯罪所得」均應解為被害人所
    交付之受詐騙金額；同條例第44條第1項第1款、第2項分別
    規定：「犯刑法第339條之4第1項第2款之罪，有下列情形之
    一者，依該條項規定加重其刑2分之1：一、並犯同條項第1
    款、第3款或第4款之1，前項加重其刑，其最高度及最低度
    同加之」，觀之該規定係就犯罪類型變更之個別犯罪行為予
    以加重，非為概括性規定，當屬刑法分則加重之性質，則依
    修正後之規定最高度及最低度刑期同時加重2分之1，可知詐
    防條例第44條第1項第1款、第2項之規定，相較於刑法第339
    條之4第1項第2款、第3款之規定，顯不利於被告；且本案被
    告並未繳回犯罪所得，故經新舊法比較結果，適用修正後之
    規定未較有利於被告。
(二)洗錢防制法部分：
　　洗錢防制法於113年7月31日修正公布全文，除第6條、第11
    條之施行日期由行政院定之外，自113年8月2日施行。而比
    較新舊法時，應就罪刑有關之法定加減例等一切情形，綜其
    全部罪刑之結果，視個案具體情況而為比較，依刑法第2條
    第1項從舊、從輕之適用法律原則，整體適用最有利於行為
    人之法律，不得一部割裂分別適用不同之新、舊法。就本案
    而言，被告所犯之洗錢罪，無論適用洗錢防制法修正前、後
    之規定，均因想像競合犯之故，仍應從較重之加重詐欺罪論
    處。且經綜合比較洗錢防制法修正前第14條第1項、修正後
    第19條第1項規定，修正後洗錢防制法第19條第1項後段就「
    洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣1億元者」之法定最重
    本刑降低為5年以下有期徒刑，而屬得易科罰金之罪，應認
    修正後之洗錢防制法第19條第1項後段規定較有利於被告，
    依刑法第2條第1項但書規定，應適用修正後之洗錢防制法第
    19條第1項後段規定。
四、核被告子○○、戊○○、乙○○、辛○○、庚○○、甲○○、壬○○、丙○○
    等人所為，均係犯刑法第216、210、212條之行使偽造私文
    書與特種文書；同法第339條之4第1項第2、3款之三人以上
    以網際網路對公眾散布而共同犯加重詐欺取財；違反洗錢防
    制法第19條第1項後段之財物未達1億元之一般洗錢等罪嫌。
    又其等：
(一)與參加本件詐欺犯行之其他成員間，有犯意聯絡、行為分擔，請
    論以共同正犯。
(二)與詐欺集團其他成員共同偽造假文件與證件之行為，屬偽造
    私文書與特種文書之部分行為，其後復持以行使，偽造私文書
    與特種文書之低度行為亦應為行使之高度行為所吸收，均不另論罪
    。
(三)加入詐欺集團，以「假身分＋假文件」方式達成詐得財物之
    結果，彼此具有行為局部、重疊之同一性，應認其係以一行為
    同時觸犯行使偽造私文書與特種文書、三人以上以網際網路
    為傳播工具對公眾散布而共犯加重詐欺取財、洗錢等罪嫌，
    屬想像競合犯，請依刑法第55條規定，從一重論處。
(四)偽造附表所示印文、署名，請依刑法第219條宣告沒收。
(五)未扣案之犯罪所得，倘於裁判前未能實際合法發還被害人，
    請依同法第38條之1第1項前段規定，宣告沒收，如於全部或
    一部不能沒收或不宜執行沒收時，請依同條第3項規定追徵其價
    額。蓋按犯罪所得，包括違法行為所得、其變得之物或財產
    上利益及其孳息，刑法第38條之1第4項定有明文。復參諸以
    下實務見解：
 1、最高法院113年度台上大字第4096號刑事提案裁定理由：
 (1)詐防條例第47條前段規定，行為人有犯罪所得，所繳交之犯
    罪所得，須『同時』全額滿足被害人可以取回財產上所受之損
    害。
 (2)行為人繳交犯罪所得，性質上為刑事訴訟法第143條之「所
    有人、持有人或保管人任意提出或交付之物」（即留存物）
    ，與扣押均同屬程序上之暫時保全措施，既屬任意交付並暫
    時先予留存，即無憲法保障財產權之侵害可言。
 (3)刑法上沒收之直接利得，依其取得之原因，區分為產自犯罪
    而獲取之利益，例如贓物、贓款，及為了犯罪而獲取之利益
    ，例如犯罪報酬。以行為人繳交被害人因被詐欺而交付之物
    或財產上之利益，始得經由合法發還之程序達成使詐欺被害
    人得以取回財產上所受損害之目的。以行為人繳交個人取得
    之報酬無法達到被害人取回財產上所受損害之目的，且無可
    避免地會落入倘僅給付相對於被害人損害額之少數報酬即得
    以換取減刑利益之不合理情形，何況實務上有關行為人之報
    酬均依被告任意陳述即認定其報酬，將報酬採為認定犯罪所
    得之基礎，難認合於比例原則。
 2、最高法院113年度台上字第3589號判決理由：
 (1)詐防條例第46條、第47條所指之詐欺犯罪，本包括刑法第33
    9條之4之加重詐欺罪(該條例第2條第1款第1目)，其中「犯
    罪所得」應解為被害人所交付之受詐騙金額。若將其解為行
    為人繳交其個人實際獲得之犯罪報酬，則行為人僅須自白犯
    罪，並主張其無所得或繳交與被害人所受損害顯不相當之金
    錢，即符合減刑條件，顯與本條立法說明，及本條例第1條
    所揭示「防制及打擊詐騙危害，預防與遏止不當利用金融、
    電信及網路從事詐欺犯罪並保護被害人，保障人民權益」之
    立法目的不符，亦與憲法保障人民（被害人）財產權之本旨
    相違，自難採取。
 (2)若將犯罪所得解為行為人個人報酬或不以有犯罪所得為必要
    ，則行為人只要自首犯本條例之詐欺罪，縱使未繳交分文或
    僅繳交顯不相當之金額，甚至於犯罪因未遂而無所得，無從
    繳交犯罪所得者，仍可獲得減（免）刑，將造成犯本條例之
    詐欺罪者，因本條例之制定，自首犯罪時較犯其他罪行者享
    有較刑法規定更為優厚之減刑寬典，豈非本末倒置。
 3、最高法院109年度台上字第1676至1683號判決理由：
　  洗錢行為旨在掩飾、隱匿犯罪及因而獲取之財產利益，自係
    以犯罪之不法所得為標的，雖須先獲取犯罪不法利得，然後
    始有洗錢可言，惟財產犯罪行為人利用人頭帳戶收取犯罪所
    得之情形，於被害人將款項匯入人頭帳戶之際，非但財產犯
    罪於焉完成，並因該款項進入形式上與犯罪行為人毫無關聯
    之人頭帳戶，以致於自資金移動軌跡觀之，難以查知係該犯
    罪之不法所得，即已形成金流斷點，發揮去化其與前置犯罪
    間聯結之作用，而此不啻為洗錢防制法，為實現其防阻不法
    利得誘發、滋養犯罪之規範目的，所處罰之洗錢行為。
 4、臺灣高等法院暨所屬法院105年11月16日法律座談會刑事類
    提案第9號法律問題審查意見與研討結果：
　　依新修正刑法第38條之1第5項之規定，就犯罪利得之剝奪方
    法，採取「被害人發還優先」原則，宣示犯罪利得應優先發
    還被害人，沒收僅具補充性。利得沒收之立法目的之一，在
    於追求回復財產秩序，亦即回復至犯罪行為前之財產合法狀
    態，則將來自於被害人之犯罪利得，發還被害人，乃屬當然
    。從而，依立法規範目的以觀，發還被害人條款，並不在清
    算犯罪行為人與被害人間所有之民事法律關係，而是讓被害
    人取回犯罪所失去之財產利益。據此，刑法第38條之1第5項
    規定，所謂「被害人」應指因犯罪「直接」遭受財產不利益
    者而言；「發還之犯罪所得」則限於犯罪行為人因實施犯罪
    過程直接自被害人處取者，例如竊盜所得、詐欺所得等等。
 5、綜上法條規定與實務見解，足徵被告應沒收之犯罪所得，應
    解釋為被害人受詐騙所給付金額，非僅限犯罪行為人因此取
    得之犯罪報酬；否則坦承取得不法報酬者須宣告沒收，隱匿
    不報者反而可保有；甚詐欺集團全員陸續查獲後皆為「0報
    酬抗辯」，若均認無所得不予宣告沒收，形同變相鼓勵不法
    份子隱匿其犯罪所得，果爾，如何使被害人取回財產上所受
    之損害？尤有甚者，無異將應否沒收犯罪所得，全憑詐欺集
    團成員心意隨口喊價以小博大，形同「嗟來之食」，若司法
    機關還照單全收，更將造成「坦白從嚴、否認從寬」之荒謬
    境地，更將自陷於詐欺集團幫凶之不良觀感，嚴重自戕司法
    公信力。
(六)衡諸現今詐欺集團慣用伎倆，無非先是利用「逆向工程」原
    理，事先捏造證據佐其抗辯，騙取司法機關為無罪認定。若
    計不成則趕緊概括自白犯罪(即除了一句認罪，供述與否認時
    辯詞一致，一問搖頭三不知)，開啟「認罪+0報酬」供述模
    式，輔以賣慘、假意和解但不去履行，爭取「假認罪(和解)
    騙輕判」，最大程度實現犯罪成本最小化、不法利益最大化
    。
 1、只要得逞，日後即可伺機再犯；反正犯罪所得頗豐，又不會
    被重判，以致犯罪成本即其低廉，犯罪不法所得足以支應具
    保、繳納罰金或調解成立之損害賠償，過低的刑罰對詐欺集
    團而言，形同經營詐欺事業所需付出之「營業費用/成本」
    。從而，只要不交代經手資金去向、其他共犯身分資料，隨時
    可聯繫並駕輕就熟、重操舊業，此觀諸爾來送審詐欺集團案件
    與日俱增甚明。就此套路實不宜輕縱，否則無異放縱一再犯案
    。
 2、為有效遏止詐欺犯罪，請審酌被告於審判時之供述與犯後態
    度，及是否主動提出任何與被害人等和解並實際賠償損失之
    「具體舉止措施」等情，再量處適當之刑。須知司法機關安
    排調解，形同以司法公信力擔保被告履行和解條件，一旦被
    告未依約履行，無異騙取司法公信力，非僅當事人間民事糾
    紛，更將嚴重影響司法正義之實現與公信力之維護。
五、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。
　　此　致
臺灣臺北地方法院
中　　華　　民　　國　 114　　年　　3 　　月　　24　　日
　　　　　　　　　　　　　　　檢　察　官　劉忠霖
本件正本證明與原本無異
中　　華　　民　　國　 114　　年　　4　　 月　　 8　　日
　　　　　　　　　　　　　　　書　記　官　陳依柔
附錄本案所犯法條全文
中華民國刑法第339條之4
犯第 339 條詐欺罪而有下列情形之一者，處 1 年以上 7 年以
下有期徒刑，得併科 1 百萬元以下罰金：
一、冒用政府機關或公務員名義犯之。
二、三人以上共同犯之。
三、以廣播電視、電子通訊、網際網路或其他媒體等傳播工具，
　　對公眾散布而犯之。
四、以電腦合成或其他科技方法製作關於他人不實影像、聲音或
　　電磁紀錄之方法犯之。
前項之未遂犯罰之。
中華民國刑法第216條
行使第 210 條至第 215 條之文書者，依偽造、變造文書或登載
不實事項或使登載不實事項之規定處斷。
中華民國刑法第210條
偽造、變造私文書，足以生損害於公眾或他人者，處 5 年以下
有期徒刑。
中華民國刑法第212條
偽造、變造護照、旅券、免許證、特許證及關於品行、能力、服
務或其他相類之證書、介紹書，足以生損害於公眾或他人者，處
1 年以下有期徒刑、拘役或 9 千元以下罰金。
洗錢防制法第2條
本法所稱洗錢，指下列行為：
一、隱匿特定犯罪所得或掩飾其來源。
二、妨礙或危害國家對於特定犯罪所得之調查、發現、保全、沒
　　收或追徵。
三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。
四、使用自己之特定犯罪所得與他人進行交易。
洗錢防制法第19條
有第 2 條各款所列洗錢行為者，處 3 年以上 10 年以下有期徒
刑，併科新臺幣 1 億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益
未達新臺幣一億元者，處 6 月以上 5 年以下有期徒刑，併科新
臺幣 5 千萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
附表：
編號 受害民眾 行騙方式 面交地點 面交時間/金額  偽造投資機構 大小章印文 1號車手/ 偽造姓名 不法報酬 詐欺贓款去向 【卷證出處】 警察機關 1 丁○○ (提告) 經LINE暱稱「朱家泓」、「高云偵」、投資機構客服等機房成員騙取面交款項 7-ELEVEN京典門市(臺北市○○區○○○路0段00號1樓)  112年12月13日 10時30分許 面交10萬元  收款公司印章： 「安智金融財務專用章」 庚○○/ 「許文凱」 (署名) 0報酬抗辯，自稱約定每件收款金額3%，但做白工云云。 不詳 【113少連偵277】 新北市政府警察局板橋分局     112年12月28日 14時06分許 面交30萬元           112年12月20日 15時30分許 面交20萬元   甲○○/ 「陳國豪」 (署名+印文) 0報酬抗辯，自稱約定日薪2,000元云云。 不詳      113年01月05日 11時03分許 面交30萬元   丙○○ 「張泰山」 (署名)  自稱約定日薪2,000元，參與期間共獲利1萬2,000元云云。 不詳     臺北市○○區○○○路0段00號旁 113年01月18日 13時15分許 面交10萬元   子○○ 「周志宇」 (署名) 自稱收款金額1%，車資另計，共獲利3至6萬元云云。 不詳  2 己○○ (提告) 經LINE暱稱「曹興誠」、「陸雅雯」、「黃建鴻」、投資機構客服等機房成員騙取面交款項 己○○在臺北市松山區住所(地址詳卷) 112年11月20日 12時56分許   1、假收據 受託保管單位： 「合遠國際投資有限公司」 2、假協議 甲方： 「黃律鴻」 戊○○/ 「王富雄」 (印文) 0報酬抗辯，自稱約定月結日薪2,000元云云。 不詳 【113偵29728】 臺北市政府警察局松山分局(簡稱松山分局)     112年12月04日 16時11分許 面交36萬元  受託保管單位： 「合遠國際投資有限公司」 乙○○/ 「李榮利」 (署名+印文) 0報酬抗辯，自稱僅約定每件3,000至5,000元云云 不詳      112年12月18日 16時18分許 面交41萬元  受託保管單位： 「合遠國際投資有限公司」 子○○/ 「周志宇」 (署名+印文) 自稱收款金額1%，參與期間共得5萬元報酬云云 不詳  3 癸○○ (提告) 經LINE暱稱「林詩洋」、「華瑋在線客服」等機房成員騙取面交款項 安平公園(臺北市○○區○○○路0段000巷00弄00號旁) 112年12月12日 21時16分許 面交70萬元  企業名稱： 「華瑋投資股份有限公司」 代表人： 「童子賢」 辛○○/ 「吳建豪」 (署名+指印) 否認犯行 不詳 【113偵24599】 松山分局 4 丑○○ (提告) 經LINE暱稱「黃維誠」、「張玉芬」、「大發國際-官方中心」等機房成員騙取面交款項 臺北市○○區○○路0段000巷0號3樓 113年01月04日 10時45分許 面交100萬元  1、假保管單 受託機構： 「大發國際投資股份有限公司」 2、假協議 甲方： 同上公司大章 壬○○/ 「蔡明佑」 (署名) 自稱本件報酬4,000元，參與期間共獲3萬元云云 不詳 【113偵28032】 新北市政府警察局山分局    臺北市信義區象山公園(信義路五段150巷) 113年01月23日 18時許 面交300萬元  受託機構： 「大發國際投資股份有限公司」 子○○/ 「周志宇」 (署名+指印) 0報酬抗辯，自稱本件1萬5,000元，皆用於抵債 不詳