資料來源：司法院裁判書系統

臺灣臺北地方法院刑事簡易判決

115年度審簡字第587號

洗錢防制法等刑事裁判日期 115 年 04 月 21 日

法官卓育璇

公訴人: 臺灣臺北地方檢察署檢察官
被告: 黃淞揚

上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（114年度偵緝字第2190號），嗣被告於本院審理中自白犯罪，經本院裁定改行簡易程序（115年度審訴字第536號），逕以簡易判決處刑如下：

主文

黃淞揚幫助犯洗錢防制法第十九條第一項後段之洗錢罪，處有期徒刑貳月，併科罰金新臺幣壹仟元，徒刑如易科罰金，罰金如易服勞役，均以新臺幣壹仟元折算壹日。

事實及理由

一、本案之犯罪事實、證據及應適用之法條（含罪數之論述），除補充「被告黃淞揚於本院審理中之自白」為證據外，其餘均引用檢察官起訴書所載（如附件）。

二、被告為幫助犯，考量其幫助行為對詐欺集團詐欺犯罪所能提供之助力有限，且替代性高，惡性較低，爰依刑法第30條第2項規定，按正犯之刑減輕之。

三、被告偵、審自白，且查無犯罪所得（詳下述），是應依洗錢防制法第23條第3項前段減刑規定減輕其刑。被告有上開二減刑事由，依法遞減之。

四、爰以行為人之責任為基礎，審酌被告雖未實際參與詐欺取財及洗錢犯行，然依他人指示提供本案帳戶予他人使用，致本案帳戶成為遂行詐欺取財與洗錢犯罪之工具，助長詐欺集團犯罪之橫行，造成被害人受有金錢損失，並掩飾犯罪贓款去向，增加查緝犯罪及被害人尋求救濟之困難，危害社會秩序穩定及正常交易安全，所為應予非難。並考量被告犯後坦承犯行，且於本院審理中與告訴人調解成立，願分期賠償告訴人所受損失（履行期尚未屆至），犯後態度良好；兼衡被告之犯罪動機、犯罪所造成之損害、其智識程度、生活狀況（詳見本院審訴卷第35頁）暨其素行等一切情狀，就其所犯量處如主文所示之刑，並諭知易科罰金及易服勞役之折算標準。

五、沒收之說明：

㈠本案並無證據得認被告就本案犯行確有所得，是尚無從認定被告有犯罪所得。

㈡洗錢防制法第25條第1項固規定：「犯第19條、第20條之罪，洗錢之財物或財產上利益，不問屬於犯罪行為人與否，沒收之」，惟上開規定之沒收主體對象，係以洗錢正犯為限，不及於幫助犯及教唆犯（臺灣高等法院暨所屬法院113年法律座談會刑事類提案第11號審查意見參照）。被告本案犯行係洗錢之幫助犯，前已敘明，揆諸上開說明，自無從依洗錢防制法第25條第1項規定宣告沒收洗錢財物或利益，附此敘明。

六、據上論斷，應依刑事訴訟法第449條第2項、第3項、第454條第2項，逕以簡易判決處刑如主文。

七、如不服本判決，應於收受送達之翌日起20日內，向本院提出上訴狀。

八、本案經檢察官林鋐鎰偵查起訴，檢察官林晉毅到庭執行職務。

刑事第二十一庭法　官　卓育璇

附表 / 起訴書（原樣呈現）

附錄本案論罪科刑法條：
中華民國刑法
第30條
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，
亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
第339條第1項
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之
物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰
金。
洗錢防制法第19條
有第二條各款所列洗錢行為者，處三年以上十年以下有期徒刑，
併科新臺幣一億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新
臺幣一億元者，處六月以上五年以下有期徒刑，併科新臺幣五千
萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
附件：
臺灣臺北地方檢察署檢察官起訴書
　　　　　　　　　　　　　　　　　 114年度偵緝字第2190號
　　被　　　告　黃淞揚　男　45歲（民國00年0月00日生）
　　　　　　　　　　　　住○○市○○區○○街00巷00號
　　　　　　　　　　　　居桃園市○○區○○○街00號1樓
　　　　　　　　　　　　國民身分證統一編號：Z000000000號
上列被告因詐欺等案件，業經偵查終結，認應提起公訴，茲將犯
罪事實及證據並所犯法條分敘如下：
　　　　犯罪事實
一、黃淞揚明知交付帳戶予不認識之他人，將使帳戶供為詐騙、
    洗錢等犯罪行為之風險驟升，仍意圖為自己不法之所有，基
    於幫助詐欺取財、洗錢之不確定故意，於民國114年4月16日
    前某時，將自己所申設中國信託銀行000-000000000000號帳
    戶(下稱本案帳戶)交付予真實年籍資料不詳之詐欺集團成員
    使用。嗣該不詳詐欺集團成員取得前揭帳戶後，即向如附表
    所示之人施以如附表所示詐術，使如附表所示之人陷於錯誤
    ，於如附表所示之時間匯款如附表所示之金額入本案帳戶內
    ，以此方式幫助詐得如附表所示之款項，並幫助詐欺集團成
    員掩飾、隱匿犯罪所得之去向。
二、案經陳映潔訴由臺北市政府警察局信義分局報告偵辦。
　　　　證據並所犯法條
一、證據清單及待證事實：
編號 　　證據名稱 　　待證事實 1 被告黃淞揚於偵查中之供述。 被告坦承將本案帳戶提供予LINE暱稱「林定X」使用，而涉幫助詐欺、幫助洗錢罪嫌之事實。 2 告訴人陳映潔於警詢時之指述 證明告訴人陳映潔確有遭受詐騙，而匯款如附表所示之金額至本案帳戶之事實。 3 臺北市政府警察局中山分局中山二分派出所受(處)理案件證明單、內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、本案帳戶之申登資料夾及銀行歷史往來交易紀錄、告訴人提供之其與詐欺集團之LINE對話紀錄翻拍畫面 證明全部犯罪事實。 
二、核被告黃淞揚所為，係犯刑法第30條第1項前段暨同法第339
    條第1項之幫助詐欺取財、洗錢防制法第2條而犯同法第19條
    第1項後段之幫助洗錢等罪嫌。又其：
(一)係以幫助他人詐欺取財、洗錢之意思，將其銀行存摺交付予
    不詳詐欺集團，俾利誘使他人匯入款項後自該帳戶提領花用，
    惟無證據證明被告有參與詐欺犯行之實施，認屬參與該等犯罪
    構成要件以外之行為，為幫助犯（最高法院108年度台上大字第
    3101號裁定理由參照）。
(二)以單一提供帳戶之行為，幫助本案詐欺集團成員遂行詐欺取財
    及洗錢等犯行，致被害人受騙匯款而同時觸犯數罪名，屬想像
    競合犯，請依刑法第55條之規定，從一重之幫助洗錢罪處斷
    。
三、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。
　　此　致
臺灣臺北地方法院
中　　華　　民　　國　 115　　年　　1 　　月　　12　　日
　　　　　　　　　　　　　　　檢　察　官　林鋐鎰
附表
告訴人 詐術 匯款時間 匯款金額（新臺幣） 陳映潔 透由社群網站Instagram向左列告訴人佯稱欲進行交易，需進行金流驗證等語 114年4月16日19時37分 33,000元