臺灣臺北地方法院95年度簡字第2010號

• 裁判案由: 證券交易法
• 案件類型: 刑事
• 審判法院: 臺灣臺北地方法院
• 裁判日期: 95 年 12 月 04 日
• 法官: 李宜娟
• 被告: 甲○○

臺灣臺北地方法院刑事簡易判決　　　　　95年度簡字第2010號公　訴　人　臺灣臺北地方法院檢察署檢察官
被　　　告　甲○○
選任辯護人　陳德峰律師
彭志傑律師
上列被告因證券交易法案件，經檢察官提起公訴（九十三年度偵字第四００九號、第四０一０號），因被告自白犯罪，本院合議庭裁定改依簡易判決處刑如下：
主 文
甲○○共同違反非證券商不得經營證券業務之規定，處有期徒刑陸月，併科罰金新台幣伍拾萬元，有期徒刑如易科罰金以銀元叁佰元即新臺幣玖佰元折算壹日、罰金如易服勞役以罰金總額與陸個月之日數比例折算。
事實及理由
一、甲○○明知證券商須經主管機關即財政部證券暨期貨管理委員會（下稱證期會）之許可並發給許可證照方得營業，非證券商不得經營證券業務，竟自八十九年十月間起至九十一年底止，與佑寧生技科技股份有限公司副董事長紀金潭（前經本院判處有罪，尚未確定）共同基於非證券商而經營證券業務之犯意聯絡，利用紀金潭所提供之文宣廣告資料，在臺灣中南部地區向不特定人公開販售佑寧生技公司股票，而經營證券商業務。
二、上開事實，業據被告甲○○於本院準備程序時坦承不諱，核與同案被告紀金潭之供述大致相符，並有佑寧生技公司案卷影本、營運企劃書、簡介資料、新聞報導資料等文宣資料、佑寧生技公司股票買賣紀錄、股東繳款明細、轉讓過戶申請書等附卷可稽，是被告之自白核與事實相符，應堪採信。本件事證明確，被告之犯行堪以認定，應依法論科。
二、按被告違反證券交易法第四十四條第一項「證券商須經主管機關之許可及發給許可證照，方得營業；非證券商不得經營證券業務」之規定，而違反同法第一百七十五條，是核被告所為，係違反證券交易法第一百七十五條、第四十四條第一項之非證券商經營證券業務罪。被告與同案被告紀金潭有犯意聯絡及行為分擔，為共同正犯。爰審酌被告所為影響證券交易市場秩序，惟犯後坦承犯行，態度良好，及其犯罪之牟利動機、手段、經營證券業務期間長短等一切情狀，量處如主文所示之刑。又被告行為後，刑法業經立法院通過修正，於九十四年二月二日經總統公布修正，並自九十五年七月一日生效（下稱修正前刑法）。按行為後法律有變更者，適用行為時之法律，但行為後之法律有利於行為人者，適用最有利於行為人之法律，修正後刑法第二條第一項定有明文。此條規定乃與刑法第一條罪刑法定主義契合，而貫徹法律禁止溯及既往原則，係規範行為後法律變更所生新舊法律比較適用之準據法，是刑法第二條本身雖經修正，但刑法第二條既屬適用法律之準據法，本身尚無比較新舊法之問題，應一律適用裁判時之修正後刑法第二條規定以決定適用之刑罰法律。查被告行為時刑法第四十一條第一項前段規定：「犯最重本刑為五年以下有期徒刑以下之刑之罪，而受六個月以下有期徒刑或拘役之宣告，因身體、教育、職業、家庭之關係或其他正當事由，執行顯有困難者，得以一元以上三元以下折算一日，易科罰金。」，又被告行為時之易科罰金折算標準，修正前罰金罰鍰提高標準條例第二條前段（現已刪除）規定，就其原定數額提高為一百倍折算一日，則被告行為時之易科罰金折算標準，應以銀元一百元、二百元、三百元折算一日，經折算為新臺幣後，應以新臺幣三百元、六百元、九百元折算一日。惟修正後之刑法第四十一條第一項前段則規定：「犯最重本刑為五年以下有期徒刑以下之刑之罪，而受六個月以下有期徒刑或拘役之宣告者，得以新臺幣一千元、二千元或三千元折算一日，易科罰金。」，比較修正前後之易科罰金折算標準，以修正前之規定，較有利於被告，則應依刑法第二條第一項前段，適用修正前刑法第四十一條第一項。另被告行為時，刑法第四十二條第二項、第三項規定：「易服勞役以一元以上三元以上折算一日，但勞役期限不得逾六月」、「罰金總額折算逾六個月之日數者，以罰金總額與六個月之日數比例折算。」，而被告行為時易服勞役之折算標準，業據修正前罰金罰鍰提高標準條例第二條前段規定，就其原定數額提高為一百倍折算一日，則被告行為時易服勞役之折算標準，應以銀元三百元折算一日，即新台幣九百元折算壹日，惟修正後刑法第四十二條第三項、第五項規定：「易服勞役以新台幣一千元、二千元、三千元折算一日，但勞役期限不得逾一年」、「罰金總額折算逾一年之日數者，以罰金總額與一年之日數比例折算。」，比較新、舊法結果，修正後易服勞役折算標準較有利於被告，但其勞役期限，則以修正前之規定較有利於行為人，故綜合比較結果，以修正前之刑法較為有利被告。故本件應依修正前刑法之規定，諭知易科罰金及易服勞役之折算標準。
三、依刑事訴訟法第四百四十九條第二項、第三項，證券交易法第一百七十五條、第四十四條第一項，刑法第二條第一項前段、第十一條前段、修正前刑法第二十八條、第四十一條第一項前段、第四十二條第三項、修正前罰金罰鍰提高標準條例第二條，現行法規所定貨幣單位折算新台幣條例第二條，判決如主文。
四、如不服本判決，應於送達後十日內，向本院提出上訴狀。
中　　華　　民　　國　　95　　年　　12　　月　　4 　　日刑事第五庭 法　官　李宜娟
以上正本證明與原本無異。
如不服本判決，應於判決送達後10日內向本院提出上訴狀（應抄附繕本）。
書記官　游秀珠
中　　華　　民　　國　　95　　年　　12　　月　　14　　日附錄本案論罪科刑法條：
證券交易法第四十四條第一項
證券商須經主管機關之許可及發給許可證照，方得營業；非證券商不得經營證券業務。
證券交易法第一百七十五條
違反第十八條第一項、第二十二條、第二十八條之二第一項、第四十三條第一項、第四十三條之一第二項、第三項、第四十三條之五第二項、第三項、第四十三條之六第一項、第四十四條第一項至第三項、第六十條第一項、第六十二條第一項、第九十三條、第九十六條至第九十八條、第一百十六條、第一百二十條或第一百六十條之規定者，處二年以下有期徒刑、拘役或科或併科新臺幣一百八十萬元以下罰金。