臺灣高等法院104年度金上訴字第45號

• 裁判案由: 銀行法
• 案件類型: 刑事
• 審判法院: 臺灣高等法院
• 裁判日期: 104 年 10 月 19 日
• 法官: 王國棟、吳秋宏、潘翠雪
• 被告: 蔡德薰

臺灣高等法院刑事判決　　　　　　　 104年度金上訴字第45號上　訴　人　臺灣士林地方法院檢察署檢察官
被　　　告　蔡德薰
上列上訴人因被告銀行法案件，不服臺灣士林地方法院 104年度金訴字第 1號，中華民國104年7月28日第一審判決（起訴案號：臺灣士林地方法院檢察署102年度偵字第9514號、103年度偵字第10231號），提起上訴，本院判決如下：
主 文
原判決關於蔡德薰部分撤銷，發回臺灣士林地方法院。
理 由
一、公訴意旨略以：被告蔡德薰（下稱被告）為同案被告劉美妏配偶（未辦理結婚登記）之胞弟，同案被告劉美伶為劉美妏之胞妹，被告於民國98年 1月間，前往大陸地區經營便當店，因有換匯需求，遂透過從事旅行業之劉美妏結識在臺灣地區從事地下匯兌業務之朱建仲，嗣被告於大陸地區結識年籍不詳、綽號「順哥」之人，為協助「順哥」及其所組成之兩岸詐欺集團在臺灣地區之車手廖偉成收款後，將款項匯至大陸地區，因其在大陸地區，無法協助處理，遂邀同朱建仲協助「順哥」所屬詐騙集團，自98年 4月起，將上開詐騙集團詐諞所得款項匯回大陸地區，嗣廖偉成於98年 7月28日為警逮捕後，被告因已熟悉兩岸匯兌管道，認有利可圖，為賺取匯差牟利，明知經營銀行業務需經過主管機關特許，非銀行不得經營辦理國內外匯兌業務，竟另行起意，透過劉美妏詢問是否可提供金融機構帳戶，讓其方便將大陸地區之貨款匯回臺灣，劉美妏曾長期擔任導遊，並曾協助被告透過朱建仲進行地下匯兌，對於被告上開行為係違反兩岸匯兌規定，應有所知悉，竟介紹劉美伶給被告認識，被告告知劉美伶因在大陸地區有貨款收付需求，請劉美伶協助提供金融帳戶，並依其指示將款項匯至指定之帳戶，劉美妏、劉美伶遂與被告共同基於違反銀行法之犯意，由劉美伶提供其申設使用之中國信託商業銀行（下稱中國信託銀行）中山分行帳號000000000000號、復興分行帳號000000000000號、第一商業銀行（下稱第一銀行）吉林簡易型分行帳號 00000000000號、台新國際商業銀行（下稱台新銀行）南京東路分行帳號00000000000000號帳戶、臺北富邦商業銀行（下稱富邦銀行）民生分行帳號000000000000號帳戶、彰化商業銀行（下稱彰化銀行）北三重埔分行帳號00000000000000號等帳戶（起訴書漏載上開台新銀行、富邦銀行及彰化銀行帳戶，業經公訴檢察官補充更正），予被告使用，劉美妏與劉美伶並共同使用門號0000000000號行動電話與在大陸地區之被告聯絡。嗣如附表一所示之人在大陸地區之款項需匯回臺灣地區，遂透過不詳之人將如附表一所示之款項，在大陸地區交給被告，被告再發送如附表一所示之簡訊內容至劉美妏、劉美伶所共同使用之上開電話，劉美妏、劉美伶收到上開簡訊後，再依照簡訊內容所示之匯款帳號及金額，將款項匯入附表一所示之人之帳戶，而為臺灣地區與大陸地區人民辦理兩岸地區間款項之收付，以此方式實際經營臺灣地區及大陸地區間之地下通匯業務，被告並從中賺取匯差。因認被告所為，係違反銀行法第29條第 1項非銀行不得辦理國內外匯兌業務之規定，而犯同法第125條第1項前段之罪嫌。
二、按學理上所稱之集合犯，係一種構成要件類型，亦即立法者針對特定刑罰規範之構成要件，已預設其本身係持續實行之複次行為，具備反覆、延續之行為特徵，或具有重複特質之職業性、營業性或收集性犯罪，將之總括或擬制成一個構成要件之「集合犯」行為，例如經營、從事業務、收集、販賣、製造、散布等行為概念者均屬之；此種犯罪，以反覆實行為典型、常態之行為方式，具侵害法益之同一性，因刑法評價上為構成要件之行為單數，僅成立一罪（最高法院95年度台上字第1079號、96年度台上字第3064號判決意旨參照）。惟按集合犯固因其行為特質而評價為包括一罪，然並非所有反覆實行之行為，皆一律認為包括一罪，仍須從行為人主觀犯意，自始係基於概括性，行為之時空上具有密切關係，且依社會通念，認屬於包括之一罪為合理適當者，始足當之，否則仍應予以併合處罰。尤以行為經警查獲時，其反社會性已具體表露，行為人已有受非難之認識，其包括一罪之犯行至此終止，猶再犯罪，則主觀上顯係另行起意，客觀上其受一次評價之事由亦已消滅，自不得再以集合犯論（最高法院102年度台上字第3068號判決意旨參照；最高法院101年度台上字第5810號、100年度台上字第4550號、102年度台上字第1156號刑事判決均同此旨）。
三、經查：
㈠被告因滯留大陸，而與真實姓名、年籍不詳，綽號「順哥」之成年男子相識，緣「順哥」與其他不詳姓名、年籍之成年男女，共同在臺灣地區與大陸地區組成兩岸詐欺、恐嚇取財集團，「順哥」並自98年 2月間，以每月薪資4萬5千元之代價，雇用廖偉成加入該集團擔任車手，負責在臺灣以行動電話與「順哥」聯絡，並依「順哥」指示，收取該集團向他人收購或騙取之人頭帳戶提款卡，於確認該等提款卡功能無誤即回報「順哥」知悉。俟該集團其他不詳姓名成員於98年 4月20日至98年 7月27日間，以上網及撥打電話之方式，向被害人詹東華等52人詐欺、恐嚇取財，致渠等陷於錯誤或心生畏懼，而於98年4月20日至98年7月28日間分別匯款入該集團之人頭帳戶或寄送提款卡至指定之客運站後，廖偉成復依「順哥」指示持上開人頭帳戶提款卡或被害人之提款卡，操作自動櫃員機自該等自動付款設備提領被害人匯入之贓款或冒領被害人所寄帳戶提款卡內之存款，再分別轉存入「順哥」指定之銀行帳戶內。被告因貪圖地下匯差利益，明知金融機構帳戶，在交易上具有重要之憑信性，且具有屬人性，不應任意供他人使用，且以地下匯兌方式為他人處理款項，足造成偵查機關偵辦、查贓困難，仍基於縱若助成他人犯罪，亦未違反其本意之幫助他人詐欺取財、恐嚇取財之不確定犯意，由於其當時人在大陸，不便處理國內之匯款事宜，乃邀地下匯兌業者朱建仲提供其自己、親人朱怡羽、李金枝及女友蕭儀雯之銀行帳戶；被告另邀友人黃偉順、劉美伶提供其等所有之銀行帳戶，供「順哥」指示廖偉成或上開集團其他不詳車手轉存入贓款之用，之後再由朱建仲、蕭儀雯分別單獨或一起將該等贓款領出以兌換成人民幣，繼而以搭機經由小三通之方式，將該等人民幣攜至大陸交給被告，或在臺灣利用電腦自朱建仲大陸網路銀行帳戶將等值之人民幣匯予被告之方式，或以地下匯兌方式（即被告透過劉美伶、黃偉順將新臺幣匯入朱建仲在臺灣之帳戶，朱建仲確認無訛後，再自其大陸金融機構之帳戶匯款入被告於大陸之帳戶）將贓款匯至大陸；或由黃偉順在贓款匯入伊之帳戶後，將款項轉匯至劉美伶之帳戶或被告指示之帳戶，或由劉美伶在贓款匯入伊之帳戶後，將該等贓款以新臺幣之現金領款後，交給不知情地下匯兌業者，再由地下匯兌業者在中國大陸地區，交付等值之人民幣給被告，被告即以上述方法，幫助「順哥」、廖偉成等之犯罪集團，轉移詐欺、恐嚇取財所得之贓款等事實，業經檢察官偵查起訴，並經臺灣彰化地方法院（下稱彰化地院）以 100年度易緝字第51號判決認被告所為係犯刑法第30條第 1項、第346條第1項之幫助恐嚇取財罪、第346條第3項之幫助恐嚇取財未遂罪、修正前刑法第339條第1項之幫助詐欺取財罪、第 339條之2第1項之幫助非法由自動付款設備取財罪，因其幫助犯意僅為單一，是其所為具有一行為觸犯數罪名之裁判上一罪關係，從一重以幫助恐嚇取財罪處斷，判處有期徒刑2年，緩刑4年，並應向公庫支付新臺幣60萬元，嗣於101年4月10日確定在案等情，為被告所是認（見原審卷第42頁反面），並有本院被告前案紀錄表及彰化地院 100年度易緝字第51號判決書在卷可稽（見原審卷第16頁至第17頁、第127頁至第135頁），堪以認定。
㈡被告另向劉美妏表示需使用臺灣之銀行帳戶從事兩岸匯兌業務，劉美妏即參與謀議、從中引介，並將被告從事兩岸匯兌業務需借用銀行帳戶之事轉告劉美伶，嗣被告與劉美伶聯繫洽談從事兩岸匯兌之事宜，由劉美伶提供其申設使用之前揭銀行帳戶供渠等從事兩岸匯兌業務使用，劉美伶及劉美妏並共同以門號0000000000號行動電話與在大陸地區之被告聯絡辦理匯兌事宜，被告於大陸地區接受有匯款至臺灣地區需求之客戶委託，收受客戶以人民幣支付委託匯款之款項後，即自98年 8月13日起發送如附表所示簡訊至上開行動電話，嗣由劉美伶自行或由劉美妏陪同前往銀行，在臺灣地區依照簡訊內容所示金額匯款至客戶指定之帳戶，以此方式實際經營臺灣地區及大陸地區間之地下通匯業務等情，業據被告坦承不諱（見原審卷第43頁、第 167頁反面），核與同案被告劉美伶、劉美妏所述情節相符（見原審卷第89頁反面至第92頁、第167頁反面），而其等所為共同違反銀行法第29條第1項非銀行不得辦理國內外匯兌業務之規定，而犯同法第 125條第 1項前段之罪之犯行，亦業經原審判決有罪確定，該部分事實同堪認定。
㈢前後兩案犯罪型態之說明：
⒈細繹前案與本案犯罪事實，被告以使用朱建仲、黃偉順（朱建仲、黃偉順所涉犯行，均經臺中高分院以99年度上易字第740 號判決確定）及劉美伶或親友之銀行帳戶作為匯兌帳戶使用，接受「順哥」、臺商或旅行社業者等人之委託，將新臺幣兌換成人民幣匯至大陸地區或將人民幣兌換成新臺幣匯回臺灣地區等行為。被告於原審準備程序及審理中供稱：伊在大陸地區開設便當店，經劉美妏介紹認識朱建仲，朱建仲請伊幫忙在大陸地區匯款，匯款行為態樣包含從臺灣匯款至大陸及從大陸匯款至臺灣；伊當時從事兩岸匯兌業務的客戶來源，一部分是朱建仲引薦的旅行社客戶，另一部分則是便當店附近知道伊有在做兩岸匯兌的臺商，「順哥」便是常去伊店裡吃飯，知道伊有在辦匯兌，自己來找伊幫他匯款；一開始伊是和朱建仲一起做地下匯兌，後來因找不到朱建仲，才請劉美妏幫忙找劉美伶提供帳戶從事匯兌，在被警察查獲前，伊有請劉美伶及黃偉順做匯兌，黃偉順比較早開始，但後來因黃偉順被警局調查，伊就請黃偉順停下來，然因兩岸匯兌需要帳戶轉接，沒有帳戶就沒辦法做，所以才又找劉美伶提供帳戶等語（見原審卷第43頁、第91頁、第 163頁反面）。同案被告劉美伶於原審審理中供稱：伊在被警察查獲前就知道黃偉順也有幫蔡德薰從事匯兌等語（見原審卷第 163頁反面）、證人即朱建仲於彰化地院99年度易字第 355號、100 年度易緝字第51號恐嚇取財等案件審理時證稱：伊因跑旅行社業務認識劉美妏，當時蔡德薰要去大陸廈門開餐廳，因伊在做人民幣匯兌，劉美妏便介紹伊與蔡德薰認識，在此之前蔡德薰並未做過地下匯兌；後來蔡德薰因便當店利潤不多，故問說可不可以跟伊一起從事地下匯兌，蔡德薰說他那邊有很多人要兌換人民幣，伊有去大陸看，確實有很多臺商在那邊工作，伊便與蔡德薰一起從事地下匯兌工作，原則上伊與蔡德薰各自處理自己的客戶，但伊會用自己臺灣帳戶的錢匯給蔡德薰的客戶，蔡德薰也會將在大陸地區收到的人民幣轉入伊在大陸的帳戶；伊的客戶通常是旅行社，不然就是大陸新娘，伊確實有為「順哥」及其所屬詐騙集團辦理款項匯兌事宜，但不知道「順哥」是誰，伊為「順哥」辦理匯兌之事都是透過蔡德薰等語（見彰化地院99年度易字第 355號卷三第41頁反面至第43頁、臺中高分院100年度上易字第1314號卷一第136頁至第140頁）；證人黃偉順於彰化地院100年度易緝字第51號恐嚇取財等案件審理時證稱：伊與蔡德薰是好朋友，當時蔡德薰在大陸，伊在臺灣，蔡德薰請伊開帳戶給他用，幫忙他從事兩岸匯兌，蔡德薰有跟伊說匯入帳戶裡的錢是臺商用錢跟他換的，蔡德薰開的便當店旁邊很多臺商，臺商會跟蔡德薰換錢，一次都換 1、20萬人民幣，伊幫蔡德薰從事地下匯兌，匯款的對象不是旅行社就是臺商等語（見臺中高分院 100年度上易字第1314號卷一第130頁至第134頁），足見前案係被告於98年4月20日至98年7月28日透過劉美伶、黃偉順將新臺幣匯入朱建仲在臺灣之帳戶，朱建仲確認無訛後，再自其大陸金融機構之帳戶匯款入被告於大陸之帳戶；或由黃偉順在贓款匯入伊之帳戶後，將款項轉匯至劉美伶之帳戶或被告指示之帳戶，或由劉美伶在贓款匯入伊之帳戶後，將該等贓款以新臺幣之現金領款後，交給不知情地下匯兌業者，再由地下匯兌業者在中國大陸地區，交付等值之人民幣給被告，被告即以上述方法，幫助「順哥」、廖偉成等之犯罪集團，轉移詐欺、恐嚇取財所得之贓款。
⒉而本案犯罪事實則係被告於附表所示之時間，即98年 8月13日後，由劉美伶提供其所申設使用之前揭銀行帳戶予被告使用，由被告自行經營臺灣地區及大陸地區間之地下通匯業務，是在前案為警查獲之後，被告自行與同案被告劉美伶、劉美妏經營臺灣地區及大陸地區間之地下通匯業務，其犯罪合作之模式不同、客戶亦不相同，是前案與本件檢察官起訴部分，是否得認係出於犯罪之一次決意？已非無疑。
⒊況前案因被害人詹東華等52人向警方報案，經警於98年 7月28日在雲林縣崙背鄉○○路 0號之便利超商內，當場逮捕廖偉成，而循線查獲被告等人，而被告亦於原審時供稱：起訴書所載這部分的事實伊都承認，一開始是由劉美伶介紹朱建仲給我認識，伊一開始幫朱建仲在大陸把錢轉給別人，後來是因為朱建仲被起訴，所以就沒有再做了，原本伊是和朱建仲一起做地下匯兌，後來因為伊找不到朱建仲，所以就請劉美妏幫伊找劉美伶來幫伊從事匯兌，沒有帳戶就沒有辦法做，所以伊才找劉美伶及劉美妏，需要帳戶來轉接等語（見原審卷第43頁、第 163頁反面）。是前案查獲前，被告係與朱建仲等人，由朱建仲提供其自己、親人朱怡羽、李金枝及女友蕭儀雯之銀行帳戶；被告另邀友人黃偉順、劉美伶提供其等所有之銀行帳戶，供「順哥」指示廖偉成或上開集團其他不詳車手轉存入贓款之用，故被告於98年 7月28日廖偉成為警逮捕後，而前案相關被告陸續遭查獲，被告即無法繼續使用朱建仲所提供之帳戶而終止犯罪，則被告另與劉美伶、劉美妏共同從事如附表所示非法匯兌業務之行為，似與前案犯行在時間差距上，非不得分開，在刑法評價上，似亦具獨立性。
四、綜上所述，原審以被告基於單一辦理匯兌業務之犯意，於98年 4月間至如附表所示期間持續從事臺灣地區與大陸地區非法匯兌之犯行，與其前案確定判決之犯罪事實具有實質上一罪（集合犯）與裁判上一罪（想像競合犯）之關係，且前案既已判決確定，本件即為該確定判決之效力所及，而為免訴之判決，即非無研求之餘地。檢察官上訴意旨認本案並非前案確定判決效力所及，而指摘原判決諭知免訴判決不當，請求撤銷改判，非無理由，惟為顧及被告之審級利益，自應由本院將原判決撤銷，發回原審法院更為適法確信之裁判，並不經言詞辯論為之。
據上論斷，應依刑事訴訟法第369條第1項但書、第 372條，判決如主文。
中 華 民 國 104 年 10 月 19 日刑事第二十一庭審判長法 官 王國棟
法 官 吳秋宏
法 官 潘翠雪
以上正本證明與原本無異。
如不服本判決，應於收受送達後10日內向本院提出上訴書狀，其未敘述上訴之理由者並得於提起上訴後10日內向本院補提理由書（均須按他造當事人之人數附繕本）「切勿逕送上級法院」。
書記官 陳盈芝
中 華 民 國 104 年 10 月 19 日

附表：
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│編│日期（│收受匯│金額（│簡訊內容 │證據名稱及卷頁所在 │
│號│民國年│兌人 │新臺幣│ │ │
│ │月日）│ │） │ │ │
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│1 │980813│吳敬賢│50000 │台新那個是 5萬塊│1、彰化地院98年度聲監字第 437號、 │
│ │ │ │ │、南屯分行喔 │ 98年度聲監續字第 347號通訊監察 │
│ │ │ │ │ │ 書及通訊監察譯文編號5、6（偵字 │
│ │ │ │ │ │ 第8441號卷第30頁至第61頁、99年 │
│ │ │ │ │ │ 度易字第355號卷一第223頁） │
│ │ │ │ │ │2、吳敬賢於偵訊中之證述（見偵字第 │
│ │ │ │ │ │ 9514號卷一第275頁） │
│ │ │ │ │ │3、台新國際商業銀行103年3月26日台 │
│ │ │ │ │ │ 新作文字第00000000號函後附吳敬 │
│ │ │ │ │ │ 賢帳戶資料（見偵字第9514號卷一 │
│ │ │ │ │ │ 第106頁至第107頁） │
│ │ │ │ │ │4、第一銀行吉林簡易型分行98年 7月 │
│ │ │ │ │ │ 29日(98)一吉林字第92號函及所附 │
│ │ │ │ │ │ 被告劉美伶帳號 00000000000號帳 │
│ │ │ │ │ │ 戶開戶資料、存款交易明細（見偵 │
│ │ │ │ │ │ 字第8441卷第83頁反面） │
│ │ ├───┼───┼────────┼─────────────────┤
│ │ │林國楨│200000│陽信林國禎我剛才│1、彰化地院98年度聲監字第 437號、 │
│ │ │ │ │轉的 │ 98年度聲監續字第 347號通訊監察 │
│ │ │ │ │ │ 書及通訊監察譯文編號4至6（見偵 │
│ │ │ │ │ │ 字第8441號卷第30頁至第61頁、99 │
│ │ │ │ │ │ 年度易字第355號卷一第223頁） │
│ │ │ │ │ │2、林國楨於偵訊中之證述（見偵字第 │
│ │ │ │ │ │ 9514號卷一第276頁） │
│ │ │ │ │ │3、陽信商業銀行股份有限公司103年4 │
│ │ │ │ │ │ 月 8日陽信總業務字第0000000000 │
│ │ │ │ │ │ 號函後附林國禎帳戶資料及存摺影 │
│ │ │ │ │ │ 本（見偵字第9514號卷一第 162頁 │
│ │ │ │ │ │ 至第163頁、卷二第12-1頁） │
├─┼───┼───┼───┼────────┼─────────────────┤
│2 │980814│洪慧敏│236966│洪慧敏，華南銀行│1、彰化地院98年度聲監字第 437號、 │
│ │ │ │ │北投分行，1782-0│ 98年度聲監續字第 347號通訊監察 │
│ │ │ │ │000-0000匯236966│ 書及通訊監察譯文編號28至30（見 │
│ │ │ │ │ │ 偵字第8441號卷第30頁至第61頁、 │
│ │ │ │ │ │ 99年度易字第355號卷一第229頁反 │
│ │ │ │ │ │ 面） │
│ │ │ │ │ │2、洪慧敏於偵訊中之證述（見偵字第 │
│ │ │ │ │ │ 9514號卷一第256頁至第257頁） │
│ │ │ │ │ │3、華南商業銀行股份有限公司103年3 │
│ │ │ │ │ │ 月27日營清字第0000000000號函後 │
│ │ │ │ │ │ 附洪慧敏帳戶資料及存摺影本（見 │
│ │ │ │ │ │ 偵字第9514號卷一第115頁至第116 │
│ │ │ │ │ │ 頁、第118頁、卷二第18頁） │
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│3 │980818│賴信義│200000│兆豐國際商銀鬥六│1、彰化地院98年度聲監字第 437號、 │
│ │ │ │、7000│分行、0000000000│ 98年度聲監續字第 347號通訊監察 │
│ │ │ │00 │8賴信義、匯70000│ 書及通訊監察譯文編號49至50（見 │
│ │ │ │ │0 │ 第8441號卷第30頁至第61頁、99年 │
│ │ │ │ │ │ 度易字第355號卷一第231頁） │
│ │ │ │ │ │2、賴信義於偵訊中之證述（見偵字第 │
│ │ │ │ │ │ 9514號卷一第239頁） │
│ │ │ │ │ │3、兆豐國際商業銀行股份有限公司10 │
│ │ │ │ │ │ 3年3月28日兆銀總票據字第103000 │
│ │ │ │ │ │ 6171號函後附賴信義帳戶資料及存 │
│ │ │ │ │ │ 款往來明細表（見偵字第9514號卷 │
│ │ │ │ │ │ 一第128頁至第129頁、卷二第25頁 │
│ │ │ │ │ │ 至第26頁） │
│ │ ├───┼───┼────────┼─────────────────┤
│ │ │吳敬賢│75000 │台新南屯分行吳敬│1、彰化地院98年度聲監字第 437號、 │
│ │ │ │ │賢00000000000000│ 98年度聲監續字第 347號通訊監察 │
│ │ │ │ │金75000元 │ 書及通訊監察譯文編號54至55（見 │
│ │ │ │ │ │ 偵字第8441號卷第30頁至第61頁、 │
│ │ │ │ │ │ 99年度易字第355號卷一第232頁） │
│ │ │ │ │ │2、吳敬賢於偵訊中之證述（見偵字第 │
│ │ │ │ │ │ 9514號卷一第275頁至第276頁） │
│ │ │ │ │ │3、台新國際商業銀行103年3月26日台 │
│ │ │ │ │ │ 新作文字第00000000號函後附吳敬 │
│ │ │ │ │ │ 賢帳戶資料（見偵字第9514號卷一 │
│ │ │ │ │ │ 第106頁至第107頁） │
│ │ │ │ │ │4、第一銀行吉林簡易型分行98年 7月 │
│ │ │ │ │ │ 29日(98)一吉林字第92號函及所附 │
│ │ │ │ │ │ 被告劉美伶帳號 00000000000號帳 │
│ │ │ │ │ │ 戶開戶資料、存款交易明細（見偵 │
│ │ │ │ │ │ 字第8441卷第84頁） │
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│4 │980819│施瑞瑜│421400│金額421200萬、帳│1、彰化地院98年度聲監字第 437號、 │
│ │ │ │ │號00000000000 第│ 98年度聲監續字第 347號通訊監察 │
│ │ │ │ │一銀行世貿分行、│ 書及通訊監察譯文編號73、74（見 │
│ │ │ │ │戶名施瑞瑜 │ 偵字第8441號卷第30頁至第61頁、 │
│ │ │ │ │ │ 99年度易字第355號卷一第234頁） │
│ │ │ │ │ │2、施瑞瑜於偵訊中之證述（見偵字第 │
│ │ │ │ │ │ 9514號卷一第276頁） │
│ │ │ │ │ │3、第一商業銀行總行 103年4月8日一 │
│ │ │ │ │ │ 總營集字第 12555號函後附施瑞瑜 │
│ │ │ │ │ │ 帳戶資料及存摺影本（見偵字第95 │
│ │ │ │ │ │ 14號卷一第160頁至第161頁、卷二 │
│ │ │ │ │ │ 第7頁） │
├─┼───┼───┼───┼────────┼─────────────────┤
│5 │980824│蘇健民│58200 │銀行帳戶華南銀行│1、彰化地院98年度聲監字第 437號、 │
│ │ │ │ │苗栗分行00000000│ 98年度聲監續字第 347號通訊監察 │
│ │ │ │ │2359、蘇健民、匯│ 書及通訊監察譯文編號 108（見偵 │
│ │ │ │ │58200 │ 字第8441號卷第30頁至第61頁、99 │
│ │ │ │ │ │ 年度易字第355號卷一第236頁反面 │
│ │ │ │ │ │ ） │
│ │ │ │ │ │2、蘇健民於偵訊中之證述（見偵字第 │
│ │ │ │ │ │ 9514號卷一第256頁） │
│ │ │ │ │ │3、華南商業銀行股份有限公司103年3 │
│ │ │ │ │ │ 月27日營清字第0000000000號函後 │
│ │ │ │ │ │ 附蘇健民帳戶資料及存款往來明細 │
│ │ │ │ │ │ 表暨對帳單（見偵字第9514號卷一 │
│ │ │ │ │ │ 第115頁至第116頁、第 119頁、卷 │
│ │ │ │ │ │ 二第30頁） │
│ │ ├───┼───┼────────┼─────────────────┤
│ │ │林秀英│300000│銀行帳戶渣打銀行│1、彰化地院98年度聲監字第 437號、 │
│ │ │ │ │苗栗分行0000-000│ 98年度聲監續字第 347號通訊監察 │
│ │ │ │ │54741林秀英金300│ 書及通訊監察譯文編號 111（見偵 │
│ │ │ │ │000 │ 字第8441號卷第30頁至第61頁、99 │
│ │ │ │ │ │ 年度易字第355號卷一第236頁反面 │
│ │ │ │ │ │ ） │
│ │ │ │ │ │2、林秀英於偵訊中之證述（見偵字第 │
│ │ │ │ │ │ 9514號卷一第255頁至第256頁） │
│ │ │ │ │ │3、渣打國際商業銀行股份有限公司10 │
│ │ │ │ │ │ 3年3月28日渣打商銀SCBCL字第103 │
│ │ │ │ │ │ 0000000 號函後附林秀英帳戶資料 │
│ │ │ │ │ │ 及存摺影本（見偵字第9514號卷一 │
│ │ │ │ │ │ 第125頁、第127頁、卷二第11頁） │
│ │ ├───┼───┼────────┼─────────────────┤
│ │ │吳敬賢│65000 │台新南屯分行吳敬│1、彰化地院98年度聲監字第 437號、 │
│ │ │ │ │賢00000000000000│ 98年度聲監續字第 347號通訊監察 │
│ │ │ │ │金65000元 │ 書及通訊監察譯文編號113至115（ │
│ │ │ │ │ │ 見偵字第8441號卷第30頁至第61頁 │
│ │ │ │ │ │ 、99年度易字第355號卷一第237頁 │
│ │ │ │ │ │ ） │
│ │ │ │ │ │2、吳敬賢於偵訊中之證述（見偵字第 │
│ │ │ │ │ │ 9514號卷一第275頁至第276頁） │
│ │ │ │ │ │3、台新國際商業銀行103年3月26日台 │
│ │ │ │ │ │ 新作文字第00000000號函後附吳敬 │
│ │ │ │ │ │ 賢帳戶資料（見偵字第9514號卷一 │
│ │ │ │ │ │ 第106頁至第107頁） │
│ │ │ │ │ │4、第一銀行吉林簡易型分行98年 7月 │
│ │ │ │ │ │ 29日(98)一吉林字第92號函及所附 │
│ │ │ │ │ │ 被告劉美伶帳號 00000000000號帳 │
│ │ │ │ │ │ 戶開戶資料、存款交易明細（見偵 │
│ │ │ │ │ │ 字第8441卷第84頁） │
├─┼───┼───┼───┼────────┼─────────────────┤
│6 │980826│游定諺│200000│渣打銀平鎮分行游│1、彰化地院98年度聲監字第 437號、 │
│ │ │（原名│ │逸行帳0000000000│ 98年度聲監續字第 347號通訊監察 │
│ │ │游逸行│ │7612金200000 │ 書及通訊監察譯文編號132、133、 │
│ │ │） │ │ │ 142-144 （見偵字第8441號卷第30 │
│ │ │ │ │ │ 頁至第61頁、99年度易字第 355號 │
│ │ │ │ │ │ 卷一第239頁反面、第240頁反面至 │
│ │ │ │ │ │ 第241頁反面） │
│ │ │ │ │ │2、游定諺於偵訊中之證述（見偵字第 │
│ │ │ │ │ │ 9514號卷一第258頁） │
│ │ │ │ │ │3、渣打國際商業銀行股份有限公司10 │
│ │ │ │ │ │ 3年3月28日渣打商銀SCBCL字第103 │
│ │ │ │ │ │ 0000000 號函後附游定諺帳戶資料 │
│ │ │ │ │ │ （見偵字第9514號卷一第 125頁至 │
│ │ │ │ │ │ 第126頁） │
│ │ ├───┼───┼────────┼─────────────────┤
│ │ │陳春立│415600│陳春立，中國信託│1、彰化地院98年度聲監字第 437號、 │
│ │ │ │ │台南分行0000-000│ 98年度聲監續字第 347號通訊監察 │
│ │ │ │ │0-5480匯415600 │ 書及通訊監察譯文編號134至137（ │
│ │ │ │ │ │ 見偵字第8441號卷第30頁至第61頁 │
│ │ │ │ │ │ 、99年度易字第355號卷一第240頁 │
│ │ │ │ │ │ ） │
│ │ │ │ │ │2、陳春立於偵訊中之證述（見偵字第 │
│ │ │ │ │ │ 9514號卷一第277頁） │
│ │ │ │ │ │3、中國信託商業銀行股份有限公司10 │
│ │ │ │ │ │ 3年3月31日中信銀字第0000000000 │
│ │ │ │ │ │ 3482號函後附陳春立帳戶資料及歷 │
│ │ │ │ │ │ 史交易查詢表（見偵字第9514號卷 │
│ │ │ │ │ │ 一第 136頁、第142頁至第143頁、 │
│ │ │ │ │ │ 卷二第20頁） │
│ │ ├───┼───┼────────┼─────────────────┤
│ │ │柯碧蓮│47200 │彰化銀行九如分行│1、彰化地院98年度聲監字第 437號、 │
│ │ │ │ │00000000000000柯│ 98年度聲監續字第 347號通訊監察 │
│ │ │ │ │碧蓮、匯47200 │ 書及通訊監察譯文編號138、139（ │
│ │ │ │ │ │ 見偵字第8441號卷第30頁至第61頁 │
│ │ │ │ │ │ 、99年度易字第355號卷一第240頁 │
│ │ │ │ │ │ ） │
│ │ │ │ │ │2、柯碧蓮於偵訊中之證述（見偵字第 │
│ │ │ │ │ │ 9514號卷一第239頁至第240頁） │
│ │ │ │ │ │3、彰化銀行九如路分行103年3月31日 │
│ │ │ │ │ │ 彰九如字第 00000000A號函後附柯 │
│ │ │ │ │ │ 碧蓮帳戶資料及說明書（見偵字第 │
│ │ │ │ │ │ 9514號卷一第132頁至第133頁、卷 │
│ │ │ │ │ │ 二第29頁） │
│ │ │ │ │ │4、第一銀行吉林簡易型分行98年 7月 │
│ │ │ │ │ │ 29日(98)一吉林字第92號函及所附 │
│ │ │ │ │ │ 被告劉美伶帳號 00000000000號帳 │
│ │ │ │ │ │ 戶開戶資料、存款交易明細（見偵 │
│ │ │ │ │ │ 字第8441卷第83頁反面至第84頁反 │
│ │ │ │ │ │ 面） │
├─┼───┼───┼───┼────────┼─────────────────┤
│7 │980827│吳添福│23700 │台中新光銀行大墩│1、彰化地院98年度聲監字第 437號、 │
│ │ │ │ │分行000-00000000│ 98年度聲監續字第 347號通訊監察 │
│ │ │ │ │63吳添福、匯2370│ 書及通訊監察譯文編號 154-2（見 │
│ │ │ │ │00 │ 偵字第8441號卷第30頁至第61頁、 │
│ │ │ │ │ │ 99年度易字第355號卷一第244頁） │
│ │ │ │ │ │2、吳添福於偵訊中之證述（見偵字第 │
│ │ │ │ │ │ 9514號卷一第255頁） │
│ │ │ │ │ │3、臺灣新光商業銀行股份有限公司業 │
│ │ │ │ │ │ 務服務部103年3月27日號函後附吳 │
│ │ │ │ │ │ 添福帳戶資料（見偵字第9514號卷 │
│ │ │ │ │ │ 一第109頁至第111頁） │
│ │ ├───┼───┼────────┼─────────────────┤
│ │ │賴志聰│400000│賴志聰，台灣銀行│1、彰化地院98年度聲監字第 437號、 │
│ │ │ │ │中莊分行帳號1200│ 98年度聲監續字第 347號通訊監察 │
│ │ │ │ │-0000-0000台幣40│ 書及通訊監察譯文編號156至158（ │
│ │ │ │ │萬 │ 見偵字第8441號卷第30頁至第61頁 │
│ │ │ │ │ │ 、99年度易字第355號卷一第244頁 │
│ │ │ │ │ │ 反面） │
│ │ │ │ │ │2、賴志聰於偵訊中之證述（見偵字第 │
│ │ │ │ │ │ 9514號卷一第318頁至第319頁） │
│ │ │ │ │ │3、臺灣銀行營業部 103年4月1日營存 │
│ │ │ │ │ │ 密字第 00000000000號函後附賴志 │
│ │ │ │ │ │ 聰帳戶資料、陳報狀及存摺存款歷 │
│ │ │ │ │ │ 史明細表（見偵字第9514號卷一第 │
│ │ │ │ │ │ 152頁、第154頁、卷二第50頁） │
├─┼───┼───┼───┼────────┼─────────────────┤
│8 │980828│江育任│200000│江育任，台灣銀行│1、彰化地院98年度聲監字第 437號、 │
│ │ │ │ │新營分行0000-000│ 98年度聲監續字第 347號通訊監察 │
│ │ │ │ │3-6054 │ 書及通訊監察譯文編號 166（見偵 │
│ │ │ │ │ │ 字第8441號卷第30頁至第61頁、99 │
│ │ │ │ │ │ 年度易字第355號卷一第245頁） │
│ │ │ │ │ │2、江育任於偵訊中之證述（見偵字第 │
│ │ │ │ │ │ 9514號卷一第236頁至第237頁） │
│ │ │ │ │ │3、臺灣銀行營業部 103年4月1日營存 │
│ │ │ │ │ │ 密字第 00000000000號函後附江育 │
│ │ │ │ │ │ 任帳戶資料、陳報狀及存摺存款歷 │
│ │ │ │ │ │ 史明細表（見偵字第9514號卷一第 │
│ │ │ │ │ │ 152頁、第155頁、卷二第23頁） │
│ │ ├───┼───┼────────┼─────────────────┤
│ │ │成偉食│482290│金482290元、合作│1、彰化地院98年度聲監字第 437號、 │
│ │ │品股份│ │金庫銀行沙鹿支庫│ 98年度聲監續字第 347號通訊監察 │
│ │ │有限公│ │、戶名成偉食品股│ 書及通訊監察譯文編號 168（見偵 │
│ │ │司（負│ │份有限公司021071│ 字第8441號卷第30頁至第61頁、99 │
│ │ │責人陳│ │0000000 │ 年度易字第355號卷一第245頁反面 │
│ │ │灯照）│ │ │ ） │
│ │ │ │ │ │2、陳灯照於偵訊中之證述（見偵字第 │
│ │ │ │ │ │ 9514號卷一第305頁） │
│ │ │ │ │ │3、合作金庫商業銀行沙鹿分行103年4 │
│ │ │ │ │ │ 月1日合金沙存字第 0000000000號 │
│ │ │ │ │ │ 函後附成偉食品股份有限公司帳戶 │
│ │ │ │ │ │ 資料及負責人陳灯照所具陳報狀及 │
│ │ │ │ │ │ 存摺影本（見偵字第9514號卷一第 │
│ │ │ │ │ │ 149頁至第150頁、卷二第47至49頁 │
│ │ │ │ │ │ ） │
│ │ ├───┼───┼────────┼─────────────────┤
│ │ │江秋香│44400 │台灣中小企業銀行│1、彰化地院98年度聲監字第 437號、 │
│ │ │ │ │基隆分行00000-00│ 98年度聲監續字第 347號通訊監察 │
│ │ │ │ │9041江秋香存入44│ 書及通訊監察譯文編號 169（見偵 │
│ │ │ │ │400元正 │ 字第8441號卷第30頁至第61頁、99 │
│ │ │ │ │ │ 年度易字第355號卷一第245頁反面 │
│ │ │ │ │ │ ） │
│ │ │ │ │ │2、江秋香於偵訊中之證述（見偵字第 │
│ │ │ │ │ │ 9514號卷一第275頁) │
│ │ │ │ │ │3、臺灣中小企業銀行基隆分行函 103 │
│ │ │ │ │ │ 年4月2日 103基隆字第350910號函 │
│ │ │ │ │ │ 後附江秋香帳戶資料及活期存款交 │
│ │ │ │ │ │ 易明細表（見偵字第9514號卷一第 │
│ │ │ │ │ │ 157頁、卷二第22頁） │
│ │ ├───┼───┼────────┼─────────────────┤
│ │ │吳敬賢│73400 │吳敬賢，今天那個│1、彰化地院98年度聲監字第 437號、 │
│ │ │ │ │要轉7萬 │ 98年度聲監續字第 347號通訊監察 │
│ │ │ │ │ │ 書及通訊監察譯文編號165、175（ │
│ │ │ │ │ │ 見偵字第8441號卷第30頁至第61頁 │
│ │ │ │ │ │ 、99年度易字第355號卷一第245、 │
│ │ │ │ │ │ 246頁） │
│ │ │ │ │ │2、吳敬賢於偵訊中之證述（見偵字第 │
│ │ │ │ │ │ 9514號卷一第275頁至第276頁） │
│ │ │ │ │ │3、台新國際商業銀行103年3月26日台 │
│ │ │ │ │ │ 新作文字第00000000號函後附吳敬 │
│ │ │ │ │ │ 賢帳戶資料（見偵字第9514號卷一 │
│ │ │ │ │ │ 第106頁至第107頁） │
│ │ │ │ │ │4、第一銀行吉林簡易型分行98年 7月 │
│ │ │ │ │ │ 29日(98)一吉林字第92號函及所附 │
│ │ │ │ │ │ 被告劉美伶帳號 00000000000號帳 │
│ │ │ │ │ │ 戶開戶資料、存款交易明細（見偵 │
│ │ │ │ │ │ 字第8441卷第84頁反面） │
├─┼───┼───┼───┼────────┼─────────────────┤
│9 │980831│李志強│50000 │李志強，合作金庫│1、彰化地院98年度聲監字第 437號、 │
│ │ │ │ │大橋分行帳號5126│ 98年度聲監續字第 347號通訊監察 │
│ │ │ │ │000000000 、戶名│ 書及通訊監察譯文編號 187（見偵 │
│ │ │ │ │李志強、台幣5 萬│ 字第8441號卷第30頁至第61頁、99 │
│ │ │ │ │元 │ 年度易字第355號卷一第247頁） │
│ │ │ │ │ │2、李志強於偵訊中之證述（見偵字第 │
│ │ │ │ │ │ 9514號卷一第237頁） │
│ │ │ │ │ │3、合作金庫商業銀行大橋分行103年3 │
│ │ │ │ │ │ 月31日合金大橋字第0000000000號 │
│ │ │ │ │ │ 函後附李志強帳戶資料、陳報狀及 │
│ │ │ │ │ │ 歷史交易明細查詢表（見偵字第95 │
│ │ │ │ │ │ 14號卷一第147頁至第148頁、卷二 │
│ │ │ │ │ │ 第9頁至第10頁） │
│ │ │ │ │ │4. 中國信託銀行中山分行帳號141540 │
│ │ │ │ │ │ 080575號帳戶臺幣活期存款明細、 │
│ │ │ │ │ │ 中國信託銀行復興分行帳號635530 │
│ │ │ │ │ │ 187266號帳戶臺幣活期存款明細（ │
│ │ │ │ │ │ 見偵字第8441號卷第62頁至第75頁 │
│ │ │ │ │ │ 、第82頁至第96頁） │
│ │ ├───┼───┼────────┼─────────────────┤
│ │ │吳敬賢│75000 │台新吳敬賢7 萬伍│1、彰化地院98年度聲監字第 437號、 │
│ │ │ │ │千元 │ 98年度聲監續字第 347號通訊監察 │
│ │ │ │ │ │ 書及通訊監察譯文編號187、193（ │
│ │ │ │ │ │ 見偵字第8441號卷第30頁至第61頁 │
│ │ │ │ │ │ 、99年度易字第355號卷一第247頁 │
│ │ │ │ │ │ ） │
│ │ │ │ │ │2、吳敬賢於偵訊中之證述（見偵字第 │
│ │ │ │ │ │ 9514號卷一第275頁至第276頁） │
│ │ │ │ │ │3、台新國際商業銀行103年3月26日台 │
│ │ │ │ │ │ 新作文字第00000000號函後附吳敬 │
│ │ │ │ │ │ 賢帳戶資料（見偵字第9514號卷一 │
│ │ │ │ │ │ 第106頁至第107頁） │
│ │ │ │ │ │4、第一銀行吉林簡易型分行98年 7月 │
│ │ │ │ │ │ 29日(98)一吉林字第92號函及所附 │
│ │ │ │ │ │ 被告劉美伶帳號 00000000000號帳 │
│ │ │ │ │ │ 戶開戶資料、存款交易明細（見偵 │
│ │ │ │ │ │ 字第8441卷第84頁反面） │
│ │ ├───┼───┼────────┼─────────────────┤
│ │ │佳延昌│451250│兆豐國際商業銀行│1、彰化地院98年度聲監字第 437號、 │
│ │ │有限公│ │忠孝分行、佳廷昌│ 98年度聲監續字第 347號通訊監察 │
│ │ │司（負│ │有限公司，005090│ 書及通訊監察譯文編號 188-193（ │
│ │ │責人李│ │23627 匯451250元│ 見偵字第8441號卷第30頁至第61頁 │
│ │ │延庭）│ │ │ 、99年度易字第355號卷一第247頁 │
│ │ │ │ │ │ ） │
│ │ │ │ │ │2、李延庭於偵訊中之證述（見偵字第 │
│ │ │ │ │ │ 9514號卷一第304頁至第305頁） │
│ │ │ │ │ │3、兆豐國際商業銀行股份有限公司10 │
│ │ │ │ │ │ 3年3月28日兆銀總票據字第103000 │
│ │ │ │ │ │ 6171號函後附佳廷昌有限公司帳戶 │
│ │ │ │ │ │ 資料及負責人李延庭所具陳報狀及 │
│ │ │ │ │ │ 存摺影本（見偵字第9514號卷一第 │
│ │ │ │ │ │ 128頁至第129頁、卷二第41、46頁 │
│ │ │ │ │ │ ） │
│ │ ├───┼───┼────────┼─────────────────┤
│ │ │陳怡州│48750 │國泰世華銀行新興│1、彰化地院98年度聲監字第 437號、 │
│ │ │ │ │分行、陳怡州0525│ 98年度聲監續字第 347號通訊監察 │
│ │ │ │ │00000000匯48750 │ 書及通訊監察譯文編號 189（見偵 │
│ │ │ │ │ │ 字第8441號卷第30頁至第61頁、99 │
│ │ │ │ │ │ 年度易字第355號卷一第247頁反面 │
│ │ │ │ │ │ ） │
│ │ │ │ │ │2、陳怡洲於偵訊中之證述（見偵字第 │
│ │ │ │ │ │ 9514號卷一第257頁） │
│ │ │ │ │ │3、國泰世華商業銀行股份有限公司10 │
│ │ │ │ │ │ 3年3月28日國世銀業控字第103000 │
│ │ │ │ │ │ 0755號函後附陳怡洲帳戶資料存摺 │
│ │ │ │ │ │ 影本（見偵字第9514號卷一第 122 │
│ │ │ │ │ │ 頁至第123頁、卷二第6頁） │
│ │ ├───┼───┼────────┼─────────────────┤
│ │ │王玉瑟│230000│玉山銀行龍井分行│1、彰化地院98年度聲監字第 437號、 │
│ │ │（以被│ │王玉瑟、00000000│ 98年度聲監續字第 347號通訊監察 │
│ │ │告劉美│ │0428台幣23萬 │ 書及通訊監察譯文編號 201（見偵 │
│ │ │伶配偶│ │ │ 字第8441號卷第30頁至第61頁、99 │
│ │ │葉麒嚴│ │ │ 年度易字第355號卷一第248頁） │
│ │ │名義匯│ │ │2、王玉瑟於偵訊中之證述（見偵字第 │
│ │ │入） │ │ │ 9514號卷一第274頁至第275頁） │
│ │ │ │ │ │3、玉山銀行存匯中心 103年4月7日玉 │
│ │ │ │ │ │ 山個（服二）字第0000000000號函 │
│ │ │ │ │ │ 後附王玉瑟帳戶資料及存摺影本（ │
│ │ │ │ │ │ 見偵字第9514號卷一第 158頁至第 │
│ │ │ │ │ │ 159頁、卷二第14頁） │
├─┼───┼───┼───┼────────┼─────────────────┤
│10│980901│江家祿│800000│新光銀行新營分行│1、彰化地院98年度聲監字第 437號、 │
│ │ │ │ │江家祿000-000-00│ 98年度聲監續字第 347號通訊監察 │
│ │ │ │ │800000 │ 書及通訊監察譯文編號 218-224（ │
│ │ │ │ │ │ 見偵字第8441號卷第30頁至第61頁 │
│ │ │ │ │ │ 、99年度易字第355號卷一第249頁 │
│ │ │ │ │ │ 反面） │
│ │ │ │ │ │2、江家祿於偵訊中之證述（見偵字第 │
│ │ │ │ │ │ 9514號卷一第254頁至第255頁） │
│ │ │ │ │ │3、臺灣新光商業銀行股份有限公司業 │
│ │ │ │ │ │ 務服務部103年3月27日號函後附江 │
│ │ │ │ │ │ 家祿帳戶資料及存摺存款對帳單（ │
│ │ │ │ │ │ 見偵字第9514號卷一第 109頁至第 │
│ │ │ │ │ │ 110頁、第112頁、卷二第8頁） │
│ │ ├───┼───┼────────┼─────────────────┤
│ │ │鄧專妹│60000 │星展銀行板橋分行│1、彰化地院98年度聲監字第 437號、 │
│ │ │ │ │鄧專妹0000000000│ 98年度聲監續字第 347號通訊監察 │
│ │ │ │ │84金60000 │ 書及通訊監察譯文編號231、232（ │
│ │ │ │ │ │ 見偵字第8441號卷第30頁至第61頁 │
│ │ │ │ │ │ 、99年度易字第355號卷一第250頁 │
│ │ │ │ │ │ ） │
│ │ │ │ │ │2、鄧專妹於偵訊中之證述（見偵字第 │
│ │ │ │ │ │ 9514號卷一第258頁） │
│ │ │ │ │ │3、星展（臺灣）商業銀行資訊與營運 │
│ │ │ │ │ │ 處103年 3月27日（103）星展帳發 │
│ │ │ │ │ │ （明）字第 00172號函後附鄧專妹 │
│ │ │ │ │ │ 帳戶資料及存摺存款往來明細表（ │
│ │ │ │ │ │ 見偵字第9514號卷一卷一第 113頁 │
│ │ │ │ │ │ 至第114頁、卷二第19頁） │
├─┼───┼───┼───┼────────┼─────────────────┤
│11│980903│余宗駿│5000 │富邦銀行三民銀行│1、彰化地院98年度聲監字第 437號、 │
│ │ │ │ │000000000000余宗│ 98年度聲監續字第 347號通訊監察 │
│ │ │ │ │駿五千元 │ 書及通訊監察譯文編號16（見偵字 │
│ │ │ │ │ │ 第8441號卷第30頁至第36頁） │
│ │ │ │ │ │2、余宗駿於偵訊中之證述（見偵字第 │
│ │ │ │ │ │ 9514號卷一第237頁至第238頁） │
│ │ │ │ │ │3、臺北富邦商業銀行股份有限公司10 │
│ │ │ │ │ │ 3年3月28日北富銀集作字第103000 │
│ │ │ │ │ │ 5965號函後附余宗駿帳戶資料（見 │
│ │ │ │ │ │ 偵字第9514號卷一第120頁至第121 │
│ │ │ │ │ │ 頁） │
│ │ │ │ │ │4、第一銀行吉林簡易型分行98年 7月 │
│ │ │ │ │ │ 29日(98)一吉林字第92號函及所附 │
│ │ │ │ │ │ 被告劉美伶帳號 00000000000號帳 │
│ │ │ │ │ │ 戶開戶資料、存款交易明細（見偵 │
│ │ │ │ │ │ 字第8441卷第83頁反面至第84頁反 │
│ │ │ │ │ │ 面） │
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│12│980904│江家祿│120000│新光銀行新營分行│1、彰化地院98年度聲監字第 437號、 │
│ │ │ │ │江家祿、054-150-│ 98年度聲監續字第 347號通訊監察 │
│ │ │ │ │1-1111金0000000 │ 書及通訊監察譯文編號 22-24（見 │
│ │ │ │ │ │ 偵字第8441號卷第30頁至第36頁反 │
│ │ │ │ │ │ 面） │
│ │ │ │ │ │2、江家祿於偵訊中之證述（見偵字第 │
│ │ │ │ │ │ 9514號卷一第254頁至第255頁） │
│ │ │ │ │ │3、臺灣新光商業銀行股份有限公司業 │
│ │ │ │ │ │ 務服務部103年3月27日號函後附江 │
│ │ │ │ │ │ 家祿帳戶資料及存摺存款對帳單（ │
│ │ │ │ │ │ 見偵字第9514號卷一第 109頁至第 │
│ │ │ │ │ │ 110頁、第112頁、卷二第8頁） │
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│13│980905│江家祿│50000 │台新約定那個金50│1、彰化地院98年度聲監字第 437號、 │
│ │ │ │ │000元 │ 98年度聲監續字第 347號通訊監察 │
│ │ │ │ │ │ 書及通訊監察譯文編號 33-35（見 │
│ │ │ │ │ │ 偵字第8441號卷第30頁至第37頁反 │
│ │ │ │ │ │ 面） │
│ │ │ │ │ │2、江家祿於偵訊中之證述（見偵字第 │
│ │ │ │ │ │ 9514號卷一第254頁至第255頁） │
│ │ │ │ │ │3、臺灣新光商業銀行股份有限公司業 │
│ │ │ │ │ │ 務服務部103年3月27日號函後附江 │
│ │ │ │ │ │ 家祿帳戶資料及存摺存款對帳單（ │
│ │ │ │ │ │ 見偵字第9514號卷一第 109頁至第 │
│ │ │ │ │ │ 110頁、第112頁、卷二第8頁） │
│ │ │ │ │ │4、第一銀行吉林簡易型分行98年 7月 │
│ │ │ │ │ │ 29日(98)一吉林字第92號函及所附 │
│ │ │ │ │ │ 被告劉美伶帳號 00000000000號帳 │
│ │ │ │ │ │ 戶開戶資料、存款交易明細（見偵 │
│ │ │ │ │ │ 字第8441卷第83頁反面至第84頁） │
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